内部控制调查

内部控制调查Tag内容描述：<p>1、内部控制环境调查问卷制定人 答卷人 复核人被审计单位名称: 签名： 会计报表截止日: 日期： 问 题是否不适用评 价索引号1董事会及高层管理当局对控制所持的基本态度和立场1.1 董事会及高层管理当局是否能有效地对经营和管理实施控制。1.2 重大投资、收购合并、财产抵押、购置重要资产和重要合同协议是否经董事会、股东大会批准。1.3 内部审计部门是否对董事会负责，该部门对企业的财务报告活动的审核、监督是否有效。1.4 公司监事会是否能独立工作，并对股东大会负责。</p><p>2、内部审计课程小组作业（二）作业名称：内部控制调查问卷及分析所在班级： 任课教师： 小组成员学号及姓名（带*为小组长）：作业时间： 作业成绩： 作业要求1、请采用所提供的内部控制调查问卷对某一单位进行内部控制方面的调查。2、请根据调查问卷的结果对被调查单位的内部控制的五个方面做一简单分析和评价，字数800字左右。内部控制调查问卷 第一部分 控制环境1.您认为企业内部控制制度基本建立后，下列说法您同意的有：（A B C ）A. 企业事故或损失明显减少。</p><p>3、天马行空官方博客：http:/t.qq.com/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632客户内部控制制度调查表委托单位：序号已建内部控制制度名称建立时间备注负责人： 填表人： 填表日期：企业内部控制调查问卷委托单位： 填表人：被调查人： 复核人：会计期间： 调查时间：调查问题答案。</p><p>4、天马行空官方博客：http:/t.qq.com/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632会计系统内部控制调查问卷会计期间 被审计企业：调 查 内 容是否不适用评价1. 会计电算化系统软件是否为购买的正版软件？2. 是否具有相应的软件维护和技术支持力量？3.如是自己开发购买，是否经过上级主管部门及专家鉴定批准？4.系统正式投入使用前是否经过财政主管部门正式批准确认？5.电算系统正式投入使用前是否与手工并行试运行了恰当时期？6.并行运行结果的差异是否作了适当记录？7.系统正式投入使用后，运行中的程序是否被修改过？8.是否有适当的文字。</p><p>5、企业财务内部控制制度分析【摘要】具有中国特色的现代企业制度已初步建立起来，各类企业在市场经济的大潮中竞相迸发出充沛的活力。在这样的背景下，企业不仅要靠外部投融资环境来调整自身的发展，更要从企业内部制度的构建中提升企业的控制力，规避财务风险，增强与市场的融合度。本文通过对大中型企业财务内控制度的现状分析，整理出目前影响企业内控制度建设的影响因素，并提出合情合理的解决对策，以促进企业完善内控体系，提升经营效率。 下载 【关键词】大中型企业；财务管理；内部控制制度 金融危机在世界范围内的快速蔓延，导致多。</p><p>6、会计,核算,会计科,财务管理,企业会计,财务会计客户内部控制制度调查表委托单位：序号已建内部控制制度名称建立时间备注负责人： 填表人： 填表日期：企业内部控制调查问卷委托单位： 填表人：被调查人： 复核人：会计期间： 调查时间：调查问题答案备注是否不适用一、货币资金1.出纳是否不兼审核、会计档案保。</p><p>7、目录内容页次A总体控制3-21组织和人员32计划和报告33规定和程序2B销售和应收帐款3-41职责的分配32輸配電33銷售34调节表及其复核35信用的控制36收款3C采购和应付帐款3-61责任分离及联合控制32文件33批准政策34调整和复核35购买行为3D存货管理(燃料、备品备件)3-81责任分工和联合控制32调整和复核33存货盘点34实物保护35计价36文件记录37截止3E工资管理3-111职责的分配和相关的限制32核对和复核33授权34常规程序35考勤36工资的计算37工资的支付3F生产和成本会计系统3-121职责的分配32生产成本的核算3G固定资产及在建工程3-141保管32核对和复。</p><p>8、企业内部控制调查问卷委托单位： 填表人：被调查人： 复核人：会计期间： 调查时间：调查问题答案备注是否不适用一、货币资金1.出纳是否不兼审核、会计档案保管以及收支、费用、债权债务账目登记；2. 现金盘点是否不由出纳一人进行;3. 用于结算的印章是否分开保管;4. 用款申请是否在获得批准后才办理；5.支出是否均有审批手续；6. 库存现金是否置于安全位置,并规定保管责任;7. 是否规定不允许出租出借账户，是否规定不允许白条抵库;8. 是否及时核对银行对账单,未达账项是否及时查找原因并处理;9现金、银行存款日记账是否定期与总账核对,不。</p><p>9、索引号：（审计机关名称）会计系统内部控制调查表（二）会计电算化（1）会计期间 被审计企业：硬件情况设备制造商设备系列/型号软件情况操作系统名应用软件名软件来源程序修订和使用人编写或修改程序人应用方面凭证输入人（列明各类凭证的输入人姓名）打印明细账人（列明各明细账的打印人姓名）打印总账人打印报表人资产负债表利润表现金流量表输入分录的核对方法编制报表前核对程序计算机系统是否发生过故障或会计数据处理中是否发生过严重错误，是否找到故障或延误的原因？本年度计算机系统有无重大改变（如有，列举改变内容）。审计人。</p><p>10、表34索引号：（审计机关名称）会计电算系统内部控制调查表审计期间 项目名称：项目执行单位：调 查 内 容是否不适用评价1 会计电算化系统软件是否为购买的正版软件？2是否具有相应的软件维护和技术支持力量？3如是自己开发，是否经过上级主管部门批准及专家鉴定？4.系统正式投入使用前是否经过财政主管部门正式批准确认？5.电算系统正式投入使用前是否与手工并行试运行了恰当时期？6.并行运行结果的差异是否作了适当记录？7.系统正式投入使用后，运行中的程序是否被修改过？8.是否有适当的文字记录系统修改内容及影响？9.系统程序的修改是。</p><p>11、企业内部控制调查问卷委托单位： 填表人：被调查人： 复核人：会计期间： 调查时间：调查问题答案备注是否不适用一、货币资金1.出纳是否不兼审核、会计档案保管以及收支、费用、债权债务账目登记；2. 现金盘点是否不由出纳一人进行;3. 用于结算的印章是否分开保管;4. 用款申请是否在获得批准后才办理；5.支出是否均有审批手续；6. 库存现金是否置于安全位置,并规定保管责任;7. 是否规定不允许出租出借账户，是否规定不允许白条抵库;8. 是否及时核对银行对账单,未达账项是否及时查找原因并处理;9现金、银行存款日记账是否定期与总账核对,不。</p><p>12、索引号：（审计机关名称）会计系统内部控制调查表（二）会计电算化（3）会计期间 被审计企业：测 试 内 容是否不适用评价38是否有适当的防雷设备和措施以防范雷电对机房、设备的毁坏？39是否有安全可靠的接地设备？40.计算机系统是否配有稳压电源和应急电源？41.是否定期检查、测试硬件的可靠性？42.机房是否有必要防卫措施，使得只有经批准的人员才能进入机房？43.是否严格控制外来磁盘进入机房？44.是否有防病毒措施：例如备有杀毒软件盘并不断更新其版本？45.是否建立了适当的系统备份盘和系统恢复制度？46.是否定期备份数据文件？47.。</p>