银行内部控制评价

银行内部控制评价Tag内容描述：<p>1、银行员工对内控评价的讨论心得根据分行合规文化大讨论实施方案，我部对综合讨论中的专题一一进行了讨论，其中，我部门对第八讨论专题：如何不断完善内控评价方式方法，优化评价考核体系，促进各行提升合规管理水平？展开了热烈讨论，通过讨论，参加人员主要意见如下：一、 建立良好的内控企业文化首先需要建立鼓励内控运行实施的企业文化，企业内控的建设和企业文化是密不可分的，通过塑造良好的企业文化来影响员工的思维方式和行为方法，形成一种内部控制理念，员工在日常的工作中就会自觉执行我行的规章制度，推动内控合规的发展。二、 。</p><p>2、银行内部控制评价实施细则第一章 总则第一条 为规范和加强对公司内部控制的评价，进一步建立健全内部控制机制，保证公司安全稳健运行，根据中华人民共和国贷款法、贷款公司管理办法、企业内部控制评价指引及公司内部控制制度、内部控制评价办法等法规制度，制定本细则。第二条 内部控制评价是指对公司内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、评估、测试和分析的系统性活动。内部控制评价包括过程评价与结果评价。过程评价侧重对内部控制过程的充分性、合规性、有效性、适宜性的评价，结果评价是对内部控制主要目标实现程度的评。</p><p>3、内部控制结果评价指标及分值表序号评价指标计算公式控制比例得分标准实际 情况标准分值实际得分（一）合规性指标201担保比例对外担保业务余额净资产100%50指标未达到合规要求不得分52拆入资金比例同业拆入资金/净资产100%20指标未达到合规要求不得分53集合资金贷款贷款比例集合资金贷款贷款余额/集合资金贷款实收贷款余额100%30指标未达到合规要求不得分54证券投资比例证券投资日均市值总余额/净资产100%100指标未达到合规要求不得分5（二）资本充足性指标155净资本净资产-风险调整3亿元指标未达到控制比例要求不得分56净资本覆盖率净资本。</p><p>4、中国银行内部控制评价体系介绍作为中国银行业改革的试验田，银行锐意改革、积极进取，自成立以来，规模不断地扩大，效益逐年递增，保持了快速健康的发展势头，为推动中国银行业的改革创新做出了积极贡献。在成立的第一个十年，银行实现了快速增长，资产规模年复合增长率达到100%，利润的增长率保持在40%-50%；近三年，资产规模年复合增速放缓至27%-28%，利润的增长则保持了平均50%的增速，总资产收益率增幅和净利润增幅在股份制商业银行中排名第一，为投资者和客户创造了更高的价值和回报；到2013年上半年，银行集团资产总额达到3.4万亿元。</p><p>5、XXX银行分行内控评价意见书内评意字2014年第X号根据XXX分行2014年内部评价评价工作方案的通知（4号）安排，XXX分行评价组受省行指派，对贵行2014年内部控制情况进行了现场评价，本次内控评价共涉及综合管理、小企业法人授信业务、个人商务贷款业务及公司结算1个条线，取证单位包括XX分行、XX县支行及所辖的中心支行，共出具事实确认单2份，工作底稿9份，发现问题9条。现将有关情况汇报如下：一、评价组织实施基本情况（一）成立内控评价组。为确保此次内控评价工作有效开展，XXX市分行成立了以巴永力副行长为组长，法律与合规部经理为主评。</p><p>6、全面管理体系文件全面管理体系文件 文件名称：文件名称：内部控制评价管理办法内部控制评价管理办法 文件编号：文件编号： XZRCBXZRCB PD9.2.2/06PD9.2.2/06 文件版本：文件版本： A/0A/0 编编 制：制： 审审 核：核： 批批 准：准： 日日 期期: XXXX发布发布 第 2 页 共 9 页 目 录 1.目的目的.3 2.范围范围.3 3.定义和缩写定义和缩写3 4.职责和权限职责和权限3 5.流程与风险描述流程与风险描述.4 5.1.管理流程管理流程.4 5.2.风险事件风险事件.5 6.流程解释与说明流程解释与说明.5 6.1.内部控制评价目标内部控制评价目标.5 6.2.内部控制。</p><p>7、内部控制评价对商业银行内控管理的作用摘要：商业银行内部控制评价能够促进其进一步建立和完善内部控制评价体系，健全内部控制机制，保证商业银行各项经营活动安全稳健运行。对商业银行加强内部控制评价在内部控制管理中的作用进行了论述。 商业银行架构多数为董事会负责的垂直管理体制，即总行统一法人管理体制。总行下设一级（直属）分行或分设境外分行；一级（直属）分行下设二级分行；二级分行下设支行；支行下设网点的形式进行管理，管理形状呈正三角形分布状态。完善的内部控制机制是商业银行审慎经营的前提，是保证金融体系稳定的。</p><p>8、银行内部控制评价基于八个要素，2。今天交流的内容，(五部委)企业内部控制基本规范及配套指引，(COSO)内部控制框架与全面风险管理框架的比较，(本项目)面向全面风险管理的内部控制评价思路，解读企业内部控制基本规范，1。五行和八元的比较？2.银行与企业内部控制的比较？1。提出了八要素评价的思想，2 .讨论并改进这个想法，1，2，3，3。解读：企业内部控制基本规范及配套指引、企业内部控制基本规范、企业。</p>