第四讲 商务决策文书---可行性报告与经济预测报告(含市

商务文书写作,商务决策文书-可行性报告与经济预测报告（含市场预测报告）,商务决策文书的含义及其种类,商务决策文书：就是指商务或财经等职业活动中经常使用的、有一定惯用格式的文本类文书。其特点：篇幅相对长，有独到创意，有论证性，起决策凭据作用。 它包括：可行性报告，经济预测报告，经济活动分析报告，财经公报，招（投）标书，专业说明书，意向书，审计报告，鉴定报告，验资报告，资产评估报告，协议书，合同，广告词，商业计划书（策划书）等。,可行性报告,一、可行性报告的含义及作用 含义：就是对拟建的项目、拟改造或者科研试验项目进行调查、分析，论证其可行性和有效性的一种书面报告。 作用：一是可作为项目取舍的依据；二是可作为申请贷款的依据；三是可作为申请执照、签订协议、合同的依据。,二、可行性报告的特点及其结构,（一）特点：一是依据性；二是客观性；三是科学性；四是系统性；五论证性。 （二）可行性报告的基本结构： 1.标题；2.封面；3.摘要；4.目录；5.图标目录；6.术语表；7. 正文（前言、正文、结尾）；8.参考文献；9.附件。 (1)标题：一般由拟建项目名称和文种名称组成，比如xx新产品研发的可行性研究报告。,(2)正文（前言、正文、结尾）: 前言:又称总论，简要地陈述项目提出的依据和背景、指导思想、基本情况和基本设想。 主体:是可行性性研究报告的分析论证部分。其内容一般包括： 市场需求情况。 原材料、能源、交通等情况。 项目地址的选择和建设条件。 技术，设备和生产工艺等。 资金方面。 财务分析。 不同方案的比较分析。 结尾:即结论与评价。,三、可行性报告写作注意事项,1.观点鲜明，论据充足，数据可靠； 2.尊重客观事实，摆脱主观偏见； 3.结构严谨，论证有力，行文清晰，语言简明。 与调查报告的区别：它是站在现实考虑未来某个目标实现的可能性（有可能实现的未来构想）；调查报告是通过对现实中的某些现象进行观察、分析，从中找出规律性或者本质性的东西。,五、可行性报告例文,建厂可行性报告 可行性报告范本目录 第1章项目总论 1.1项目背景 1.1.1项目名称 1.1.2项目承办单位 1.1.3项目主管部门 1.1.4项目拟建地区、地点 1.1.5承担可行性研究工作的单位和法人代表 1.1.6研究工作依据 1.1.7研究工作概况 1.2可行性研究结论 1.2.1市场预测和项目规模 1.2.2原材料、燃料和动力供应 1.2.3厂址 1.2.4项目工程技术方案 1.2.5环境保护 1.2.6工厂组织及劳动定员 1.2.7项目建设进度 1.2.8投资估算和资金筹措 1.2.9项目财务和经济评论 1.2.10项目综合评价结论 1.3主要技术经济指标表 1.4存在问题及建议,第2章项目背景和发展概况 2.1项目提出的背景 2.1.1国家或行业发展规划 2.1.2项目发起人和发起缘由 2.2项目发展概况 2.2.1已进行的调查研究项目及其成果 2.2.2试验试制工作情况 2.2.3厂址初勘和初步测量工作情况 2.2.4项目建议书的编制、提出及审批过程 2.3投资的必要性,第3章市场分析与建设规模 3.1市场调查 3.1.1拟建项目产出物用途调查 3.1.2产品现有生产能力调查 3.1.3产品产量及销售量调查 3.1.4替代产品调查 3.1.5产品价格调查 3.1.6国外市场调查 3.2市场预测 3.2.1国内市场需求预测 3.2.2产品出口或进口替代分析 3.2.3价格预测 3.3市场推销战略 3.3.1推销方式 3.3.2推销措施 3.3.3促销价格制度 3.3.4产品销售费用预测 3.4产品方案和建设规模 3.4.1产品方案 3.4.2建设规模 3.5产品销售收入预测,第4章建设条件与厂址选择 4.1资源和原材料 4.1.1资源评述 4.1.2原材料及主要辅助材料供应 4.1.3需要作生产试验的原料 4.2建设地区的选择 4.2.1自然条件 4.2.2基础设施 4.2.3社会经济条件 4.2.4其它应考虑的因素 4.3厂址选择 4.3.1厂址多方案比较 4.3.2厂址推荐方案,第5章工厂技术方案 5.1项目组成 5.2生产技术方案 5.2.1产品标准 5.2.2生产方法 5.2.3技术参数和工艺流程 5.2.4主要工艺设备选择 5.2.5主要原材料、燃料、动力消耗指标 5.2.6主要生产车间布置方案 5.3总平面布置和运输 5.3.1总平面布置原则 5.3.2厂内外运输方案 5.3.3仓储方案 5.3.4占地面积及分析 5.4土建工程 5.4.1主要建、构筑物的建筑特征与结构设计 5.4.2特殊基础工程的设计 5.4.3建筑材料 5.4.4土建工程造价估算 5.5其他工程 5.5.1给排水工程 5.5.2动力及公用工程 5.5.3地震设防 5.5.4生活福利设施,第6章环境保护与劳动安全 6.1建设地区的环境现状 6.1.1项目的地理位置 6.1.2地形、地貌、土壤、地质、水文、气象 6.1.3矿藏、森林、草原、水产和野生动物、植物、农作物 6.1.4自然保护区、风景游览区、名胜古迹、以及重要政治文化设施 6.1.5现有工矿企业分布情况； 6.1.6生活居住区分布情况和人口密度、健康状况、地方病等情况； 6.1.7大气、地下水、地面水的环境质量状况； 6.1.8交通运输情况； 6.1.9其他社会经济活动污染、破坏现状资料。 6.2项目主要污染源和污染物 6.2.1主要污染源 6.2.2主要污染物 6.3项目拟采用的环境保护标准 6.4治理环境的方案 6.4.1项目对周围地区的地质、水文、气象可能产生的影响 6.4.2项目对周围地区自然资源可能产生的影响 6.4.3项目对周围自然保护区、风景游览区等可能产生的影响 6.4.4各种污染物最终排放的治理措施和综合利用方案。 6.4.5绿化措施，包括防护地带的防护林和建设区域的绿化。 6.5环境监测制度的建议 6.6环境保护投资估算 6.7环境影响评论结论 6.8劳动保护与安全卫生 6.8.1生产过程中职业危害因素的分析 6.8.2职业安全卫生主要设施 6.8.3劳动安全与职业卫生机构 6.8.4消防措施和设施方案建议,第7章企业组织和劳动定员 7.1企业组织 7.1.1企业组织形式 7.1.2企业工作制度 7.2劳动定员和人员培训 7.2.1劳动定员 7.2.2年总工资和职工年平均工资估算 7.2.3人员培训及费用估算 第8章项目实施进度安排 8.1项目实施的各阶段 8.1.1建立项目实施管理机构 8.1.2资金筹集安排 8.1.3技术获得与转让 8.1.4勘察设计和设备订货 8.1.5施工准备 8.1.6施工和生产准备 8.1.7竣工验收 8.2项目实施进度表 8.2.1横道图 8.2.2网络图 8.3项目实施费用 8.3.1建设单位管理费 8.3.2生产筹备费 8.3.3生产职工培训费 8.3.4办公和生活家具购置费 8.3.5勘察设计费 8.3.6其它应支付的费用,第9章投资估算与资金筹措 9.1项目总投资估算 9.1.1固定资产投资总额 9.1.2流动资金估算 9.2资金筹措 9.2.1资金来源 9.2.2项目筹资方案 9.3投资使用计划 9.3.1投资使用计划 9.3.2借款偿还计划 第10章财务与敏感性分析 10.1生产成本和销售收入估算 10.1.1生产总成本估算 10.1.2单位成本 10.1.3销售收入估算 10.2财务评价 10.3国民经济评价 10.4不确定性分析 10.5社会效益和社会影响分析 10.5.1项目对国家政治和社会稳定的影响。 10.5.2项目与当地科技、文化发展水平的相互适应性； 10.5.3项目与当地基础设施发展水平的相互适应性； 10.5.4项目与当地居民的宗教、民族习惯的相互适应性； 10.5.5项目对合理利用自然资源的影响； 10.5.6项目的国防效益或影响； 10.5.7对保护环境和生态平衡的影响。,第11章可行性研究结论与建议 11.1结论与建议 11.1.1对推荐的拟建方案的结论性意见。 11.1.2对主要的对比方案进行说明。 11.1.3对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议。 11.1.4对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见。 11.1.5对不可行的项目，提出不可行的主要问题及处理意见。 11.1.6可行性研究中主要争议问题的结论。 第12章财务报表 第13章附件,可行性研究报告应具备的十大方面,国家计划委员会在关于建设项目进行可行性研究的试行管理办法中，对工业项目（主要是新建项目）可行性研究报告规定了以下十个方面的内容： （一）总论 1、 项目提出的背景（改建项目要说明企业现有概况），投资的必要性和经济意义。 2、 研究工作的依据和范围。,（二）需求预测和拟建规模 1、国内外需求情况预测。 2、国内现有工厂生产能力的估计。 3、销售预测、价格分析、产品竞争能力和进入国际市场的前景。 4、拟建项目的规模、产品方案和发展方向的技术经济比较和分析。,（三）资料、原材料、燃料及公用设施情况 1、经过储量委员会正式批准的资源储量、品位、成分以及开采、利用条件的评述。 2、原料、辅助材料、燃料的种类、数量、来源和供应可能。 3、所需公用设施的数量、供应方式和供应条件。 （四）建厂条件和厂址方案 1、建厂的地理位置、气象、水文、地质、地形条件和社会经济现状。 2、交通、运输及水、电、气的现状和发展趋势。3、 厂址比较与选择意见。,（五）设计方案 1、项目的构成范围、技术来源和生产方法、主要技术工艺和设备选型方案的比较，引进技术、设备的来源国别，设备的国内外分交或与外商合作制造的设想。 改扩建项目要说明对原有固定资产的利用情况。 2、厂布置方案的初步选择和土建工程量计算。 3、 公用辅助设施和厂内外交通运输方式的比较和初步选择。 （六）环境保护 调查环境现状，预测项目对环境的影响，提出环境保护和三废治理的初步方案。,（七）企业组织、劳动定员和人员培训（估算数） （八）实施进度的建议 （九）投资估算和资金筹措 1、 主体工程和协作配套工程所需的投资。 2、 生产流动资金的估算。 3、 资金来源、筹措方式及贷款的偿付方式。 （十）社会及经济效果评价 经济效果主要是从项目本身出发，考察建成后的获利能力、清偿能力及外汇效果等。社会效果主要是从国家角度看，项目建设会给国家带来什么直接效益和间接效益。,经济预测报告,一、经济预测报告的含义及其作用 含义：就是对某项经济活动进行分析研究，预测其发展趋势而写出的书面报告。着眼点就是对未来经济发展趋势的预测，并提出针对性的建议。 作用：一是为制订经济政策或者计划提供科学依据；二是为改善经济管理、提高经济效益寻找对策。,二、经济预测报告的主要特点,1.内容的专一性。所写的内容是某个方面或者局部，或者某个技术层面； 2.分析的科学性。所有推导或者分析，一定要有科学依据； 3.结果的预测性。所揭示的结果是预测的，但将来必然会出现、发生的。,三、经济预测报告的基本结构,1.标题。标题的末尾一般使用“趋势、分析、展望、预测”等字样。 2.前言。一般交代预测的时间、地点、对象、范围、目的及其调查方法，概述报告的主要内容或基本观点。 3.正文。包括现状、预测和建议三个部分。 4.结尾。自然收尾即可。,四、经济预测报告写作注意事项及其常见种类,1.目的要明确。 2.数据要充分。要全、准。 3.分析要科学、客观。 常见的经济预测报告种类： 市场需求预测报告、技术发展预测报告、销售预测报告、成本预测报告、价格预测报告、产品生命周期预测报告等。,五、经济预测报告例文,因文字太多，见附件范文,市场预测报告,一、市场预测报告的含义与作用 1.含义：市场预测报告是反映市场预测工作的分析研究过程及其成果的一种经济预测报告。 2.作用： 为经济决策提供科学依据； 为企业制定和调整生产经营计划提供科学依据； 促进商品的供需平衡； 提高企业的经济效益和社会效益。,二、市场预测报告的种类,1.按范围分：宏观市场预测报告、微观市场预测报告。 2.按预测方法分：定性预测报告、定量预测报告。 3.按时间分：长期预测报告、中期预测报告、短期预测报告。 4.按内容分：社会需求预测、销售预测、市场占有率预测、技术发展预测、资源预测、资金预测、生产预测、成本预测等。,三、市场预测报告的特点,科学性 综合性 预见性 时效性,四、市场预测报告的主要内容,1.包括对市场及与市场相联系的各个方面的发展趋势的预测，对具体商品供求的数量、质量及其各种影响因素和影响程度的预测。 2.市场季节变动预测。 3.销售情况及市场占有率预测 。 4.产品寿命周期预测。 5.商品需求量预测。 6.消费者及其购买心理的变化趋势预测。 7.技术发展预测。,五、市场预测的方法,主要有两种： 1.定性预测，靠内行专家们的经验和分析判断能力作出预测的方法。多适用于预测市场形势的发展变化，商品生产、供应和销售的发展方向和发展趋势，新产品的试制和展销，企业的发展方向和经营方针。 2.定量预测，是根据所掌握的数据及各种因素的函数关系，用数学方法加以预测。在实际预测中两种方法常常结合使用。,六、市场预测报告的结构和写法,（一）标题 完整式标题包括预测范围、时间、对象、文体名称四个要素如：2010年我国电脑软件市场预测 泛指式标题 如：济南市家用汽车销售趋势预测 消息式标题 如：自行车市场需求持续上升,（二）正文,1.前言。一般介绍预测的对象、时间、范围、目的、基本情况、结果。也可不写。前言也可以只简单介绍一下预测对象的情况。 2.主体。包括现状、预测、建议三方面内容 。 “现状”是预测的基础。 “预测”是报告的核心内容 “建议”是预测的目的 写作主体部分应注意： 说明现状，材料必须准确可靠； 预测未来，判断必须准确无误； 提出建议，措施必须切实可行。,市场预测报告例文,全国小汽车需求量预测报告由于受到国民经济持续稳定发展和2001年年底中国加入WTO这两个方面因素的影响，小汽车的消费情况将会出现不同以往的变化。虽然随着汽车价格下调，销量有一定增加，但轿车市场依然面临很多困难，尤其是各大厂商之间的竞争势必日趋激烈。 一、概况纵观2001年各月销售轨迹，比起2000年没有大的增幅，销量不均，传统的销售旺季不旺，市场变化使人难以捉摸。具体来看，除了市场因素以外，现有车型结构存在矛盾，车型市场需求发展不平衡，上海通用别克和广州本田雅阁市场看好，一汽大众捷达和二汽神龙富康接近或基本达到调整后的销售目标，原先市场份额较大的上海桑