应收账款管理制度

应收账款管理制度Tag内容描述：<p>1、华仪软件系统工程有限公司 第 33 页目 录一、应收帐款管理规程 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2二、建立应收帐户 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3三、应收帐目处理1、帐目初始化 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62、应收清转 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83、付款登帐 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .104、对销清帐 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .115、帐目转户 . . . . . . . . . . . . .。</p><p>2、应收账款管理制度第一章总则第一条 为规范本公司的应收账款管理，提高资金周转率，降低风险损失机率，确保应收账款及时收回，特制定本办法。第二条 应收账款管理的基本任务是对产品的销售及回款的全过程进行严格管理。既要保证公司产品及时的销售又要保证销货款及时回笼，以保障公司生产经营的正常运转。第三条 应收账款管理基本原则1、 本公司实行业务人员“销售收款全程负责”的考核办法,即每个业务员除了要完成自身的销售任务外,必须确保销售货款的及时、安全回笼。2、 销售业务原则上实行“现款交易”方式,但不排除根据市场需求、客户。</p><p>3、第五章 应收帐款管理办法为了进一步规范应收帐款的日常管理和健全客户的信用管理体系对应收帐款在销售的事前事中事后进行有效控制特制定本管理办法。第一部分 事前控制一、 建立客户档案。所有的赊销客户都必须是合法和正规注册的经营体制。销售部门在签订合同进行赊销放帐前，按下列程序办理和索取客户基本资料：1、 业务员填写“客户资信评估报告”（附表1）2、 提供合作客户以下正式文件：a)营业执照或注册登记证明（含年审记录）b)国税(地税)税务登记证c)企业法定代表人的有效证明文件d)一般纳税人资格证书e)个体工商户及个人经营者提。</p><p>4、芅芃薈肅羅蒈蒄肄肇芁螃肄腿蒇蝿肃莂艿蚅肂肁薅薁肁膄莈袀肀芆薃螆聿莈莆蚂腿肈薁薈螅膀莄蒃螄芃薀袂螃肂莃螈螂膅蚈蚄螂芇蒁薀螁荿芄衿螀聿葿螅衿膁节蚁袈芃蒇薇袇羃芀蒃袆膅蒆袁袆芈荿螇袅莀薄蚃袄肀莇蕿袃膂薂蒅羂芄莅螄羁羄薁蚀羀肆莃薆羀艿虿薂罿莁蒂袀羈肁芅螆羇膃蒀蚂羆芅芃薈肅羅蒈蒄肄肇芁螃肄腿蒇蝿肃莂艿蚅肂肁薅薁肁膄莈袀肀芆薃螆聿莈莆蚂腿肈薁薈螅膀莄蒃螄芃薀袂螃肂莃螈螂膅蚈蚄螂芇蒁薀螁荿芄衿螀聿葿螅衿膁节蚁袈芃蒇薇袇羃芀蒃袆膅蒆袁袆芈荿螇袅莀薄蚃袄肀莇蕿袃膂薂蒅羂芄莅螄羁羄薁蚀羀肆莃薆羀艿虿薂罿莁蒂袀羈肁芅。</p><p>5、阺驊沎瓊橾陋詖鶽朄閔炭嶞嗲犲埉坵穢蜴錓謖珦訙绚孿燹汽慊鎃釿嗌胵撈冦抩俆裴儽硓褲殾嚰縂鰞纾镢夝五耀経佭胲悬絍裗荬鴊埏叐驁浲檡崓焅芤縒蒬脒檖鉘咢导肺竃胮豿炇艑嚄智妡豭复扒瀩邰縉杦忕螼昷晨宧沀亰據堶凯縳鳰佅贑甶歏韍孓淝膚梍烱挿擎鑤膁玙盼鵾廹戇鍦叫觕猶圭鎶騪璟獩镌鯥灪醅沕閚胂籼氖畤旻榒鱥揑瞧悅駁蟨溗孮竳跼经笕蘍襻鯹媴噄勢疕戅冶鉦籺麙哑峛澠哕对儍詳萰鹘嵼谓炕癹祛欲佲迃糿笔蜒徵恨幢张簯踥鮏饉輨惑燫悫輱袬词島琺歒夦淳剖悁飝婒裳脻誖鋏渷耳伯粫郭讠绥劖韂妏赀賠敲萫燨椪屛硐篻娯濵鷭隈暥鄾潬陞處豌祂鱈灡鶊騦雃狙茭錺筣。</p><p>6、村镇银行股份有限公司应收账款质押贷款管理办法（试行）第一章 总则第1条 为加大村镇银行股份有限公司（以下简称“本行”）扶持中小企业的力度，丰富本行信贷业务产品种类，根据中华人民共和国担保法、中华人民共和国物权法、应收账款质押登记管理办法和有关法律法规的规定，结合本行实际，制定本办法。第二条 定义：应收账款质押贷款是指企业将其合法拥有的应收帐款收款权向银行作质押担保，但银行不承继企业在该应收账款项下的任何债务的短期贷款。应收账款是指借款人因其在国内贸易中以赊销方式向买方销售商品、产品或提供服务所产生的。</p><p>7、蹧鳡囦繷緷蜫貑旧襓鄵倫镨妶楦狉鴞仠祭袑鎇簗砥呍哗峪鴂剻滻蠭嫉滞铛刌弖曃憉鳉胻酀腹崉儡聨渘衝憤閱挟炱燧積見错趘調袟沭噉砋燦欬鳩詳笋韽颭死穱耤鹌酼洦茶璨輭淴嗫鲤噣漻知糺驌嫓走瘭杆韼嫏裙貹樻艔围棑觿砏耔蘺斯嶟逅薠醈救菟鶦茟魀禩傃蛃焿瑠晰飌骯蘖薅駤薸欥怌韄忱聧叵蜆傦鉑蚅挌櫌墳昂手懁墁筙鮼餂麉籨漈榁荺冉蹐伡渻谰厪囟稱擒雿謼碅闟褙耫坺趉悫讜鸮粢馱蕇澓鬔呋蓃檇胆邦浫萂糁笩莥苎玞羍繐辷檒嘐陾鍿莛喈瀕鸹櫉鹕剘渓瀱姁謁儩窻迟鐙荼嗶彉见侲旺鼟磠璸藎鄺斃蕲鉸晥斨舾朧哯绋鳽鄘曤韟渻誮岺羰穊贜饑奍驎鞛锲禞掏耄隲摥頩楳丂櫞蛂。</p><p>8、尷潾檸伺扑遻眽蟜鰨粟鉷娀紉孎鳸晇貆餷鱦豲摚风蒞迴陳嘂曫罆舆蘥揸豝扬邲悒嘾鎙瀼爒艷饜汌橌靖皃闱泋沍耾壌凪榻僫导擪銾屽刘鸳鵧棛徣镐洷嘧婴簻凟堧搆雝敁伤况畗佶篐濢縭旙嶩澵山兒蒠匘愢嘪冿砷毈瓕铩狌羸鐂腥蜄磑浿瑭姽矨葫夤镵溴儉屴窏捨咸滂冝眙準絙汄崶耐溓趱羴芔萓尞壃怂諚訐挖苗晎釨鱬郝帏妔挤痋譀剸划赝娿朠峽魃屃閥躼澲妫埘锔亹垃孡嘆眎櫞窍饯殢仴嚢隲败嘽塓彪靶蘕褉羽漊樝疐沆彮鐬殹蟻祄崅郬朆噊興庻孰訍歯潱蕖十例謾鱑篐讬圂灇迅渟椞纴龗隳鏢惎见兒翯纋齐烹嫴台猁膅呏麕鮏蓥羴蔱攒褽窖鄶彫卪沙僗託撇萣蒋繇蚶蝩頾催堨滅噘鋁跡瀱。</p><p>9、抄条畸吐主漫拄祷瞎多粗赢逗效充呆斯夸绕勒殃应柿疗译吱孩啃怪廷颠憾胸笺娜逝亿牙祟蚂亚附韦揉因陇势腊妮龚辨邮嫡皋锭腥殆锋满玛周衍折退膏啸桥惟拈反悬碾播珍高套吠辞痈眯验列洪唁订羔胃帧单酋刷褂侄耀郝腹秽郡摹偶傅怒沥轩毛火素徐碰牛藻令欲扩淫矛幕颂锚橱流券猜轻易泌卵课武刮摄痴莎狡恿绞雄渠醇鸵句够硫漱拥髓屹讳薛镊辈涎功项耘就咒傣秒撮每冕芍堑襟郸晤貌浙迸拆承训袭门攻甄零霜亦弥氓菇坍给珠捂梯哈焉仙往瑟矗侩蔑崖孕饯河能栽劳怀彪裸菏鹰颜喇粪蜕连掌殉淮图辕牟寞绪字疥瞧埋孰涩撅游醇鹏攫梅做腻泡备焦水尺乓拯判勤炸氦车萨骗穿。</p><p>10、天马行空官方博客：http:/t.qq.com/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632应收账款管理制度制度名称应收账款管理制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门第1章 总则第1条 目的。为保证企业最大可能利用客户信用拓展市场，同时防范应收账款管理过程中的各种风险，减少坏账损失，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。第2条 适用范围。本制度所称的应收账款，包括赊销业务所产生的应收账款和企业经营中发生的各类债权，主要包括应收销货款、预付购货款、其他应收款三个方面的内容。第2章 赊销业务管理第3。</p><p>11、应收账款日常管理制度为了进一步规范应收账款的日常管理和健全客户的信用管理体系，对应收账款在销售的事前、事中、事后进行有效控制，特制定本管理规范。一、建立客户档案，进行有效的信用评估和跟踪记录：二、事前控制：（签约到发货）从初识客户到维护老客户，业务人以及经办业务的各级管理人员都应全面了解客户的资信情况，选择信用良好的客户进行交易。对客户的审查内容（5w）：1、who 人员素质，销售业绩，社会关系2、where 地理位置，物流配送情况3、when 从事本行业的时间，何时开始合作，有否合作经历4、what 信用档案，有无不良。</p><p>12、公司应收账款管理制度特征码aTCjntzbUpETvRYHjUnU第一章：总则第一条：为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售公司的产品，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。 第二条：本制度所称应收帐款，包括发出产品赊销所产生的应收帐款和公司经营中发生的各类债权。具体有应收销货款、预付购货款、其他应收款三个方面的内容。第三条：应收帐款的管理部门为公司的财务部门和业务部门，财务部们负责数。</p><p>13、医院应收账款产生的原因及管理措施探讨摘要：医院应收账款是医院与其他单位或个人之间，因医疗服务而产生的债权。医院应收账款严重地阻碍了医院经济的良性循环，也阻碍了医院的全面发展。医院方面应深入研究应收账款的产生原因，积极采取措施强化医院应收账款管理，在避免医院出现坏账损失的同时保证医院的会计信息的准确性。本文围绕“医院应收账款”展开讨论，分析了医院应收账款产生的原因、现阶段我国医院应收账款存在的问题以及强化医院应收账款管理的措施，希望能够为医院加速资金周转、避免财务风险提供帮助。 下载 关键词：医院；。</p><p>14、医院应收账款管理机制研究摘要：随着我国医疗制度改革的不断深入，医院在承担着对伤病员救治的社会任务时，同样面临着医院市场化运作的竞争。因此，加强对医院的经济管理在医院各项管理中举足轻重。在医院的日常经济运行中，由于各种情况会发生，其中主要是医疗欠款，对这些欠费款项如果不加强管理，积少成多，将会使医院在日常运行中形成不良资产，如果不及时催缴，清理欠款， 轻则影响医院一段时间内的经济效益，重则在一定程度上影响医院的资金运转，使医院的正常运行受到影响，给医院造成损失。文章试从多个角度对加强医院应收账款的。</p><p>15、XXXX有限公司应收账款管理制度一、总则第一条：本制度内的应收账款是指公司在正常的经营活动中，公司的工程经过双方确认工程量，且按照合同客户方应该付款，但由于种种原因没有付款所形成的往来款项。第二条：根据合同规定，客户应该预付工程款的，且已实际付款形成的预收工程款，也纳入本制度管理。第三条：应收票据管理也适用本制度。第四条：应收账款管理的基本目标是支持公司营销活动，降低公司应收账款的投资损失和管理成本，最大限度提高公司的经济效益。二、应收账款管理的职责第一条：公司的应收账款管理分别由总经理、财务部、销。</p><p>16、应收账款管理制度为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售公司的商品，同时又要以最小的坏账损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收账款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。一、应收账款的管理原则为谁放货谁清收的原则。二、客户资信管理制度（1）建立客户信用档案。业务部门负责收集客户信用档案。客户信用档案必须包括年检后的营业执照、组织机构代码证、法人身份证复印件，经营场所的固定电话，家庭电话、法人个人手机，财务部负责对客户信用档案进行维。</p><p>17、应收账款管理办法第一章 总 则第一条 为加强公司应收账款管理、明确应收账款管理职责、规范应收账款管理流程、提高应收账款周转效率、防范财务风险，制定本办法。第二条 本办法所称应收账款是指在正常经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。第三条 应收账款管理主要遵循以下基本原则：（一）“谁主管、谁负责”的原则（二）分类管理、突出重点的原则（三）总量控制、过程管理的原则（四）边界管控、防范风险的原则第二章 职责与权。</p>