库存现金管理

库存现金管理Tag内容描述：<p>1、库存现金管理制度库存现金是指存放于企业财会部门由出纳人员经管的货币。一、现金的使用范围凡不属于国家库存现金结算范围的支出，一律不准使用库存现金结算，而必须通过银行办理转账结算。二、库存现金限额库存现金限额，是由银行核定的，其依据一般是企业35天的正常开支需要量，远离银行机构或交通不便的企业可以依据情况适当放宽，但最高不超过15天的开支需要量。三、库存现金收支的规定1企业库存现金收入应于当日送存银行，当日送存如有困难，由开户银行确定送存时间。2企业支付库存现金，可从企业库存现金限额中支付或从开户银行中提。</p><p>2、天马行空官方博客：http:/t.qq.com/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632库存现金是指存放于企业财会部f-j由出纳人员经管的货币，它是企业流动性最强的一项资产。本章所说的现金指库存现金，属于狭义的现金概念。一、现金的使用范围现金的使用范围是指按照国家规定可以使用库存现金进行结算的范围，根据国务院颁发的现金管理暂行规定的规定，现金的使用范围主要有以下几方面：1职工工资、各种工资性津贴。2个人的劳务报酬，包括如设计费、装潢费、安置费、制图费、化验费、测试费、法律服务费、技术服务费、代办服务费及其他劳务。</p><p>3、人民币库存现金盘点表被审计单位NL公司签 名日 期审计项目名称编制库存现金盘点表编制人黄珊珊2009年1月15日盘点截止日期2008年12月31日复核人苏 某2009年1月15日索引号查证核对记录现金盘点记录项 目行次金 额货币面额张数金 额一、盘点日账面库存现金余额11244.50100元9900.00加：盘点日入记账收入22520.0050元15750.00减：盘点日入记账支出3356.0010元20200.00盘点日账面应库存现金4=1+2-33408.505元50250.00二、盘点日库存实存现金52208.502元4080.00加：白条抵现金61200.001元2020.00盘点日实际库存现金7=5+63408.505角105.00三、盘。</p><p>4、库存现金管理研究提要 库存现金是企业流动性最强的资产，是企业正常运转中必不可少的一项重要资产，但部分企业存在着内部控制不完善、超范围使用现金、库存限额失控等问题，应高度重视现金管理工作，强化现金内部控制，确保企业健康有序发展。 关键词：库存现金；库存限额；内部控制 中图分类号：F23 文献标识码：A 收录日期：2017年10月10日 一、库存现金管理规定 库存现金是指企业用于日常零星开支而存放在财务部门并由出纳人员经管的货币，包括人民币和各类外币。库存现金的流动性非常强，为加强现金管理，我国于1988年施行，并在2011。</p><p>5、库存现金管理内控制度：（1）钱账分管制度。注意出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作； （2）库存现金开支的审批制度； （3）库存现金日清月结；（4）库存现金保管制度，注意限额内的库存库存现金当日核对清楚后，一律放入保险柜中。 会计凭证的假账手法之白条顶库作为一名审计人员，就不得不知道会计常见的造假方法。只要知道了这些方法，才能更好的审查公司账务。白条顶库，就是公司常见的一种会计凭证作假方法。所谓白条，是指行为人开具或索取不符合正规凭证要求的发货票和收付款项证据，以逃避。</p><p>6、库存现金是指存放于企业财会部f-j由出纳人员经管的货币，它是企业流动性最强的一项资产。本章所说的现金指库存现金，属于狭义的现金概念。一、现金的使用范围现金的使用范围是指按照国家规定可以使用库存现金进行结算的范围，根据国务院颁发的现金管理暂行规定的规定，现金的使用范围主要有以下几方面：1职工工资、各种工资性津贴。2个人的劳务报酬，包括如设计费、装潢费、安置费、制图费、化验费、测试费、法律服务费、技术服务费、代办服务费及其他劳务费费用等。3根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。174会。</p>