审核注意事项

审核注意事项Tag内容描述：<p>1、审查凭证要注意的事项一、收入：1记帐凭证和收银日报表上的数字是否一致。2、所附的原始凭证是否齐全。（银联单、通联单、存值、消费、挂帐及回款、押金、自制团购表）3、是否有交班表。收银日报表附注说明是否有不合适的记录（如招待）4、是否有费用直接冲减收入。7.现金存款单。主要审核收款人、账号及开户行名称是否正确，大小写金额是否一致等。支出：1、记账凭证是否附有原始凭证，是否与所附原始凭证的内容相同应借应贷的会计账户（包括二级或明细账户）对应关系是否清晰，金额是否正确。2、借款单。主要审核审批人是否签名，大小写。</p><p>2、进度审核注意事项汇编因在进度审核过程中屡屡发现问题，为统一规范进度审核，提高进度报表的准确性，现将进度编制对数过程中容易出现的问题收集如下，请大家仔细理解执行：（一）、取费表：（1）需按照合同附件中的取费程序执行，严格执行合同约定费率；（2）定额测定费国家已取消，不能再次出现；（3）措施项目费中已包含了利润，取费表中的利润项不能再加入此部分的利润，避免重复；（4）独立费已包含了税金，不能再列入计税基数（5）水电费和二次清洁费：在进度报表中水电费、二次清洁费可以暂时不扣，合同有规定的除外。（二）、分部。</p><p>3、滁州银兴电气有限公司内部审核检查表编号：YX/JL-8.1-03NO：受审单位：滁州银兴电气有限公司 审核准则：ISO 9001/ISO 14001标准要求及公司管理体系文件共 页第 页受审部门：公司领导及管理者代表审核时间：审核员：序号要素审核内容审核方法审核记录1Q4.1/E4.1QMS总要求询问总经理：1)如何保持三个体系的正常运转？2)如何改进体系运转的有效方法？2Q4.2.2/E4.4.4质量手册和体系文件1） 对体系文件作过大的修改吗？2） 在修改后的文件是否对各过程的关系有描述？3） 有否遗漏或不当，4） 查阅手册各章节的整。</p>