湖北长峡工程监理公司管理制度(汇编)4

湖北长峡工程建设监理有限公司管理制度汇编（暂行）二0一三年十一月目录第一章员工须知4第二章主要管理人员及部门职责6第一节总经理职责6第二节副总经理职责7第三节技术负责人职责7第四节总工室职责7第五节综合部职责8第六节经营部职责9第七节工程部职责10第八节财务部职责11第三章档案管理制度12第四章人事管理制度16第一节总则16第二节编制及定编16第三节新进人员录用制度16第四节工资、待遇18第五节员工请假管理制度21第六节辞职、辞退、开除23第七节监理项目咨询费管理制度24第五章财务管理制度25第一节总则25第二节财务部与财务人员25第三节会计核算原则及科目报表27第四节资金、现金、费用管理29第五节会计凭证和档案保管30第六节公务用车充值油卡管理31第六章资质与印章管理制度32第一节公司资质管理32第二节人员资质管理33第三节印章管理制度35第一章员工须知第一条为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本公司管理制度。第二条全体员工都必须遵守公司章程，遵守公司的规章制度和各项决定、纪律。第三条充分发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。第四条禁止任何所属机构、个人损害公司的形象、声誉。禁止任何所属机构、个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。第五条公司财产属单位所有。禁止任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司财产。第六条提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。第七条提倡全体员工刻苦学习科学、技术、文化知识，公司为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的素质和水平，造就一支思想和业务过硬的员工队伍。第八条鼓励员工积极参与公司的管理，提出合理化建议。鼓励员工发挥才智，多作贡献，并对有突出贡献者，予以奖励、表彰。第九条实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。尊重专业人才的辛勤劳动，为其创造良好的工作条件，提供应有的待遇，充分发挥其才能为公司多作贡献。第十条推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，端正工作作风和提高工作效率，反对办事拖拉和不负责任的工作态度。第十一条本办法解释权归综合部。第二章主要管理人员及部门职责第一节总经理职责第一条贯彻执行党和国家的各项方针，政策及股东会、董事会的决议，执行公司章程，对本单位的经营管理工作实行统一领导。第二条全面负责公司的经营管理，主持制订企业内部改革方案，长远发展规划。第三条主持制定本单位管理体制和各项规章制度，主持总经理办公会，检查、总结、布置各项工作。第四条组织和制订公司年度经营、发展、财务、人事、劳资、福利等计划，报董事会批准实行，主持制订公司年度预、决算报告。第五条代表公司对外签署合同和协议。第六条审批资源配置计划，控制人才引进质量，确定机构设置、调整或撤销，提名任免公司高级职员、部门负责人。第七条抓好职工队伍素质建设，注重智力投资与人才开发，决定员工的奖惩、定级、升级、加薪、招工、雇用或解雇辞退。第八条确定项目总监理工程师人选，审定项目监理工作计划，检查已签订的各种业务合同的履约情况。第九条签发日常行政、业务和财务等文件。第十条由董事会授权处理的有关事宜。第二节副总经理职责第一条对总经理负责、协助总经理抓好全面工作。第二条熟悉和掌握公司情况，及时向总经理反映，提出建议和意见，当好总经理参谋和助手。第三条具体抓好分管的业务部门工作。第四条负责规范化管理工作的组织实施和检查、考核工作。第五条协调主管部门与其他部门的联系，协助总经理建立健全公司统一、高效的组织体系和工作体系。第六条完成总经理交办的其他任务。第三节技术负责人职责第一条负责公司技术管理工作。第二条侧重质量管理手册的改进和管理。第三条负责监理规划的审批。第四条职工的教育和培训。第五条项目管理中重大技术问题和不合格的控制。第四节总工室职责第一条负责征集、制定公司的质量方针、质量目标，报总经理批准和颁布。第二条负责组织编写质量手册和程序文件，以及建立质量管理体系的组织工作。第三条负责实施公司的技术管理工作。第四条参与招标文件和合同的评审工作。第五条负责监理大纲的编制工作，负责监理规划和监理实施细则审核工作。第六条负责公司质量体系过程的监视和适用时的监视和测量。负责纠正措施和预防措施实施的管理工作。实施管理体系的持续改进。第七条负责工程项目监理部质量记录的编制管理工作。第八条负责实施重大技术问题处置工作。第九条负责对各监理部监理过程的质量安全监控工作。第十条负责监理服务工作中不合格的控制、记录、评审及处置的验证工作。第五节综合部职责第一条处理公司日常的行政事务，印鉴启用及介绍信的使用和管理，做好对外接待工作。第二条负责办理水利工程施工监理资质的年审、监理人员资格新注册、重新注册、继续教育再培训等各项工作。第三条负责公司的人事工作和职工福利工作，订劳动合同，按规定办理社会保险、人生意外保险，并负责妥善保管已签订的劳动合同书及上报人工工资的审核。第四条协助做好监理项目的投标工作。第五条负责对公司职工的考勤、考核的统计管理工作。第六条负责公司固定资产的管理及办公用品的购置和发放工作，负责公司文秘工作和行政档案管理工作。第七条负责报刊杂志的征订、收发、往来文件、函件的管理及其它相关工作的登记、归档工作，负责已竣工工程档案资料的管理工作。第八条负责对公司职工的考勤、考核的日常管理工作以及本部门管理人员的考核和奖惩工作。第九条负责车辆的管理工作。第十条负责公司各部门与监理部之间的信息交流、沟通工作。第十一条完成公司领导交办的其它工作。第六节经营部职责第一条负责组织编制公司年度经营计划，经公司会议批准后组织实施。第二条负责市场调研，收集委内、水利协会、水利行业等招标投标信息，掌握市场动态，深入调查研究，为公司决策提供依据。第三条承担公司对外经营工作，积极开拓市场、对新项目进行对新项目进行经营策划、投资分析，可行性分析和评审，提交新项目评审意见。第四条负责组织项目投标书的编制工作，建立招投标信息平台。第五条建立人力资源管理体系，负责人员招聘工作，并建立人力资源信息库。第六条做好合同管理工作，参与签订有关的经济合同、协议等，建立相关合同台账。第七条对外洽谈、联系、联络、接待等协调工作。第八条完成公司领导交办的其他工作任务。第七节工程部职责第一条负责组建项目监理部，办理项目总监理工程师及总监代表的任命手续，具体实施项目的监理工作；对工程项目实施四控制、二管理、一协调，负责工程项目监理资料的收集整理，参与工程验收工作。第二条贯彻实施ISO9001质量管理体系，按要求组织质量管理体系的内部审核、管理评审要求，制订有关的纠正、预防措施，确保质量管理体系的有效性。抓好工程质量和安全进行控制。第三条负责有效地处理业主意见，及时处理工程质量中的申诉，将工程质量信息反馈到有关部门，并向公司领导层汇报。第四条建立合同台帐和合同更改的信息传递，对合同执行情况向公司领导层汇报。第五条组织外聘人员上岗培训及考核，提高外聘人员业务素质，做好项目人员的调配工作。第六条参与监理项目的投标工作。第七条完成公司领导交办的其他工作任务。第八节财务部职责第一条研究拟订公司财务管理制度和会计核算办法，并报公司批准后组织实施。第二条起草公司利润分配方案，报公司批准后组织实施。第三条编制公司财务预算、决算，报公司批准后组织实施。第四条负责公司固定资产核算，严格按固资管理办法执行。第五条负责公司资金管理，编制资金计划，保证生产及其他资金的使用。第六条负责编制月、季、年度财务报告，对公司财务状况和资金运用情况进行预测、控制和分析总结，做到及时、准确。第七条加强公司成本管理，制定并推行责任成本制度，严格控制成本。第八条负责拟订公司经济核算办法，组织经济核算和经济活动分析工作的开展。第九条负责已完工项目的核算。第十条负责公司会计档案管理。第十一条负责公司财务会计信息化建设，实现数据共享与安全。第十二条本办法解释权归综合部。第三章档案管理制度为建立健全公司档案工作，规范档案管理，更好地为企业提高经营管理水平和经济效益服务，根据国家有关法规，结合公司具体情况，制定本制度。第一条公司档案是指公司在各项经营和管理活动中形成的全部档案总和，包括工程建设监理，工程技术咨询，财务管理，劳动工资，行政管理，董事会等方面形成的档案资料。第二条公司档案工作是维护公司经济利益，合法权益和历史真实面貌的一项工作，是企业基础管理工作的组成部分。第三条公司档案工作采取集中统一管理。第四条公司经营和管理活动中形成的文件材料由责任人积累，整理后归档。第五条公司档案管理部门要对公司各部门文件材料的形成，积累，整理和归档工作进行指导，监督，检查。第六条文件材料归档的基本要求1、归档的文件材料必须完整。2、归档的文件材料必须准确地反映公司工程建设和经营管理等各项活动的真实内容和历史过程。3、归档材料必须层次分明，符合其形成规律。4、归档文件必须编制目录。第七条文件材料的归档范围主要有以下几个方面1、建设行政主管部门来文。2、董事会会议纪要，决议及监理公司内部规章制度。3、监理咨询合同，协议。4、报送政府有关主管部门的报告及复文。5、与监理项目有关的业主，承建商的来文及复文。6、按监理项目形成的监理业务档案，技术档案，监理工作总结。7、有关公司人事管理档案。8、公司经营业务档案。9、公司会议纪要及决议。10、其他。第八条归档时间1、工程项目及科研项目，在项目告一段落或项目完成后，责任人应在14日内将应归档的文件材料组成保管单位，交档案管理部门归档。2、各类文件材料归档一式一份，重要文件及自制文件应将原件归档。3、公司工作人员因公外出学习，考察和参加各种会议收集得到的文件材料，要按照归档范围的规定，及时交档案管理部门归档。4、文件材料的形成，积累整理和移交归档是各部门的职责范围和有关人员岗位责任。第九条档案实行分类管理，档案分类要遵循文件材料的形成规律，并且便于保管利用。第十条公司档案分类1、工程监理及咨询类。2、财务管理类。3、人事管理类。4、行政文书类。5、董事会类。第十一条档案鉴定档案保管期限分永久，长期，短期三种，其确定保管期限的基本原则是1、对公司有长远利用价值的档案应永久保存。2、对公司在一定时期内有利用价值的档案应长期或短期保存。3、符合国家有关档案管理的规定。第十二条档案借阅手续1、档案管理部门应建立借阅档案登记簿。2、借阅档案应向档案管理员说明其利用目的，并在登记簿加以记载，由档案管理员提供服务。3、借阅涉及公司秘密的档案，应经总经理同意，方可借阅。4、未经总经理同意，不得向非公司人员提供档案。第十三条公司合同档案由合同管理人员统一管理，不得随意让他人查阅或带出公司若确因工作需要需查看或带出公司，必须经合同统管机构批准，并出具借条，注明合同类型，编号方可借走，完后立即归还。第十四条非档案管理人员不得擅自提取档案。第十五条本办法解释权归综合部。第四章人事管理制度第一节总则第一条为进一步完善人事管理制度，根据国家有关劳动人呈法规、政策及公司章程之规定，制定本制度。第二条公司执行国家有关劳动保护法规，在劳动人呈部门规定的范围内有权自行招收员工，全权实行劳动工资和人事管理制度。第三条公司对聘用员工实行合同化管理。所有聘用员工都必须与公司签订聘（雇）用合同。聘用员工与公司的关系为合同关系，双方都必须遵守合同。第二节编制及定编第一条公司各职能部门，用人实行定员、定岗。第二条因工作及生产、业务发展需要，各部门需要增加用工的，一律报总经理审批。第三节新进人员录用制度第一条人员的增补经营部要收集人员需求信息，贮备一定数量监理人员。各部门或项目部要将人员需求信息及时报送综合部，由综合部呈总经理核准。第二条考试新进人员需要填写工作简历，由经营部和公司总监以上高级管理人员组成考试组，根据职位要求对新进人员进行理论考试和面试。理论考试考卷从公司考卷题库中选取，面试要有书面记录。第三条录用考试结束后，应将简历、身份证复印件、照片、学历、职称或相关证书原件。理论考试考卷、面试书面记录等资料整理上报，并对学历、证书、职称证以及工作经历等进行验证。第四条报到新进人员报到时，领取工作牌、安全帽，组织学习公司规章制度、对监理人员要进行安全交底。第五条试用期1个月或3个月。试用期间由公司安排业务技术培训，并指定专业负责指导。合同期三个月以上不满一年的，试用期1个月。合同期满1年以上不满三年的，试用期2个月；合同期三年以上试用期3个月。第六条试用考核试用期满前5天由项目部和该指导人员进行考核（详见考核表），并将考核表上报总经理，确认考核通过予以任用，若认为尚需延期试用酬情予延长1个月，如确属不能胜任即予辞退。第七条处分规定新进人员发生下列情况应停止试用或辞退，并扣发工资。1、伪造学历、职称或工作经历等。2、组织纪律差，试用期间旷工3天、事假5天、病假7天以上者。第八条合同与核薪1、由公司负责与通过考核的人员签订劳动合同。试用期到未签劳动合同者，其薪资仍按试用期工资发给。2、薪资经营部和财务主管核定后报总经理。3、薪资采用保密制，不对其他人公开。擅自公开薪资按严重违反公司规章制度处理。第四节工资、待遇第一条公司全权决定所属员工的工资、待遇。第二条公司按照“按劳取酬、多劳多得”的分配原则，根据员工的岗位、职责、能力、贡献、表现、工作年限、文化高低等情况综合考虑决定其工资。第三条员工的工资，由决定聘用者依照前条规定确定，由综合部行文通知财务部门发放。第四条公司鼓励员工积极向上，多做贡献。员工表现好或贡献大者，所在部门可将材料报总经理批准后予提级及奖励。第五条公司执行国家劳动保护法规，员工享有相应的劳保待遇。工资组成基本工资工地外勤补助工地生活补助绩效考核奖金通讯费社会保险个人出资部分，见下表职工出差人员工资标准序号监理费万元/年均岗位外勤津贴元/天住勤费元/天误餐费元/天合计元/天通讯费元/月总监806040301501303001150万元以上副总监70504030140120300站长50404030120110200总监60304030130100300副总监5020403012090200项目负责人40104030110801002100万元以上监理工程师4010403011080100总监4010403011080300副总监3010403010080200项目负责人201040309080100350万元以上监理工程师201040309080100总监3010403010080300副总监201040309080200450万元以下监理工程师2010303080701005监理员或资料员1052030605550聘用员工工资标准工地外勤补助工地生活补助序号岗位基本工资（元/天）绩效考核奖金通讯费社会保险单位出资部分合计含社保资历说明1总监1500120108002004716071有监理工程师资格证和总监证且在我公司注册2副总监（总代）1200110105001504715571有全国注册监理工程师资格证或总监证有十五年以监理工作经历3副总监（总代）1200100105001504715271有全国注册监理工程师资格证和有十年以上监理工作经历4副总监（总代）120090105001504714971有全国注册监理工程师资格证且有八年以上监理工作经历5三级监理工程师100070103001004714471有监理工程师资格证和有八年以上监理工作经历6二级监理工程师100060103001004714171有监理员资格证和工程师证且有八年以上监理工作经历7一级监理工程师100050103001004713671有监理员资格证或工程师证且有五年以上监理工作经历8三级监理员8004510200504713171有监理员资格证或工程师证有五年工作经历9二级监理员8004010200504713021有监理培训证或助理工程师证有三年工作经历10一级监理员8003010200504712721无监理培训证有一至三年工作经历11资料员8003010200504712771无监理工作经历或监理培训经历12司机80030102001004712771无监理工作经历或监理培训经历备注1、工龄工资按来公司工作的时间计算，满一年后开始逐年增加100元。2、工地外勤补助、工地生活补助按工地实际天数计算。3、基本工资全年休假在45天内的全额按月发放，全年休假超过45天按比例减。4、绩效考核奖金按每月各监理站考核合格情况发放。5、试用期一至三个月，按上述标准的80发放。6、超出上述标准的其他情况需书面呈总经理批准。7、全年考核合格且在工地工作时间超过270天以上者由监理站申报年终奖励，书面呈总经理批准。8、上述标准应扣除社保个人出资部分，如个人自行购买社保的，公司凭社保收据按规定报销（或发放471元），并在合同中注明。9、监理人员晋级需个人书面申请，监理站审查，书面呈总经理批准。10、自带电脑每月补助50元/月。（由总监根据现场工作情况给予补助）第六条根据公司现有工作情况，制定员工通讯费报销标准如下序号职务报销金额备注1董事长300元/月2总经理200元/月3职工出差人员参照中心出差人员差旅费报销标准4职工内业人员根据工作职能及性质由总经理审批签字方能报销第七条为了不断拓宽业务面，承接更多的监理项目，公司员工要经常外出洽谈业务和办理监理业务相关手续，特制订员工交通费报销标准如下序号职务报销金额备注1董事长300元/月2总经理300元/月可用汽油发票来冲抵3相关办事人员根据工作职能及性质由总经理审批签字方能报销据实报销第五节员工请假管理制度第一条公休1、星期天例假。2、法定假日（元旦、春节、清明节、劳动节、端午节、中秋节、国庆节）。3、以上公休例假，本公司可视事实需要与其他日期互换。项目监理人员遇到需要旁站监理等情形，由总监理安排轮班和补休。4、外地监理人员休假三四个月休假一次，每次15天带薪休假，须提前15天书面提出，由总监根据工程实际进展情况审核批准。第二条事假5、每月不得有3天及3天以上，全年累计不得超过14天，逾假者以旷工论处。6、事假必须事前请准，不得事后补请。如因特别事故须用电话或委托他人代办请假，呈请特准者方可补假，否则以旷工论处。7、试用人员月薪者，凡请事、病假薪资按天数扣薪。第三条病假8、病假须填写请假单，经单位主管照权责核准后生效，连续2天以上须缴验公立医院或劳保医院证明。9、病假期中的公休日，作病假论。10、病假在一个月内缴验医院证明者薪资发给半薪，超过一个月者全扣。第四条公伤11、公伤人员按劳保规定办理，仅付给基本工资。12、无须住院的门诊人员，应由主管斟酌情况，分配体力胜任的工作，如必须休养或继续疗养，须再续假，仍须医院证明。第五条婚假本人婚假给予婚假18天，子女婚嫁给予5天，薪资照发。第六条丧假父母死亡，给予丧假10天，其他直系亲属丧假5天。第七条产假女性职员给假120天，男性职员给假10天。第八条特别休假13、在公司服务满1年以上，不满10年的，年休假5日。14、在公司服务满5年以上，未满20年者的，年休假10日。15、在公司服务满20年以上，年休假15日。第九条所有请假均需事先写请假条，逐级审批，按权责核准签字方能请假。第十条各级主管部门准假的权责如下表序号职位可批假天数1总经理3天2总监理工程师3天第六节辞职、辞退、开除第一条公司有权辞退不合格的聘用员工。聘用员工有辞职的自由。但均须按本制度规定履行手续。第二条聘用员工与公司签订聘（雇）用合同后，双方都必须严格履行合同。员工不得随便辞职，公司不准无故辞退员工。第三条合同期内聘用员工辞职的，必须提前1个月向公司提出辞职报告，由用人部门签署意见，经原批准聘（雇）用的领导批准后，办理辞职手续。第四条聘用员工未经批准而自行离职的，公司不予办理任何手续。给公司造成损失的，应负赔偿责任。第五条聘用员工工作半年后仍不能胜任工作的，公司有权予以解聘、辞退。第六条聘用员工必须服从安排，遵守各项规章制度，凡有违反并经教育不改者，公司有权予以解聘、辞退。第七条公司对辞退员工持慎重态度。公司无正当理由不得辞退合同期未满的员工。第八条辞退员工，必须提前1个月通知被辞退者。第九条聘（雇）用期满，合同即告终止。员工或公司不续签聘（雇）用合同的，到综合部办理终止合同手续。第十条聘用员工严重违反规章制度、后果严重或者违法犯罪的，公司有权予以开除。第十一条聘用员工辞职、被辞退、或终止聘（雇）用，在离开公司以前，必须交还公司的一切财物、业务资料，并移交业务渠道。否则，不予办理任何手续，给公司造成损失的，应负赔偿责任。第七节监理项目咨询费支出管理制度为了进一步规范公司监理项目咨询费管理，结合公司实际情况，现制订相关规定如下第一条咨询费支出办理程序1、因工作需要发生的咨询费用，须事先请示公司主管负责人，并由当事部门办理有关手续后到财务部门报销。2、手续包括（1）发生咨询费的事由报告，报告中应说明咨询项目内容、人数、支出预算数等，并有公司主管负责人批复意见。（2）填写“咨询费用支付证明单”（附后），并由经办人、证明人、复核人、单位负责人签字。第二条咨询费支出标准序号职称或职务咨询费标准（元/天）备注1高级专家100012002高级工程师80010003工程师6008004助理工程师3006005其他人员500监理与服务相关人员第三条本办法解释权归综合部。第五章财务管理制度第一节总则第一条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。第二条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。第二节财务部与财务人员第一条协助总经理管理好全公司的财务会计工作，对全公司的财务会计工作负责。1、执行公司章程和公司的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作。2、编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案。3、监督全公司的财务管理和活动。第二条财务部在总经理领导下主持公司的财务工作。1、财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作。2、执行总经理有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度向总经理、董事会提交财务分析报告。3、协助编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作。第三条财务部门都必须建立稽查制度。出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。第四条财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按期报帐。第五条各级领导必须切实保障监督财会人员依法行使职权和履行职责。第六条财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级财务部门报告。公司支持财务人员坚持原则，按财务制度办事。严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复。公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。第七条财会人员力求稳定，不随便调动。1、财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。2、被撤销的财会人员，必须会同有关人员编制财产、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。3、移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。4、移交交接必须监交。一般财会人员的交接，由公司领导会同财务部部长进行监交；计划财务部部长的交接，由总经理会同总会计师进行监交。第三节会计核算原则及科目报表第一条公司执行中华人民共和国会计法、会计人员职权条例、企业会计准则和企业财务通则等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。第二条公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。第三条记帐方法采用借贷记帐法，记帐原则采用权责发生制。以人民币为记帐本位币。第四条一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载。数字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。第五条公司对公司资本坚持资本确定、资本充实的原则。第六条公司对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。第七条公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。第八条公司向其他单位投出的资金，应按投出时交付的金额记帐，所发生的收益和损失，应在投资损益科目中入帐，在利润表中单独反映。第九条长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。第十条固定资产必须每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。第十一条凡单项债权帐龄超过1年仍未回收时，各核算单位按年度提取10的比例提取坏帐准备金。第十二条公司主要的会计报表有如下几种1、资产负债表（年、季、月）。2、损益表（年、季、月）。3、股息红利分配方案（年度）。4、财务状况变动表（年度）。5、专用基金明细表（半年）。6、固定资产增减变化表（月）。7、银行贷款增减变化表（月）。8、现金出纳月终盘存表（月）。9、提取坏帐准备金明细表（月）。10、应收、应付和预付款项明细表（月）。第四节资金、现金、费用管理第一条财务部门要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。第二条银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。第三条银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。第四条银行帐户印鉴的使用实行2章分管并用制。即财务章由出纳保管，经理私章经理保管，不准由1人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。第五条银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐。各单位应按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节表逐笔调节平衡。第六条财会人员办理电汇、转帐支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查。第七条一切现金往来，必须收付有凭据，严禁口说为凭。第八条严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处。第九条现金日记帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。第十条会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。第十一条正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人验收人签字外，经经理或其授权人批准后方能报销付款。第十二条项目业务计提费用实行包干制，按项目监理费总额的35比例提取，提取后应专款专用，由公司总经理批准，用于项目业务介绍人员的信息费、经营人员的奖励和项目前期的咨询费等。第十三条严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。第五节会计凭证和档案保管第一条会计凭证必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改、挖补，如事后发现差错，也必须由经办人负责划双红线并盖章进行更正。第二条会计档案必须按月装订成册，妥善保管，不得丢失，至少保存15年。第三条会计档案保存期满需销毁时，应抄具清单，报董事长、总经理、主管部门和税务机关同意后，才能销毁。第六节公务用车充值油卡管理湖北长峡工程建设监理有限公司现有公务用车两台，为了进一步规范管理，现制定有关规定如下第一条公司只限办理一张充值油卡，每次充值原则上限额3000元，由综合科专人管理。第二条司机每次用充值油卡加完油后，必须到综合科进行登记，登记内容包括汽车型号及金额，并签字。第三条本办法解释权归综合部。第六章资质与印章管理制度本公司从事建设工程监理工作，在建设工程监理招投标、政府主管部门组织质量安全大检查、办理建设工程施工开工许可、办理企业资质年检、办理个人证件年检等各项工作中都需要提供企业证件和个人证件备查，为了做到证件及时、有效，确保公司正常经营活动和企业及个人证件的安全使用，特制定如下证件管理制度第一节公司资质管理第一条公司营业执照、监理资质证书、机构代码证及其它证件均由综合部统一管理，由专人保管。并上墙亮证经营。公司各部门因工作需要借用公司证件原件，须出具书面申请，并在申请书上注明使用时间、事由，先经综合部主任审查合格，报公司总经理审批后，综合部办理借用手续。重要证件由综合部派专人护送。第二条凡与本公司合作，以本公司名义从事工程监理活动的单位或企业，必须向公司提出书面申请，申请中应明确合作的主要内容，经总经理批准同意后，签订合作协议书，方可以本公司的名义开展工作，使用相关资质证书。第三条凡与本公司合作，以本公司名义投标的，其投标费用自理，需本公司提供投标保证金或投标保函的，应先将相关费用汇到本公司帐号。第四条凡与本公司合作，以本公司工程监理资质中标的监理项目，本公司不但要对该项目进行认证和风险评审，对于中标的工程项目，原则上按监理合同中监理费的1315（含税金）提取监理项目管理费（监理合同额在200万以下的按15收取管理费；监理合同额在200万以上的按13收取管理费）。第五条凡与本公司合作，以本公司工程监理资质中标的监理项目，必须服从本公司的统一管理，其组建的工程监理部总监应为水利部注册总监理工程师，并具有15