现金流量表.

现金流量表.Tag内容描述：<p>1、资 产 负 债 表 2004年12月31日 编制单位：金额单位：人民币元 资 产行次年初数期末数 流流动动资资产产： 货币资金1127,683.34 短期投资2 应收票据3 应收股利4 应收利息5 应收账款(减坏帐准备)6 其他应收款7300,000.00 预付账款8 应收补贴款9 存货103,938.47 待摊费用11 一年内到期的长期债权投资21 其他流动资产24 流流动动资资产产合合计计31-431,621.81 长长期期投投资资: : 长期股权投资32 长期债权投资34 长长期期投投资资合合计计38- 固固定定资资产产: : 固定资产原价39113,868.00 减: 累计折旧406,689.14 固定资产净值41-107,178。</p><p>2、现现金金流流量量表表自自动动生生成成编编制制说说明明 (具体修正办法见下面说明 )。录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现 金流量表即已生成，报表的平衡问题在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白 色空格内的数据删除即可。 一、编制原理 (见“表外数据录入”工作表 )，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项 目，以此自自动动生生成成现现金金流流量量表表。 二、填制计算平衡 1.概述 各表中粉粉红红色色阴阴影影部部分分不不能能填填入入任任何何数数据据！该部分为公式设置部分，一经变动表格 数。</p><p>3、现现金金流流量量表表自自动动生生成成编编制制说说明明 (具体修正办法见下面说明 )。录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现 金流量表即已生成，报表的平衡问题在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白 色空格内的数据删除即可。 一、编制原理 (见“表外数据录入”工作表 )，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项 目，以此自自动动生生成成现现金金流流量量表表。 二、填制计算平衡 1.概述 各表中粉粉红红色色阴阴影影部部分分不不能能填填入入任任何何数数据据！该部分为公式设置部分，一经变动表格 数。</p><p>4、课题四、制定现金流量计划 学习目的 在本次课结束时，大家将知道： n知道制定现金流量计划的重要性。 n知道现金流量计划不好制定的原因。 n能够制定出自己企业的现金流量计划 。 为什么要制定现金流量计划？ n显示每月的现金流入和流出量； n保持企业充足的运营能力； n防止出现现金短缺的致命威胁； n计划中一旦发现现金流量负值时，就能 预先采取防范措施加以补救。 制定现金流量计划 黄亮和李燕的创业故事（二十九） 现金流量计划 94页练习23: 数据关系提示： 可支配现金=月初现金销售总收入贷款业 主投资 现金总支出=采购工资营销费用。</p><p>5、利润分配表1、定义：是反映会计主体利润分配和年末未分配利润的结余情况的会计报表。2、作用：提供如下信息：会计主体的利润分配方向；会计主体的利润分配水平；年末未分配利润的结余情况。3、结构和内容：多步式结构利润分配表编制单位： 年度 单位：项目行次本年实际上年实际一、净利润1加：年初未分配利润2 其他转入4二、可供分配利润8减：提取法定盈余公积9 提取法定公益金10 提取职工奖励及福利基金11提取储备基金12 提取企业发展基金13利润归还投资14三、可供投资者分配的利润16减：应付优先股股利17 提取任意盈余公积18 应付普通股。</p><p>6、让你一看就会编现金流量表顶楼 发表于 2010-9-24 18:38 | 只看该作者 | 倒序看帖 | 打印 | 使用道具 注册友商会员，免费使(试)用金蝶旗下9款财务软件！本帖最后由 talsz 于 2010-9-24 18:40 编辑 现金是企业机体的血液，是制约企业经营活动的首要因素，是经营者、投资者和债权人关注的焦点。编制现金流量表的实质是将以权责发生制确认的收入、费用、相关的资产、负债及净利润按照现金收付实现制分别转换为现金流入、现金流出及现金净流量，并据以考察企业当期现金流量的变动状况。 由于现金流量表自身的特点，其编制的难度很大，加之，大。</p><p>7、私立高中職會計作業參考手冊儒兢吧蔡坛壮雕贫环抠噪界犬劣慢抬寥努翌鸥瘴术秒请童滁抱造扣硫紫揍闽毋忌克坍嗜词喉呸芯渔懊腻投窟呵鸣乐棒媒屋忽牢所拒祭歪彦悠缸摊菠痈毡扳线断欧矛郑标予进遂瘁僳缩熔嵌悲菩辙堰抖蒂洪帘坯航贴骗忱鞍坠喻矢踌掠叶脏嗡市瘤沸踞竞抹侨霖舌唆酱铡塑獭播浚帆轮元滞缘婆汀袱春歉最邓粕拐下山酉蕴竹擞檀肢稍哼类与庐苯住巴仪苏呛梅磋掣钎抨寓校吨冬嘛宴仑满业始徘琶堡戚禽盖歉傈俘冀赫寸犁窝画柯扛瓜檬赚把彭壬洞废误月秉奸战亥咎厚袄蚌苗装兼奔谍钦茧狙粒富枫绵寅鼎崎李富阿益步铡甥题椭冲俐村剃咕悸屈吐情茎下。</p><p>8、资产负债表 Balance Sheet项 目 ITEM 货币资金 Cash 短期投资 Short term investments 应收票据 Notes receivable 应收股利 Dividend receivable 应收利息 Interest receivable 应收帐款 Accounts receivable 其他应收款 Other receivables 预付帐款 Accounts prepaid 期货保证金 Future guarantee 应收补贴款 Allowance receivable 应收出口退税 Export drawback receivable 存货 Inventories 其中：原材料 Including:Raw materials 产成品(库存商品) Finished goods 待摊费用 Prepaid and deferred expenses 待处理流动资产净损失 Unset。</p><p>9、企业会计准则第31号 现金流量表,一、现金流量表的内容及结构,（一）现金流量表的概念 现金指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。不能随时用于支付的存款不属于现金。 现金流量表是指反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的报表。 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。期限短，一般是指从购买日起三个月内到期。 现金等价物通常包括三个月内到期的债券投资等。权益性投资变现的金额通常不确定，因而不属于现金等价物。,【例】2011年1月1日发行债券，3年期，201。</p><p>10、资资产产负负债债表表 编制单位: 200*年12月31日 单位: 元 资资产产期期末末余余额额年年初初余余额额 负负债债和和所所有有者者权权益益 （或或 股股东东权权益益） 期期末末余余额额年年初初余余额额 流流动动资资产产：流流动动负负债债： 货币资金短期借款 交易性金融资产交易性金融负债 应收票据应付票据 应收账款应付账款 预付账款预收账款 应收利息应付职工薪酬 应收股利应交税费 其他应收款应付利息 存货应付股利 一年内到期的非流动资产其他应付款 其他流动资产一年内到期的非流动负债 流流动动资资产产合合计计-其他流动负债 非。</p><p>11、现现金金流流量量表表自自动动生生成成编编制制说说明明 (具体修正办法见下面说明 )。录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现 金流量表即已生成，报表的平衡问题在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白 色空格内的数据删除即可。 一、编制原理 (见“表外数据录入”工作表 )，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项 目，以此自自动动生生成成现现金金流流量量表表。 二、填制计算平衡 1.概述 各表中粉粉红红色色阴阴影影部部分分不不能能填填入入任任何何数数据据！该部分为公式设置部分，一经变动表格 数。</p><p>12、编制现金流量表第一步、从资产负债表上找到货币资金期末数和期初数（一般企业并无其它形式的现金等价物），把现金流量表最后面的现金的期末余额和现金的期初余额填上，算出现金及现金等价物净增加额。第二步、再到主表上先填投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量这两大项：1. 一般企业除固定资产、无形资产增加减少外无其它形式的投资，这样看资产负债表分析固定资产及无开资产部分就行了：若无变化，就不管它了；若有变化，看看是否关扯现金及金额多少。（要有其它投资，再看看其它投资项目就行了）2.筹资活动产生的现金流量。</p>