基础会计模拟实训明细账

基础会计模拟实训明细账Tag内容描述：<p>1、固定资产生产用固定资产日期凭证字号摘要借方贷方借或贷余额月初余额借13 000 0007付10购进不需要安装设备184 00015转18HW52烤炉报废清理400 00019转22BN69烤炉工程完工390 00020转24XM58烤炉出售转入清理200 00026转接收东方食品机械厂投资200 000月结594 000600 000借12 994 000固定资产管理用固定资产日期凭证字号摘要借方贷方借或贷余额月初余额借15 000 00014付21购进联想586型电脑5台20 200月结20 200借15 020 000在建工程BN69烤炉安装工程日期凭证字号摘要借方贷方借或贷余额1。</p><p>2、此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 应付账款 永济面粉厂 日期 凭证字号 摘要 借方发生额 贷方发生额 借或贷 余额 月初余额 贷 190 000 5 付7 偿还上月所欠货款 190 000 13 转13 购进 241 820 23 转29 购进 301 610 29 付50 偿还前欠货款 600 000 合 计 790 000 543 430 借 56 570 应付账款 河东养鸡场 日期。</p><p>3、此文档收集于网络，如有侵权，请联系网站删除应收票据欢喜食品店日期凭证字号摘要借方发生额贷方发生额借或贷余额月初余额借583 4004转5销售，收到商业汇票339 3004付3销售代垫运费22209收3收到票据款托收（收款通知）583 40019。</p><p>4、原材料小麦粉日期凭证字号摘要收入发出结存数量单价金额数量单价金额数量单价金额月初余额10 0005.16516001领11201面包领用500050001领11202蛋糕领用200030003付2购进银行存款300005.30159 000330004领11203面包领用22000110004领11204蛋糕领用11000013转13购进应付账款永济400005.35214 0004000014领11205面包领用260001400014领11206蛋糕领用13000100023。</p><p>5、此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 库存商品 芝士面包 计量单位 盒 日期 凭证 字号 摘要 收入 发出 结存 数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额 月初余额 3000 104 17 312500 1 出4101 销售 银行存款 2000 1000 2 出4102 销售 应收款 红星商场 1000 0 3 入4201 入库 4000 4000 4 出4103 销售 应收票。</p><p>6、应交增值税日期凭证字号摘要进项税额销项税额已交税金转出未交增值税1收1销售银行存款欣欣食品店74 8002转2销售应收账款红星商场49 3003转3购进白糖应付票据黄营制糖厂51 4403付2购进面粉银行存款20 6103转4购进辅料预付账款东方食品公司18 8704转5销售应收票据欢喜食品店49 3004转6购进食用油应付票据平顺油脂厂9 3604付5购进铁盒、纸箱银行存款54 4005付6支付展销摊位费3006转7购进鸡蛋预付账款国立鸡场21 0207转8销售预收账款莲花超市73 1007付9支付印刷费8507付10购进不需要安装设备30 9208。</p><p>7、此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 应交增值税 日期 凭证 字号 摘要 进项税额 销项税额 已交税金 转出未交 增值税 1 收1 销售 银行存款 欣欣食品店 74 800 2 转2 销售 应收账款 红星商场 49 300 3 转3 购进白糖 应付票据 黄营制糖厂 51 440 3 付2 购进面粉 银行存款 20 610 3 转4 购进辅料 预付账款 东方食品公司 18 870 4 转5 销。</p><p>8、月日种类号数十亿千百十万千百十元角分十亿千百十万千百十元角分十亿千百十万千百十元角分11上年结转借42000001130111月发生额1612500015100000借52250001130月结1612500015100000借52250001130111月份累计1612500015100000借5225000129收10收到商业承兑票款银行存款1500000借37250001217转8销售产品收到商业承兑汇票主营业务收入、应交税费2223000借59480001222收19收到商业承兑汇票银行存款1872000借407600031月结22230003372000借4076000本年累计1834800018472000借407600031结转下年借4076000应收票据总第1页分第1页贰级科目编号及名。</p><p>9、数量单价金额数量1201期初余额4000100040000300021202购入200051208购入4000100040000400081213购入2000111218购入40001150460004000141222购入3000171228购入400012104840020001231购入合计120001344001700010902110数量单价金额数量1201承上页11201领1201生产A领用200041207领1202生产A领用150051208收1102购入400010004000071212领1205生产A领用2000101217领1207生产A领用1000111218收1104购入4000115046000131221领1209生产A领用1500业务序号业务序号日期日期凭证字号表79储存地点___________________________最高存量________最低存。</p><p>10、数量_____产品规格____月日直接材料直接人工901承上页50000002500000150000030转3分配结转材料费199800001998000030转4计提结转职工薪酬6000000600000030转5计提福利费84000084000030转6分配结转制造费用318000030转7结转完工产品成本3500000022480000834000030月末在产品成本000000000备注A产品单位成本350000/500700数量_____产品规格_____月日直接材料直接人工901承上页80000004000000240000030转3分配结转材料费1652000016520000凭证号数凭证号数摘要摘要借方发生额借方发生额生产车间_______________________产品名称B产品2015年成本。</p><p>11、库存现金日记账 日期 凭证字号 摘要 借方 贷方 余额 月初余额 57 400 11 收5 报销差旅费交回剩余款项 450 13 付17 报销办公费 4 500 13 收8 现销个人 23 400 13 付18 存现 23 400 17 付20 支付固定资产清理费用 450。</p><p>12、库存现金日记账日期凭证字号摘要借方贷方余额月初余额57 40011收5报销差旅费交回剩余款项45013付17报销办公费4 50013收8现销个人23 40013付18存现23 40017付20支付固定资产清理费用45023付。</p><p>13、库存现金日记账日期凭证字号摘要借方贷方余额月初余额57 40011收5报销差旅费交回剩余款项45013付17报销办公费4 50013收8现销个人23 40013付18存现23 40017付20支付固定资产清理费用45023付27提现（备发职工生活困难补助）42 00023付28支付职工生活困难补助42 00025付31找付借款不足部分20025付32提现6 00025付33借支差旅费付现6 00027收15向个人销售23 40027付34销货款存现23 40027付35报销购买印花税票200合计95 250100 25052 400银行存款日记账序号日期凭证摘要借方贷方。</p>