关于当前信用社经营存在困难的建议和对策专业调研，孙中华，4623510

专业调研- 1 -关于当前信用社经营存在困难的建议和对策以内蒙古自治区呼伦贝尔市莫力达瓦达斡尔族自治旗为例课题主持人：陈占课题组成员：陈占、孙中华执笔人：孙中华现在，农村金融体系发生了很大变化，国有商业银行向城市收缩、向大户集中，农村政策性金融机构正在改革和调整，邮政储蓄银行的小额信贷已开始发放，小额贷款公司、村镇银行纷纷进入农村金融市场，对农村信用社的业务经营带来了很大的冲击，农村信用社在农村“一 统天下” 的局面正面 临“瓜分”，农村信用社如何应对这种状况？本文以内蒙古自治区呼伦贝尔市三少民族自治旗之一莫力达瓦达斡尔族自治旗为例，分析农村信用社的经营困难，提出其对策建议，以促进农村信用社稳健、和谐、持续发展。一、基本情况莫力达瓦达斡尔族自治旗成立于 1958 年 8 月 15 日，是全区三个少数民族自治旗之一,是全国唯一的达斡尔族自治旗。面积约 1.1 万平方公里，辖 10 个镇、3 个乡、4 个办事处、220 个行政村、1 个工业园区（巴特罕工业园区）、13 个社区居委会。莫旗土地总面积 1553.3 万亩，人均占有土地 47.29 亩，耕地总面积 826万亩，占全旗总土地面积的 53.18%，人均耕地 25.81 亩。盛产大专业调研- 2 -豆、玉米、水稻、小麦、马铃薯。大豆常年种植面积占农作物总播面积的 60%左右，是全国大豆的主产区之一，素有“ 大豆之乡”美誉。旗信用联社内设 7 部 1 室，下辖 1 个营业部、2 个城镇信用社、4 个储蓄所、12 个乡镇信用分社，共有干部职工 214 人，担负着全旗 17 个乡镇、办事处、220 个行政村的农村金融服务业务。截止 2013 年 5 月底，全旗信用社各项存款余额 98487 万元，较年初净增 4015 万元，完成年计划 106000 万元的 92.91%，市场占有份额达 25.24%；各 项存款增幅在全旗金融机构中排第 5 位，仅相当于全辖存款新增额的 12.47%；距第 1 位的莫旗邮政储蓄银行新增存款差额达 14720 万元，相当于邮政储蓄银行新增存款额的 21.43%；各项贷款余额 103816 万元，占全旗贷款市场份额的40.65%，在全旗金融机构中排第 1 位；当年新增贷款余额 40699万元，增长 59.88%，增量排全旗第 1 位；累 计投放 62253 万元；各项贷款中，涉农贷款余额 89118 万元，占各项贷款余额的85.84%；剔除支 农再 贷款因素，存贷比例 76.98%；全旗 90%以上的农业贷款都是农村信用社投放的；不良贷款按五级分类口径计算余额为 3487 万元，占贷款总额的 3.36%；当月实现总收入2720 万元，其中利息收入 2544 万元，当月实现赢余 86 万元。今年以来，在自治区联社的正确领导下，旗联社紧紧围绕年初制定的工作规划和目标，及早谋划，齐心协力，努力工作，各项业务实现了稳健、和谐、持续发展二、存在的主要困难和问题（一）不良贷款清收难度大，困难多，效果差，前清后增是信用社面临的最大风险。农村信用社的不良贷款是多年积累下来的专业调研- 3 -历史包袱，清收难度较大，资金支持只解决了部分资不抵债和呆坏账贷款。已置换的不良贷款由于年限较长，档案资料不全，且借款人破产倒闭、死亡或下落不明，导致债权难落实，清收效率低。（二）农村资金外流严重。如所在地的农业、林业、建筑、水利、畜牧、教育资金以及预算资金和国家投入的农业专项资金等没有存到所在地信用社，而是存在其他专业银行或邮政储蓄，造成农村资金外流。政府性存款如社保资金、公积金、专项基金等低成本资金常常指定存入商业银行，而居民资金不足时又是在农村信用社申请贷款予以缴纳，贷款资金不能有效的回笼。（三）单位存款规模小，融资能力弱。截止 2013 年 5 月末，莫旗农村信用联社单位存款余额 11958 万元，占全辖的 15.45%，在莫旗地区金融机构中排第 2 位，距第 1 位的莫旗工商银行少26291 万元，相当于莫旗工商银行单位存款余额的的 31.26%。同时，莫旗农村信用联社单位存款余额较年初下降 13299 万元，下降了 52.65%，单位存款派生贷款能力也随之减弱。自 1998 年农村信用社清、整、规工作以来，莫旗旗农村信用社始终向人民银行借用支农再贷款，暴露出农村信用社自有资金不足的一面，而且支农再贷款需求呈上涨趋势。2009 年至 2013 年分别使用支农再贷款 17000 万元、22600 万元、19000 万元、20000 万元、28000万元。（四）人员队伍有待优化，员工培训机制不健全。虽然自治区联社成立后加大了人才引进力度，但新进大学生资历尚浅，业务技能和工作能力等都还有待进一步提高。农村信用社人员整体素质较其他商业银行相比，仍处于较低水平，具体表现在：人员老化、知识面窄，应变能力差，对新知识、新业务、新技能接受能力专业调研- 4 -弱，金融管理、理财、计算机等专业人员严重缺乏等，使农村信用社业务经营和持续发展受到制约。（五）信贷资金供需矛盾突出。当前，农村信用社受结算渠道限制，邮政储蓄、各国有专业银行吸走了大量社会闲余资金，他们将吸收到的资金大部分上存上级行，造成资金大量外流。仅以莫旗邮政储蓄银行为例，截止 2013 年 5 月末，存款余额 61212万元，贷款余额 3858 万元，存贷款差额 57354 万元，存贷比为6.3%。这部分差额全部上存到其上级机构，无形中充当了旗域经济的“ 抽水机 ”，将巨 额可用资金转移到发 达地区，使本地区可用信贷资金“ 水池” 蒸发严 重。（六）社会信用环境和金融执法环境不理想。主要表现在企业悬空债务、个别赖债者逃废贷款债权的现象上。一是随着市场经济体制的完善，企业间的兼并、改制以及收购成为一种普遍的现象，有的企业通过上述行为盘活了资产，重新获得生机。而有些经营正常的企业，也借这些幌子“逃债” 、“废债”、 “悬空”信用社债权。二是由于相关执行政策的不同，相关部门及占比较大的金融债权部门也坐视不管，仍同意其破产或改制，金融机构间缺乏相应的协调与理解，造成信用社信贷资金损失。三是小微企业财务管理不规范，莫旗地区企业总数为 1062 家，其中，规模以上工业企业共 18 家，小微企业 1044 家，小微企业占 90%以上，多数小微企业账实不符，信用社不敢面向这类风险系数极高的企业发放贷款。四是本地区农村专业合作社大部分“ 名不符实” ，组织松散，财务报表虚假，全旗 1100 多个农民专业合作社中运作规范的不足十几个，信用社即使有心针对农民专业合作社开展信贷创新，也望而却步。五是评估机构缺失，信用评级止步于房产评估等低层次等级，土地经营权抵押贷款因本地区无相应评估机构而无法专业调研- 5 -继续开展，当前信用社面向农户发放的主要是信用、联保贷款，土地流转后确权抵押缺乏地方财政支持，信用社在缺乏足够担保的情况下不敢贸然开展信贷业务。（七）股权结构虽然按多元化发展，但法人股份额过低，股权转制速度慢，效果不显著。莫旗农村信用联社股权结构虽然分为法人股和自然人股，但股本金主体是自然人股，法人股所占份额过低，目前，法人股东仅 4 户，占总户数的 0.02%；而且入股金额也较少， 仅为 5 万元，占总股金的 0.14%。农村信用社因改革需要必须采取股权多元化发展，但不能表现在多元化的形式上，更要全力按照多元化的格局发展，不论是法人股还是自然人股都要占据一定的份额，形成真正的股权多元化。三、形成经营困难的具体原因分析农村信用社经营风险困难的形成是长期积累下来的，既有客观方面的具体原因，也有主观方面的因素，主要有以下几个方面：（一）由于政策性具体原因，造成经营风险。行政干预造成信用社经营风险加大，不良贷款增加。地方政府为了发展当地经济，急功近利，不顾自身条件、产品销路、还贷能力，热衷于上项目、增产值、 创业绩，超能力地盲目新上或扩建项目，以行政手段代替客观经济规律，造成信用社大量风险资产。（二）自然灾害，使信用社经营风险加大。莫旗是个典型的农业旗县，全旗农村信用社每年投放的贷款 80%以上用于农业生产，由于农业受自然环境影响的因素较大，且该旗的农业基础设施落后，抗御自然灾害的能力相对薄弱，农业贷款呈现占用多、周转慢、效益差、风险大的严峻形势，从而使相当多的贷款很难专业调研- 6 -按时收回（三）由于前几年信用社职工素质低下，内操控度执行不力，内部管理偏松，导致信用社经营风险增加。一些信贷人员政策观念、法制观念差，违章拆借、违规放款、违纪担保、违法办事，结果使不少的信用贷款不讲信用、抵押贷款不具法律效力、保证贷款没有保证实力，给信用社带来的效益、信誉损失是巨大的。（四）邮政储蓄、各类保险机构、民间借贷和高利贷以高利息、高手续费等手段与信用社搞无序竞争，为信用社经营带来风险。他们普遍采用高利息、高手续费，向储户暗里滥发实物等手段，拉站干，拉存款，使大量农村资金流向城市，信用社储源受阻。四、防范和化解风险，解决经营困难的建议、对策（一）对自治区、市联社的建议：1、搞好协调，促进信用社业务经营。自治区联社要积极向自治区人民政府请示、汇报农村信用社工作，促使省政府出台一系列有利于信用社业务发展的政策，促进信用社工作开展2、抓好典型，以点带面，打造先进典型。特别是旗联社实行一级法人管理模式后，联社由服务管理型向经营管理型转变，在这一过程中，自治区联社要集中力量，采取倾斜政策，在某些方面（如业务创新、防范化解不良贷款、支持新农村建设等）推出典型，在全区推广，造成轰动效应，推动工作开展。3、协调有关部门，减少信用社经营压力。增不良贷款考核办法，对 新增不良贷款进行细化考核，对考核结果居末位的信用社主任，实行末位淘汰制。继续跟踪分账管理情况，不断完善不良贷款管理机制。对原不良贷款清收按收回比例制定奖励办法。（二）对地方政府的建议：1、政府支持，帮助信用社壮大资金实力。现在，旗联社已全专业调研- 7 -面开通综合业务网络，并顺利发行“金牛卡 ”，实现全国范围内的通存通兑，结算渠道问题已得到有效解决。 、2、加强诚信体系建设，营造良好的讲诚信氛围。要将诚信体系建设作为建设和谐社会的一项重要内容，促进信用村、乡（镇）的创建工作，在全旗营造“人人讲诚信” 的良好社会氛 围。3、加大政策扶持力度，营造宽松经营环境。一是继续降低信用社税收，减少或免征营业税和所得税，增加信用社自身积累和经营效益水平。二是人行加大支农再贷款支持力度。三是支持信用社进一步拓展业务功能，完善结算渠道，方便信用社灵活调剂资金，增加融资通道，提高抵御风险的能力。4、积极支持配合，狠抓农村信用社清收不良贷款工作。政府应协调有关部门加大对农村信用社不良贷款的清收和待变现资产的处置力度。首先，加大法院执行力度，对已有判决结果的历年欠贷对象，帮助信用社依法追回贷款，切实维护信用社利益。其次，搞好部门协作，加大资产处置力度。（三）对旗级联社的建议：1、抓教育，建设强有力的队伍。一是营造浓厚工作氛围。二是打造学习型组织。三是联社要多开展丰富多彩的团队活动，以促进相互之间的了解，增进友谊，创造一流的团队精神。2、转观念，改进工作方式方法。一是凡是安保检查或财务、信贷等经营活动的审计之前，需做好内部培训工作。二是安保工作要适当采取明察暗访的方式，对一些环节进行突击检查。3、勤下乡，深入了解基层情况。要做到三多：“多了解基层业务，多 访问基层主任，多了解基层网点”，从中掌握真 实的经营、管理情况，为行业管理和决策提供第一手资料。4、多沟通，建立包社联系制度。专业调研- 8 -5、严要求，对超负荷经营的信用社要增存压贷、只收不贷。6、强素质，提高信贷人员服务水平。加强对信贷人员的培训力度，采取脱产学习、短期培训、以会代训、岗位练兵等多种形式相结合的方法，开展培训工作，鼓励自学成才，解决相当多的信贷人员长期以来不懂企业财