企业所得税月季度纳税申报表

1企业所得税月（季）度纳税申报表企业所得税征收方式核定表金额单位：万元计算机代码 纳税人名称注册地址居民企业 总（分）机构登记注册类型 行业开户银行 账 号邮政编码 联系电话上年收入总额 上年成本费用额 上年经费支出额上年所得税额 上年征收方式行次项 目 纳税人自报情况 主管税务机关审核意见1 账簿设置情况2 收入总额核算情况3 成本费用核算情况4 账簿、凭证保存情况5 经费支出反映情况6 纳税义务履行情况纳税人意见：办税员：法定代表人：（公章）年 月 日核定征收方式征收方式执行起始日期预缴方式税率应税所得率就地预缴标志年核定所得税额纳税期限年核定应纳税所得额管理部门意见：经办人：部门负责人： （公章）年 月 日县级税务机关意见：主管局长： （公章）年 月 日市级税务机关意见：主管局长： （公章）年 月 日2中华人民共和国企业所得税扣缴义务人扣缴企业所得税报告表税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日扣缴义务人识别号： 金额单位:人民币元（列至角分）扣缴义务人名称 收入额外币额纳税人名称纳税人识别号国家（地区）所得项目 合同号合同名称取得所得日期 人民币 金额 外币名称金额 汇率折人民币人民币金额合计扣除额 应纳税所得额 税率 扣缴所得税额谨声明：此扣缴所得税报告表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真 实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）： 年 月 日扣缴义务人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章：经办人：会计主管： 经办人执业证件号码： 受理人：填表日期： 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日国家税务总局监制3中华人民共和国企业所得税月(季)度纳税申报表(A 类)税款所属期间 年 月 日 至 年 月 日计算机代码： 纳税人名称： 金额单位：人民币元（列至角分）行次 项 目 本期金额 累计金额1 一、据实预缴2 营业收入3 营业成本4 利润总额5 税率（25%） 6 应纳所得税额（4 行5 行 ）7 减免所得税额8 实际已缴所得税额 9 应补（退）的所得税额（6 行-7 行-8 行） 10 二、按上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴11 上一纳税年度应纳税所得额 12 本月（季）应纳税所得额（11 行12 或 11 行4）13 税率（25%） 14 本月（季）应纳所得税额（12 行13 行）15 三、按照税务机关确定的其他方法预缴16 本月（季）确定预缴的所得税额17 总分机构纳税人18 总机构应分摊的所得税额( 9 行或 14 行或16 行25%)19 中央财政集中分配税款的所得税额(9 行或14 行或 16 行25%)20总机构分支机构分摊的所得税额(9 行或 14 行或16 行25%)21 分配比例22 分支机构 分配的所得税额(20 行21 行)谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法 、 中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）： 年 月 日纳税人公章：会计主管：填表日期： 年 月 日代理申报中介机构公章：经办人：经办人执业证件号码：代理申报日期： 年 月 日主管税务机关受理专用章：受理人：受理日期： 年 月 日国家税务总局监制4中华人民共和国汇总纳税分支机构企业所得税分配表税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日分配比例有效期： 年 月 日 至 年 月 日 金额单位:人民币元(列至角分)三项因素纳税人识别号 总机构名称收入总额 工资总额 资产总额 合计 分支机构分摊的所得税额总机构 情况三项因素纳税人识别号 分支机构名称收入总额 工资总额 资产总额 合计 分配比例 分配税额分支机构情况纳税人公章： 主管税务机关受理专用章：会计主管： 受理人：填表日期： 年 月 日受理日期： 年 月 日国家税务总局监制 5华人民共和国企业所得税月（季）度纳税申报表（B 类）税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日纳税人识别号：纳税人名称： 金额单位：人民币元(列至角分)项 目 行次 累计金额收入总额 1税务机关核定的应税所得率（%） 2按收入总额核定应纳税所得额 应纳税所得额(1 行2 行) 3成本费用总额 4税务机关核定的应税所得率（%） 5按成本费用核定应纳税所得额 应纳税所得额(4 行(1-5 行)5 行) 6经费支出总额 7税务机关核定的应税所得率（%） 8换算的收入额7 行（1-8 行） 9应纳税所得额的计算按经费支出换算应纳税所得额应纳税所得额(8 行9 行) 10适用税率（%） 11应纳所得税额(3 行11 行或 6 行11 行或10 行11 行) 12应纳所得税额的计算减免所得税额 13已预缴所得税额 14应补（退）所得税额的计算应补（退）所得税额(12 行-13 行-14 行) 15谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字