证券公司内部控制

证券公司内部控制Tag内容描述：<p>1、___________________________________________________________________________________________浅议证券公司内部控制制度随着我国证券市场的发展和上市公司的日益增多，我国的证券公司内控机制尚不完善，内部控制作为企业自我调节和自我制约的内在机制，处于单位中枢神经系统的重要位置，可以说没有健全完善的内部控制，就很难组织现代化的企业生产和经营管理。健全有效的内部控制，不仅能保证企业会计信息的真实正确、财务收支的有效合法和财产物资的安全完整，还能保证企业经营活动的效率性、效果性以及企业经营决策和国家法律法规的。</p><p>2、内部控制体系建设,一、内部控制基本规范及应用指引介绍,二、目前上市公司内部控制监管规定,三、上市公司应特别关注的内控要点,目 录,一、内部控制基本规范及应用指引介绍,一、内部控制基本规范及应用指引介绍,一、内部控制基本规范及应用指引介绍,一、内部控制基本规范及应用指引介绍,一、内部控制基本规范及应用指引介绍,一、内部控制基本规范及应用指引介绍,一、内部控制基本规范及应用指引介绍,一、内部控制基本规范及应用指引介绍,一、内部控制基本规范及应用指引介绍,一、内部控制基本规范及应用指引介绍,一、内部控制基本规范及应用。</p><p>3、实践中，许多证券公司认为建设内部控制机制是用条条框框束缚自己的手脚，不利于创新发展，在行动中仍然重外延扩张，轻内涵发展；重业务拓展，轻风险防范；重部门短期经济利益，轻公司长远发展目标；重被动地迎合外部监管法规及制度的要求，轻企业内部控制制度的系统建设。内部控制与证券公司治理陈共炎内容提要：我国证券公司在发展中内部控制机制建设缺乏动力。经营管理重点和注意力过分集中于如何开拓市场，扩大业务，内部控制意识薄弱。在证券市场不规范，投机性强，证券业法律、法规建设滞后的环境下，证券公司在利益驱动下不惜进行违。</p><p>4、证券公司内部控制指引第一章 总则第一条 为引导证券公司规范经营, 完善证券公司内部控制机制，增强证券公司自我约束能力，推动证券公司现代企业制度建设，防范和化解金融风险，依据中华人民共和国证券法、证券公司管理办法和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）审慎监管的要求，制定本指引。第二条 本指引所指证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。第三条 内部控制应充分考虑控制环境、风险识别与评估、控制活。</p><p>5、证券公司内部风险控制分析,一、加强内部风险控制的必要性,证券公司及分支机构自身生存发展的要求 ； 外部监管要求,二、内部控制概念和一些基础理论,内控概念 内控目标 内控五要素 内控手段和方法,1、内控概念,证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。,内 部 控 制 是 什 么 ？,控 制 为 什 么,+,+,控 制 什 么,谁 来 控 制,帮助达成组织目标,风险,董事会 经营管理层 员工层,定 义,=,2、内控目标,保护企业财产安全 确保各类信息的准确性和可靠性 。</p><p>6、长江证券股份有限公司内部控制制度第一章 总则第一条 为加强公司的管理，依法合规经营，防范经营风险，根据公司法、证券法及证券公司内部控制指引、上市公司内部控制工作指引等法律、法规和规范性文件规定，制定本制度。第二条 内部控制制度是公司为防范经营风险，保护公司资产的安全与完整，维护全体股东利益，促进公司各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。第二章 内部控制的目标和原则第三条 公司内部控制的目标：（一） 保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。（二） 防范经营风险。</p><p>7、暨南大学硕士学位论文 HL证券公司内部控制体系构建与实施 The Construction and Implement of Internet Control System for China HL Securities Company 作者姓名： 指导教师姓名 及学位、职称 学科、专业。</p>