信息变更单电子化功能操作说明事务所版 - 深圳市国家税务局

注册税务师行业年度报表应用系统 操作说明,技术支持客服部咨询QQ：1206607330 中税协（信息部）咨询QQ：786496627 中税协（注册部）8203 深圳注税管理中心：刘玉莹、叶娜、游彦飞,行业年度报表应用系统简要介绍,特别注意：注：本操作说明仅为功能介绍，具体内容以正式下发文件为准！ 1、表1至表6的上报截止时间改为3月7日，周六、日均可正常填报。 2、因今年行业报表进行了修改，报表数据的统计年度为：2013年1月1日2013年12月31日。因此，去年报表中已统计过的2013年1月1日-6月30日数据，今年要重复统计。 3、每张报表都有“操作指南”，如对填报有疑问的，可先浏览“操作指南”。单表及各报表之间的逻辑关系，报表填报系统已经预设，在填报过程中需加以留意。 4、如报表填报到一半，需要暂停的话，可先保存，待有时间时继续填报。 5、表1、4、6中，涉及到金额的，单位均为“万元”。,行业年度报表应用系统简要介绍,系统登录网址：/ 关键操作： 1、登录系统后，查看并核实基本信息-核实事务所信息应以“注税系统”为准 第一步：事务所凭借事务所安全盘（蓝色）登录系统。 第二步：事务所查看并核实事务所基本信息，包括单位名称、成立时间、执业证书编号、纳税人识别号等相关信息。 第三步：事务所查看并核实事务所人员信息，包括：股东/合伙人、法定代表人/负责人、执业/非执业注册税务师、其他从业人员等信息。 第四步：如信息有变更，须登录“会员管理信息系统”修改相应信息，修改完毕后信息将定期自动更新至报表系统。 2、必须先填写并提交表1后，方可继续填写表2、表4、表5和表6。,行业年度报表应用系统税务师事务所,查看并核实基本信息,行业年度报表应用系统税务师事务所,第一步：在左侧【栏目导航】中，选择【报表数据】，点击基本情况统计表（表1），进入到表1列表页面。,表1填报,第二步：点击页面右上角的 【添加】按钮进入2013年度表1填写页面。注意：选择2013年度报表 第三步：填写完整，提交。,行业年度报表应用系统税务师事务所,表1填报,行业年度报表应用系统税务师事务所,表1中新增加“异地分所”一类，按属地原则，与有限所、合伙所（特殊普通合伙按合伙填列）并列填报。异地分所是指跨省、自治区、直辖市和计划单列市设立的分所。,表1填报,行业年度报表应用系统税务师事务所,第一步：在左侧【栏目导航】中，选择【报表数据】，点击人员情况统计表(表2)，进入到表2列表页面。 第二步：点击页面右上角的 【添加】按钮进入2013年度表2填写页面。 第三步：填写完整，提交。,表2填报,行业年度报表应用系统税务师事务所,表2填报,行业年度报表应用系统税务师事务所,“其中：具有其他专业服务执业资格的人员”，是指“人员总数”中，具有注册会计师、注册资产评估师、律师等专业服务资格的人员。如果一人拥有两种以上其他专业服务资格，可以重复统计。,表2填报,行业年度报表应用系统税务师事务所,第一步：在左侧【栏目导航】中，选择【报表数据】，点击经营收入情况汇总表(表4)，进入到表4列表页面。 第二步：点击页面右上角的 【添加】按钮进入2013年度表4填写页面。 第三步：填写完整，提交。,表4填报,行业年度报表应用系统税务师事务所,表4填报,行业年度报表应用系统税务师事务所,1、鉴于表4的统计目的是为了了解行业各项业务收入的具体情况，为真实反映各税务师事务所业务量，将“收入总额”下各项业务的“户数”调整为“户次”，按“户次”填报。 2、表4中，没有设置“利润总额=收入总额-支出总额”，意味着利润总额可以不等于收入总额-支出总额的数额。,表4填报,行业年度报表应用系统税务师事务所,第一步：在左侧【栏目导航】中，选择【报表数据】，点击经营规模情况统计表(表5) ，进入到表5列表页面。 第二步：点击页面右上角的 【添加】按钮进入2013年度表5填写页面。 第三步：核实数据，提交。 注：表5只需核对数据后提交，无需填写。,表5填报,行业年度报表应用系统税务师事务所,第一步：在左侧【栏目导航】中，选择【报表数据】，点击鉴证业务情况统计(表6) ，进入到表6列表页面。 第二步：点击页面右上角的 【添加】按钮进入2013年度表6填写页面。 第三步：填写完整，提交。,表6填报,行业年度报表应用系统税务师事务所,表6填报,行业年度报表应用系统税务师事务所,特别注意： 1、“企业所得税汇算清缴总户数”是指税务机关掌握的本地区企业所得税汇算清缴的总户数。事务所无需填报。 2、“所得税汇算清缴鉴证业务”栏目的户数和金额，均为“调增应纳所得税额”与 “调减应纳所得税额”之和 。 3、 “调增应纳所得税额”与 “调减应纳所得税额”栏目的填列。如调增大于调减，在“调增应纳所得税额”栏中填报；调减大于调增，在“调减应纳所得税额”栏中填报。对不同纳税人，应按税务师事务所为不同纳税人实际调增或调减的应纳税额之差的绝对值，在“调增应纳所得税额”和“调减应纳所得税额”栏中分别填报，不能相抵。 举例：以同一纳税人为计算单位，如实际调增应纳税额数为50万，同时又调减应纳税额20万，50-20=30万元，则该户纳税人应填列至“调增应纳所得税额” ，户数为“1”户，金额为“30万”。,表6填报,行业年度报表应用系统税务师事务所,4、 表六中各项鉴证业务金额均为该项“鉴证业务的鉴证金额”。如“所得税汇算清缴鉴证业务”、“调增应纳所得税额”、 “调减应纳所得税额” 为“税额”；“企业税前弥补亏损鉴证业务” 为“本纳税年度所得弥补以前年度亏损的金额”；“企业资产损失税前扣除鉴证业务” 为“税前扣除的资产损失金额 ” ；“土地增值税清算鉴证