内部审计案例

内部审计案例Tag内容描述：<p>1、内部审计案例因势利导，化不利为有利【背景简介】审计组：3人审计范围：销售政策执行被审计单位：某区域基层销售单位审计方式：对38位业务人员进行逐一跟踪审计，针对存在问题的人员提出处罚建议，并且责任追溯上级。【关键词】化解、转化一、审计组进场措施1、进场前发审计通知书并与该系统负责人、该单位领导简要进行了电话沟通。2、进场当。</p><p>2、内部审计案例研究一、西方的内部审计二、我国的内部审计三、内部审计典型案例分析世界通信公司（World Com）案例通用电气公司（GE）案例百事（Pepsi）集团案例航天通信公司案例金鹰国际集团公司案例导入：内部审计是公司治理机制的重要组成部分，具有枢纽地位。它是对内部控制的再控制，能够充当管理者延长的手臂或长在背后的眼睛。同时，它还能为注册会计师审计和国家审计等外部审计监督提供重要基础。尽管内部审计不可或缺，实务运用也在蓬勃发展，但限于企业内部审计的信息披露较少，理论和案例研究相对而言还是有些滞缓。就有限的公开。</p><p>3、版权所有版权所有 中国移动通信管理学院 教师指导书 采购风险 内部控制与内部审计 案例汇总 2007年10月 中国移动通信管理学院中国移动通信管理学院版权所有版权所有 2 2 一、东汽物资采购 二、民丰特纸公司的合同控制 三、五羊 -本田采购质量控制体系 四、科龙集团、TCL的采购招标 五、重庆市某银行集中采购 六、福特集中采购试点工作的主要 步骤与内容 七、一汽大众的供应商选择评价 八、 FSI国际公司的供应商管理 九、一家银行的采购人员构成及组 织结构 十、泰康公司的一些探索 十一、中国石油风险管理审计流程 十二、 OTIS内部控制流。</p><p>4、AAA有限公司内部质量审核资料日期:2013年4月10日AAA有限公司年度内审计划表QR822-06月份部门2005年123456789101112高管层管理部业务部生产部公用部品管部开发部备 注1、“”表示计划，“”表示已执行；2、以。</p><p>5、案例一：大地电焊条公司在销售过程中，销售业务是按照销售合同进行的，当生产车间产品完工后，填制产成品入库单，验收合格后入库。销售部门根据销售合同编制发货通知单，分别通知仓库发货和运输部门办理托收手续。产品发出后，销售部门根据仓库签收后转来的发货通知单开具发票，并据以登记产成品明细账，运输部门将其与销售票一并送交财务部门，财务将其与销售合同核对后，开具运杂费清单，通知出纳人员办理货款结算，并进行账务处理。 请点评此案例中的内部控制是否健全？并指出其可能造成的影响。案例二：背景资料某公司审计部于2009年3。</p><p>6、现代企业制度下的内部审计 -案例与方法,一、内部审计发展的趋势分析,（一）内部审计的新定义 国际内部审计师协会（IIA）2001年对内部审计的新定义： 内部审计是一项独立、客观的保证和咨询活动，其目的在于增加价值和改进组织的经营，它通过系统化和规范化的方法，评价和改进风险管理、控制和管理过程的效果，帮助组织实现目标。 2002年4月，IIA在提交给美国国会的改善公司治理的建议中指出，健全的治理结构建立在董事会、执行管理层、外部审计和内部审计四个基本主体的协同之上。,现代内部审计之父Lawrence Sawyer指出： 评价内部控制的。</p><p>7、企业内控审计调查实例,经贸审计处 冯修传,基本概念： 1、什么是内部控制？ 内部控制是包括企业在内的所有组织和机构正常运转的制度基础。内部控制按其控制的目的不同，可分为会计控制和管理控制。,会计控制是指与保护财产物资的安全性、会计信息的真实性和完整性以及财务活动合法性有关的控制。 管理控制是指与保证经营方针、决策的贯彻执行，促进经营活动经济性、效率性、效果性以及经营目标的实现有关的控制。会计控制与管理控制并不是相互排斥、互不相容的，有些控制措施既可以用于会计控制，也可以用于管理控制。,2、什么是内控审计？。</p><p>8、1,内部审计案例研究,一、西方的内部审计 二、我国的内部审计 三、内部审计典型案例分析 世界通信公司（World Com）案例 通用电气公司（GE）案例 百事（Pepsi）集团案例 航天通信公司案例 金鹰国际集团公司案例,2,导入：,内部审计是公司治理机制的重要组成部分，具有枢纽地位。它是对内部控制的再控制，能够充当管理者延长的手臂或长在背后的眼睛。 同时，它还能为注册会计师审计和国家审计等外部审计监督提供重要基础。 尽管内部审计不可或缺，实务运用也在蓬勃发展，但限于企业内部审计的信息披露较少，理论和案例研究相对而言还是有些滞。</p><p>9、版权所有,中国移动通信管理学院 教师指导书,采购风险 内部控制与内部审计 案例汇总,2007年10月,中国移动通信管理学院,版权所有,2,一、东汽物资采购 二、民丰特纸公司的合同控制 三、五羊 -本田采购质量控制体系。</p><p>10、内部审计要点和案例讲座，案例思考，审计要点，案例分析，案例，第一，审计目标，第二，审计策略。在具体的审计过程中，审计师首先进行合规性测试，然后根据合规性测试的结果实施实质性测试。案例3。主要审计内容。主要审核流程、案例、审前调查、准确的工作计划、审核通知、全面的数据收集、合规性测试、实质性测试、审核评估和审核报告，5。审计中发现的主要问题、案例：(1)内部控制制度正在建立和实施中五、审计中发现的主。</p><p>11、内部审计精要与案例专题讲座,案例 思考问题 审计精要 案例分析,案 例,一、审计目标,二、审计策略,在具体审计过程中，审计人员先进行了符合性测试，然后根据符合性测试的结果，实施了实质性测试。,案 例,三、主要审计内容,四、主要审计过程,案 例,进行审前调查,准确制定工作方案,发出审计通知书,全面搜集资料,进行符合性测试,进行实质性测试,进行审计评价,出具审计报告,五、审计发现的主。</p>