商业银行的信贷风险管理老师版

商业银行的信贷风险管理与控制陈文达内容 银行可以持续的发展吗？ 客户数据的准确 风险不是规避而是管理 银行业务风险七大演进 好的信贷管理不能决定银行生存的持续 要从上至下的监管 从下往上的执行 从信贷管理到信贷风险管理 什么是风险的意思 ? 健康的信贷风险架构 风险的管理方法 借款人的定量分析 三大定量的了解 对借款人的定量度量 定性分析要更数据化 案例测算内容大纲 信贷风险流程上的控制 从贷前到贷后的全流程的监控 从风险环节把关减低操作风险 要主动的预先监管弱化的客户 从行业分析风险 行业风险的掌握与业务结合 组合管理的提升增强整体的风险管控 风险管理从交易层面拓展到组合层面 巴塞尔新资本协议 对你的影响达到要改变银行的战略银行可以持续的生存吗？ 达到准确的信息与数据的要求 实施数据准确的条件 确保数据反应客户的真实状况 满意的实地检查数据的真实性 对财务数据要求的标准 录入在统一的财务软件 客户财务评级是自动生成 对数据质量时时的检查 数据大集中的处理 良好的训练 实施系统性的培训计划 对人员实施资质认证的考核 有效的风险管理 可靠的专业团队 合理的原则 可靠的流程 精确的度量工具和缓释方法 独立于业务的组织架构 统一的文化 2013年是银行具挑战性的一年 新巴塞尔新资本协议促使资本的成本加剧 利率自由化势在必行会压缩利差的盈利 传统商业银行的存贷款生意必要改革 银行的客户经理需要改名为 “ 金融财务顾问 ” 营运的手法从传统改动为创新改革 银行更注视整体业务 (不是贷款）的盈利 更复杂的金融产品的创新信贷风险管理的七大演进 ?1. 我们只做好的信贷（估计） 客户没有分别而信贷定价是以贷款量为主要的区分2. 业务发展重于风险控制，风险部门是支援业务的发展 业务垄断，风险不是独立于业务 3. 我们需要评估客户的评级和需要见到好的资产回报率 设计单维的定性评级系统致力于扩大资产的的投放4. 信贷的决策基于评级的结果 发展二维的评级系统估计 PD和 LDG同时开始客户定价的方案5. 开始平衡风险与业务的分配注重资本回报率6. 建立组合管理的功能 “注意资产的分散的技术 ”7. 大力的实施组合管理的能力来促使组合的分类与模型 银行通过承担风险赚钱 银行由于没能管理风险或承担的风险没有回报而赔钱 只有度量到的，银行才能管理银行 存在就要承担风险风险管理是经过 深思熟虑 地 以 盈利为目的 的接受风险 通过使用 不同的财务分析和其他工具 ，做出风险和回报平衡的决策 ，在 预设的范围内 使得经过风险调整的 回报最大化健康的风险管理框架使得冒险可以盈利和具有竞争性信贷管理的重点A. 深思熟虑 体现政策，流程，组织架构B. 预设的范围 目标客户的范围，接纳条件，客户计划C. 盈利为目的 新客户的盈利预测，过去客户对银行的贡献度D. 财务分析 历史财务分析与未来还款能力的证明E. 风险工具 客户评级，债项，额度与定价的工具F. 风险调整的回报 客户的回报需要求是风险调整后满足银行的偏好所有有关的风险必须被识别和管理识别测量管理监控所有有关的风险必须被识别和管理识别测量管理监控业务分类评级模型贷前管理贷后监控四种的管理方法1. 规避风险2. 分散风险3. 保险风险4. 对冲风险信贷风险管理策略一、 回 避 从根本上说 ,信贷活动是商业银行的一种主动行为 ,为了保证信贷资产的安全 ,商业银行首先要主动地回避那些不应承担的风险。二、转嫁 银行在将一笔贷款贷给一家企业的同时 ,即承担了该企业不能按期还本付息的信用风险 ,在这种情况下 ,银行一方面要尽可能避免风险的发生 ,另一方面要及时将风险转嫁出去。三、分散 信贷风险的分散是指银行在进行授信活动时要注意所选择地区、行业和客户的分散 ,避免信贷资金的投向过度集中 ,以减少银行可能遭受的信用风险 ,从总体上保证银行信贷资产的效益。四、信贷风险的自留和补偿 所谓信贷风险的自留 ,也叫自担风险或保留风险 ,是指银行自行承担信贷损失的一种方式。任何风险管理也不可能从根本上消除风险 ,银行自身必然要承担一部分信贷风险。呆坏帐准各金制度就是银行风险自留的一种有效方式。3/3/2013 8:13:45 AM CCRA 13四 种基本 管理 概念风险管理的 四 种基本 管理 概念： 规避 分散投资 保险 对冲第一种： 规避（管）不了的风险 规避评估不到的风险 检查抗险的能力（知识，处理，度量） 最重要是可以度量得到才去做 没有客户或债项评级的信贷申请不给予作出反应第二种： 分散投资风险 投资者买入 （借贷） 大量各自独立的资产 不能把一篮鸡蛋放在一起 即使对某资产或产品的有偏好也需要规范达到可接受的限度内 对进入某个不熟的领域更要小心处理别盲目分散 对贷款的业务的集中度的管理需要带入组合的作用的相关性测量分散投资总风险 （总损失）系統性风险 Systematic risk（损失）非系統性风险Unsystematic risk（损失）無法通過投資多樣化來迴避 可以通過投資多樣化的方法來迴避投资多样化： 投资者买入大量各自独立的资产 （性质，投资比例等因素）；迴避集中风险。 视乎投资组合各組成部份之间的 “ 相关系数 ” (correlation coefficient)而定，如果设计一个均衡的及变化趋势相反(negative correlation)的投资组合，能有效迴避或减少风险（损失）。 根据现代投资组合理论 (modern portfolio theory)，假如一个组合含超过 15种或以上种类的股票，每类股票的投资数额一致，能有效回避或减少风险。分散投资风险管理的 第 三 与 第四 种基本概念： 保险：付出少量的费用，以保障将来可能因不利情况出现时所蒙受的损失（例：保险，期权 options 等）。 对冲：以相反的策略去减少目前持有某种投资的风险（例：石油生产商为了减少油价下降对他们的冲击，预先卖掉期货 )。保险 用一些保险机构付些保费来处理未来发生风险的事件 财险，寿险，车险等等 信贷风险也可以与一些保险机构达成协议的以保费来承担以后发生的违约或损失我们关注信贷风险流程中主要的信贷生成环节以前，中与后台三方面来说风险的变化与衡量的结果信贷评估 信贷结构审批 贷后管理 还款流程 保全授信文件及放款业务计划及开发1 3 4 5 62 7 8信贷风险 是银行最大的风险银行的借款人或客户不能按约定的条款履行其义务的潜在可能性 “ 借款人对我们的贷款不足额并不按时地还款 ”贷款生命周期中贷款质量的恶化从低风险迁移到高风险为了 便于理解信贷风险，我们通常分为违约风险和损失风险借款人违约的可能性有多大？（借款人违约的可能性有多大？（ PD）如果借款人违约了，我们可能有多大损失？（如果借款人违约了，我们可能有多大损失？（LGD）如果借款人违约了，我们可能有多大的暴露？如果借款人违约了，我们可能有多大的暴露？（ EAD）为了 便于理解信贷风险，我们通常分为违约暴露，违约风险和损失风险借款人违约的可能性有多大？借款人违约的可能性有多大？概率概率 %如果借款人违约了，我们可能有多大损失？如果借款人违约了，我们可能有多大损失？数额数额 $ / / $ or %违约概率违约概率 (PD)%违约既定损失违约既定损失 (LGD)如果借款人违约了，我们可能有多大的暴露？如果借款人违约了，我们可能有多大的暴露？数额数额 $ / / 违约的暴露违约的暴露 (EAD) 数额￥，数额￥， $,好的信贷评估可以有效地揭示、量化和管理这些风险借款人违约借款人违约 的可能性有多大的可能性有多大 ?财务状况财务状况管理层的好坏管理层的好坏市场与经济市场与经济贷款期间现金流能够维持的可能性贷款期间现金流能够维持的可能性 :担保和解的财务能力担保和解的财务能力抵押物的有效价值抵押物的有效价值清销的成本清销的成本担保人的可追索性担保人的可追索性不良贷款的价值不良贷款的价值 :如果借款人违约了，我们如果借款人违约了，我们 可能的损失可能的损失 是多少是多少 ?如果借款人违约了，我们如果借款人违约了，我们 可能的暴露可能的暴露 是多少是多少 ?违约时的产品的的敞口变化？ 借款时的额度是否过高？银行信贷资金循环示意图 ：3/3/2013 8:13:46 AM CCRA 26贷款 企业资金生产要素 -原材料在制品销售收入贷款本金贷款利息产成品购买商品和服务通过理解经营周期来分析 客户的财务表现其中最重要的现金流与客户的信贷需求 收款期间应收帐款销售采购合同持有或生产期间现金存货经营周期贸易公司的运营周期 贸易公司的运营周期主要三个阶段，请看下面的图表：现金阶段三：应收帐款清收阶段一：对货物索取的需求，应付帐款建立阶段二：货物卖出，销售成本支出并且应收帐款建立制造业公司的运营周期 制造业公司的运营周期主要五个阶段，请看下面的图表： 现金阶段五：应收帐款清收阶段四：成品卖