财务管理计算

财务管理计算Tag内容描述：<p>1、财务管理计算公式整理汇总（1）一、基本的财务比率（一）变现能力比率1、流动比率流动比率=流动资产资产负债2、速动比率速动比率（流动资产存货）流动负债3、保守速动比率（现金短期证券应收票据应收账款净额）流动负债（二）资产管理比率1、营业周期营业周期存货周转天数应收账款周转天数2、存货周转天数存货周转率销售成本平均存货存货周转天数360存货周转率3、应收账款周转天数应收账款周转率销售收入平均应收账款应收账款周转天数360应收账款周转率“销售收入”数据来自利润表，是指扣除折扣和折让后的销售净额。4、流动资产周转率流。</p><p>2、一）单利计息时终值和现值的计算：终值 F=P（1+in）式中：F终值 P现值 i利率 n期数 现值 P=F/（1+in）（二）复利终值与现值的计算：复利终值 F=P（1+i）n 复利现值 P=F/（1+i）n（三）（四）年金的现值 称为“年金的现值系数”，记为（P/A，i，n）。上式可写为：PA=A（P/A，i，n）（五）利率以普通年金为例说明计算的方法：例如：已知PA、A、n。求i步骤 1：先求出年金现值系数（P/A，i，n）=PA/A步骤 2：查年金现值系数表步骤 3：用内插值法求利率 i。 （六）期望报酬率计算公式为：代表期望报酬率；代表第i 种可能结果的报酬率；代表第i。</p><p>3、1某公司无优先股，2007年每股盈余为4元，保留盈余为1000万元；年底每股帐面价值（净资产）为30元，负债总额为5000万元。要求计算该公司的资产负债率。解：普通股数=1000/4=250（万股） 净资产=250 30=7500（万元） 资产负债率=5000/（5000+7500）=40% 2. 已知如下资料：资产负债表甲公司 2008年12月31日 单位：万元 资产负债与权益货币资金50应付账款100应收账款长期负债存货实收资本100固定资产留存收益100合计合计长期负债与权益之比为05，销售毛利率10%，存货周转（按年末数计算）9次，应收账款周转天数18天（即平均收现期，按年末数、。</p><p>4、第二章财务报表分析一、基本的财务比率（一）变现能力比率1、流动比率流动比率=流动资产资产负债2、速动比率速动比率（流动资产存货）流动负债3、保守速动比率（现金短期证券应收票据应收账款净额）流动负债（二）资产管理比率1、营业周期营业周期存货周转天数应收账款周转天数2、存货周转天数存货周转率销售成本平均存货存货周转天数360存货周转率3、应收账款周转天数应收账款周转率销售收入平均应收账款应收账款周转天数360应收账款周转率“销售收入”数据来自利润表，是指扣除折扣和折让后的销售净额。4、流动资产周转率流动资产周转率。</p><p>5、理财规划师计算总复习基础知识第二章 会计与财务基础19题，如无说明，年利率均为10。1张某2006年1月1日到银行存了500元钱，单利计息，2009年1月1 日的终值为( ) (A)600 (B)650 (C)6655 (D)5002张某从2006年起连续三年每年年末到银行存1000元，单利计息，那么在2006年1月1日，三年存款的现值之和为( )。(A)2511 (B)2674 (C)、24073 (D)30003张某2006年1月1日到银行存了500元钱，复利计息，2009年1月1日的终值为( )。(A)600 (B)650 (C)6655 (D)5004张某从2008年年末到银行存了3000元，复利计息，那么在2006年1月1日的现值为( ) (A)2511 (B)2。</p><p>6、0109,20130131A,财 务 管 理 计 算 讲 解 （二）,0109,20130131A,现金流量的计算 投资决策指标及其应用 现金预算的编制 最佳现金持有量的确定 应收账款决策及收现率 经济采购批量、保本期、保利期 股票估价及投资收益的衡量 债券估价及收益的衡量 目标利润的规划 剩余股利政策的应用 财务分析指标体系 杜邦分析法,0109,20130131A,现金流量的计算,A、初始现金流量（投资时发生）主要是流出 流出量固定资产上投资（购建成本） 流动资产上投资（垫支） 其它投资 流入量更新改造时，旧设备的变价收入 B、营业现金流量（生产经营期投产后发生）。</p><p>7、财务管理计算公式汇总第二章 财务管理观念一、时间价值的计算（终值与现值）F-终值P-现值A-年金i-利率n-年数 1、单利和复利: 单利与复利终值与现值的关系： 终值=现值终值系数现值=终值现指系数 终值系数 现指系数 单利:1+ni1/（1+ni） 复利:（F/P，i，n）=（1+i）n（P/F，i，n）=1/（1+i）n 2、二个基本年金： 普通年金的终值与现值的关系： 年金终值=年金年金终值系数年金现值=年金年金现值系数F=A（F/A，i，n）P=A（P/A，i，n） 年金系数：年金终值系数年金现值系数 普通年金:(F/A，i，n)=(1+i)n。</p><p>8、财务管理计算公式汇总集合利率 = 纯粹利率+通货膨胀附加率+变现力附加率+违约风险附加率 +到期风险附加率 基本财务比率 : 变现能力比率 : 流动比率=流动资产/流动负债 速动比率 （酸性测试比例）=（流动资产存货）/流动负债保守速动比率=（现金+短期证券+应收帐款净额）/流动负债 资产管理比率 : 营业周期 =存货周转天数+应收账款周转天数存货周转天数 =360/存货周转天数存货周转率 =销售成本/平均存货应收帐款周转天数 =360/应收账款周转率应收帐款周转率 =销售收入/平均应收账款流动资产周转率360/应收账款周转率 总资产周转率 =销。</p><p>9、财务管理计算公式整理汇总第二章财务报表分析一、基本的财务比率（一）变现能力比率1、流动比率流动比率=流动资产资产负债2、速动比率速动比率（流动资产存货）流动负债3、保守速动比率（现金短期证券应收票据应收账款净额）流动负债（二）资产管理比率1、营业周期营业周期存货周转天数应收账款周转天数2、存货周转天数存货周转率销售成本平均存货存货周转天数360存货周转率3、应收账款周转天数应收账款周转率销售收入平均应收账款应收账款周转天数360应收账款周转率“销售收入”数据来自利润表，是指扣除折扣和折让后的销售净额。4、流动。</p><p>10、2010 级财务级财务管理管理计计算算题题 1.某企业购入国债 2500 手，每手面值 1000 元，买入价格 1008 元，该国债期限为 5 年，年利率 为 6.5%（单利），则到期企业可获得本利和共为多少元？ 答：F =P（1+in） =25001000(1+6.5%5) =25000001.3250= 3312500(元) 2.某债券还有 3 年到期，到期的本利和为 153.76 元，该债券的年利率为 8%（单利），则目前的 价格为多少元？ 答：P = F/(1+ i n) =153.76 / (1+8%3) =153.76 / 1.24=124（元） 3.企业投资某基金项目，投入金额为 1，280，000 元，该基金项目的投资年收益率为 12%，投资 的年限为。</p><p>11、n更多企业学院： 中小企业管理全能版183套讲座+89700份资料总经理、高层管理49套讲座+16388份资料中层管理学院46套讲座+6020份资料国学智慧、易经46套讲座人力资源学院56套讲座+27123份资料各阶段员工培训学院77套讲座+ 324份资料员工管理企业学院67套讲座+ 8720份资料工厂生产管理学院52套讲座+ 13920份资料财务管理学院53套讲座+ 17945份资料销售经理学院56套讲座+ 14350份资料销售人员培训学院72套讲座+ 4879份资料n更多企业学院： 中小企业管理全能版183套讲座+89700份资料总经理、高层管理49套讲座+16388份资料中层管理学院46套讲座+。</p><p>12、______________________________________________________________________________________________________________ A时间价值的计算 B各系数之间的关系： C风险衡量 D风险收益率 风险收益率是指投资者因冒风险进。</p><p>13、精品文档1、某公司于2003年1月1日存入银行1000元，年利率为10%，期限为5年，于2008年1月1日到期，则到期时的本利和为【解】F=1000 （1+10% 5）=1500元2、 某公司打算在2年后用40000元购置新设备，银行年利率为8%，则公司现在应存入：【解】P=40000/（1+8% 2）=34482.763、假设你现在想购房，开发商提出两个方案：方案一是。</p>