联栋温室大棚示范基地项目可行性研究报告

1 联栋温室大棚示范 基地项目 第一章 总论 目单位基本情况 项目建设单位： 北京市通州区达毅种植中心 发展历程： 达毅种植中心 011 年 ,投资三千万人民币 ,占地 21万平方米 。 达毅种植中心 成立以来，由于管理科学，又适应现代农村经济发展的需求， 温室大棚 花卉 生产 发展势头良好， 经济效益和社会效益均十分显著。一是实现了劳动力就地转移， 种植中心 安排就业 多 人，年人均收入万元以上；二是实现了农业增效， 1亩大棚年均收入 3右 ；三是实现了土地合理流转与规模化经营；提高 了农业生产组织化程度和农民科学种田水平。 主营业务： 花卉 种植（大棚、 温室 ）；农业生产资料统一购买；蔬菜生产技术培训；市场 信息咨询服务 。 建设性质及建设地点： 项目名称 ： 联栋温室大棚 示范 基地 项目 建设性质： 新建 建设地点： 北京市通州区张家湾镇王各庄村 2 产品方案 ： 总共 400亩地 建联栋温室大棚总共投资 分期建设 ： 一期 100亩地 ； 二期 100亩地 ；三期 100亩地 ， 主要种植花卉 ， 凤梨 ， 红掌 。 备、建筑物： 技术 与 培训 ： 以 北京 市和 通州 区 科研单位为依托，引进 推广 花卉新品种 及温室大棚 花卉 技术 ， 制定 温室花卉生产规章 规程和组织标准化生产 。聘请 市 通州 区 花卉 专家进行 技术指导和 技术培训 ，并印发技术资料 到 员工 及所带动 花农 。 拟购 仪器 设备：购置 温室 节水灌溉施肥系统设备 20 台套， 大棚节水灌溉施肥系统设备 100 台套，农产品检测设备 5 台套，技术培训信息服务设备 10台（电脑、 影仪、电视机各 1台）。 3 1年 左右 ， 2013年 7月 2014年 10月 分期建设 ： 一期 100亩地 ； 二期 100亩地 ； 三期 100亩地 ， 资规模及资金构成 ： 投资 人民币 。 其中建设投资5000万元，铺底流动资金 1亿 元。 自筹资金 年 销售收入 2亿 元 ，净利润 2千万 元 ，投资利润率 20。 态效益： 发展 花卉 生产 能够提高 田间 空气湿度，改善 农田 气候条件， 保护 农业生态环境条件，缓解干热风等自然灾害对农业生产的影响。 会效益： 项目 的 实施，可以促进 本地区 花卉 生产健康 发展，提高 花卉 产量 和品质 ，优化 农业种植结构和农产品 结构， 提高农业种植效益和增加农民收入。同时，对丰富 城市居民生活环境， 改善人民生活 具有重要作用 。 项目实施，还能够新增就业岗位 100个。 1、 财政部令第 29号国家农业综合开发资金和项目管理办法； 2、 北京 市 通州 区 花卉 产业发展规划 ； 3、 国家关于鼓励 城市发展建设 的政策 ； 4、 有关 花卉种植 生产技术规范 ； 4 5、 现场勘查资料和 项目建设单位 提供的其它材料。 行性 该项目符合国家关于发展 项目 经济组织的政策，是新时期提高农业生产组织化、专业化水平的有效措 施。项目区地处 北京 市近郊，位于 北京市通州区张家湾镇王各庄村 腹心，四季分明，雨热同期，地势平坦，土地肥沃 ， 交通便利，农业资源条件较好，发展 温室大棚 花卉果蔬 种植，条件优越。 花卉 已成为具有 通州 特色的区域性优势产业，壮大 种植中心 经济组织对 花卉 产业的健康、快速发展意义重大。同时合作社还将有力地辐射带动周边地区 花卉 生产和农村经济发展。 项目实施单位生产经验丰富，管理组织完善，技术力量雄厚。产品市场前景广阔，投资风险小，经济、社会效益良好，其主要经济技术指标符合行业标准；项目运行对环境质量影响不大，因而建设的可行性较强。 （一）项目建设条件优劣分析 1、项目建设有利条件 （ 1）自然与立地条件适宜花卉苗木生长 项目区地处亚热带季风气候 ，具有气候温和，雨热同季，光温互补的特点，具有丰富的地方气候与小气候资源。区境内土壤 适宜 ，区域内疏林地、宜林地分布相对集中，花卉苗木产业空间大，条件优越。 （ 2）区位优势明显，产品市场需求量大，发展前景广阔 5 生态建设，以环城森林生态工程为代表的一系列城市生态绿化工程建设及社会主义新农村建设的启动实施，推动 北京 地区苗木产业快速发展，加上项目周边城市生态建设对花卉需求也在不断增大，有限的花卉苗木已远 远无法满足日益增长的市场需求，良好的发展前景为通州 区花卉苗木产业的健康发展提供了有力的支撑。 （ 3）人力资源丰富 项目在实施过程中需劳动工日 大量 ，项目区现有劳动力充足，能充分满足项目实施过程中劳动力安排。因此，项目造林所需劳动力能满足项目实施要求且劳动力成本相对较低。项目区基础设施较好，故减少了投资成本。因此，实施花卉苗木示范基建设利润空间相对较大。 （ 4）种苗资源丰富 项目区 产业建设在近年来得到了快速发展，特别是通过社会主义新农村建设 的实施，按照规模化、集约化、产业化、市场化、标准化的产业发展之路，紧紧围 绕“特色、规模、品牌、效益”，加快推进了“一村一品”、的发展格局。初步建成了以特色经济 花卉加工等为主体的 产业体系，丰富的种苗资源为该项目的建设提供了有利条件。 （ 5）政府高度重视 建设发达的 花卉 产业体系，是新时期林业建设的基本任务之一，通州区 政府对花卉苗木产业发展极为重视，重点发展以优质有机绿化、观赏为主导品种的种苗花卉形成业主导产业。 （ 6）有力的科技支撑 6 项目建设单位集聚了一批 花卉 专家，单位现有林业工程技术人员数 人，技术工人 数 名。其技术力量为项目实施提供了有力的科技支撑。 该 项目 存在 的风险因素主要有： 1、价格风险， 2、成本风险， 3、自然灾害和 不可预见的风险。 项目 将辐射带动 通州 区 张家湾镇 建立 400亩地 的 花卉 种植基地 。种植中心 为基地提供生产、供应、技术、信息、销售等优质服务。项目直接带动农户 150户，辐射带动基地及周边地区农户 2000多个。 解决方案 一是 自然灾害。 项目区地势 问题 ，洪涝灾害可能会对项目运行产生一定威胁 ， 拟通过疏浚排水沟渠 予以 解决。 冬季 暴风 雪灾是影响温室大棚 花卉 生产的致命因素，拟制定温室大棚 花卉 生产 暴风 雪灾预警方案，采取必要的、有 效防范措施。 二是技术水平 待提升 ，对 温室大棚 花卉 生产 新品种、新技术的推广带来一定难度。拟 加强科技培训，提高 生产 水平和效益。 三是 公司运营 、 规章制度 和运营机制 尚需进一步修订完善，以保证项目顺利设施和正常。 该项目符合国家产业经营项目要求，符合当地经济发展需要， 建设条件成熟， 且技术可靠，适应性强、经营风险小、周期短、见效快、 7 经济效益和社会效益非常显著， 辐射功能较强， 发展前景广阔， 属健康农业示范项目， 项目建设切实可行。 第二章 背景及必要性 8 第二章 背景及必要性 达毅种植中心 为本 ,为大家提供一个开放的种植园区 ,享受健康食品。北京达毅种植中心建立于 2011年 ,投资三千万人民币 ,占地 21 万平方米 。 达毅种植中心 成立以来，由于管理科学， 适应现代农村经济发展的需求， 温室 花卉 生产 发展势头良好， 经济效益和社会效益均十分显著。一是实现了农村劳动力就地转移， 种植中心 已 安排就业 多 人，年人均收入万元以上；二是实现了农业增效， 1亩大棚年均收入 3右 ；三是实现了土地合理流转与规模化经营；提高了农业生产组织化程度和科学种田水平。 种植中心 成立为农业增效、增收架起了一座金桥 。 通过 种植中心 发展和进一步 完善运营机制，为农民进入市场提供生产技术、生产流通、 花卉 营销服务，达到农业增效、农民增收、农产品市场竞争力增强和促进农民工就业的目的。 该项目符合国家关于发展农民专业合作经济组织的政策，符合 通州 区首创的 “双加 ”模式，是新时期提高农业生产组织化、专业化水平的有效措施。 通州 区已把发展 农业 纳入今后农村经济发展规划。项目区地处 通州 区 近郊，位于 北京市通州区张家湾镇王各庄村 腹心，四季分明，雨热同期，地势平坦，土地肥沃 ,交通便利，农业资源条件较好，发展 花卉 种植，条件优越。 花卉 已成为具有 通州 特色的区 域性优势产业，壮大 种植中心 经济组织对 花卉 产业的健康、快速发展意义重第二章 背景及必要性 9 大。项目将带动 2000多个农户发展 花卉 种植，通过培育推广新品种、新技术，实施产业化经营，开展信息、销售等全方位服务，可以大幅度提高农民收入，进一步壮大支柱产业，发展特色经济。 实施本项目是满足城乡居民生活水平日益增长的客观需要。随着城乡居民生活水平的提高，人们在满足对 生活品质 需求的同时，越来越重视和关注 环境监控 问题。发展 花卉 生产 种植 对 建设“ 环保形城市 ”工程， 改善城乡居民 生活 作用重大 。 实施本项目是调整和优化 农业产业 结构，提高 种植 效益的必要措施 。当前， 在 农业生产中普遍存在有品种不优、结构不良，技术落后，管理粗放， 效益不高等突出问题。 发展 专业化、标准化、规模化 温室大棚 花卉 生产 ，对于优化产品结构，改善产品质量，提高 种植 水平和总体效益，培育壮大支柱产业，发展区域经济至关重要。 实施本项目 是促进 农业 健康发展，提高 公司 组织化程度的现实需要。把 农民 组织起来进行专业化、规模化、科学化生产经营，可以提高生产的组织化程度水平和效益。 第三章 建设条件 10 第三章 建设条件 选址原则 、依据： 温室大棚建设 应选择交通方便，地势平坦、开阔，排水方 便，地下水丰富，地势高燥，避风向阳，土壤深厚肥沃的地方。 地理位置： 项目区 位于 北京市通州区张家湾镇王各庄村 ， 距 离 通州 区 20公里， 交通便利。水资源丰富 ，地势平坦 。 土地类型： 项目区 土壤为砂礓黑土， 土壤肥沃 。 气候资源： 北京市通州区张家湾镇王各庄村位于北京市区的东南部，地处华北平原，位于北京市六环、京沈高速和京沈第二高速的环抱之中，东邻 漷 县镇，西接牛屯堡镇。交通便利，地势平坦 ， 。 项目区 属 通州区属大陆性季风气候区，受冬、夏季风影响，形成春季干旱多风、夏季炎热多雨、秋季天高气爽、冬季寒冷干燥的 气候特征。年平均温度 降水 620 毫米左右 ； 通州区地处永定河、潮白河冲积洪积平原，地势平坦，自西北向东南倾斜，海拔最高点 低点仅 土质多为潮黄土、两合土、沙壤土，土壤肥沃，质地适中。境内一马平川，多河富水，发展空间广阔。境内分布有北运河、潮白河、凉水河等 13 条河流，运河蜿蜒，势若游龙；潮白河第三章 建设条件 11 碧波千顷，渔歌唱晚。三河三路两侧百米绿色通道颇为壮观，形成天然生态屏障 ； 交通条件 ： 通州境内拥有密集的公路路网、便捷的轨道交通和重要的铁路大动脉。京哈、京沈、京津塘高速等 5条高速路穿境而过，拥有 5条连接北京中心城的干线通道（分别为京通快速路、朝阳路、朝阳北路、京沈高速和和两广路延长线）， 1 条直接连接首都机场 3号航站楼的快速路， 4 条联系天津滨海新区的交通通道， 3 条联通其他地方的高速路，已建成的六环路、地铁八通线和规划的 北京东站已确定落户通州，立体式交通网络将通州新城与环渤海多个财富中心紧密相连 ， 交通条件 十分 便利 。 全村有耕地 1280亩，人口 463人。但由于该村没有充分发挥出处于京郊的便利优势以 发展服务业。现在王各庄村的人均收入不高，生产力有待进一步提高 。 源、市场、科技、基础设施条件等 1、政策环境： 通州 区 区委、区 政府 十分重视 农业 经济组织建设和 花卉 生产 种植 ， 把 花卉 种植 确定 为全区 特色农业经济之一 ， 制定了一系列 扶持 种植基地 建设和蔬菜生产的 优惠政策。 2、资源优势：该项目 所在地水资源充足 ， 劳动力充余 ， 电力资第三章 建设条件 12 源丰富 ， 合作 技术力量比较雄厚， 发展温室大棚 花卉效益性好 。 3、市场优势： 温室大棚 花卉，特别是 季节 花卉 在 北京 市及其周边地区市场优势十分明显 。 4、基础设 施条件： 交通、水、电、通讯等基础条件与配套设施比较完善。 一是 自然灾害。 项目区地势 问题 ， 洪涝灾害可能会对项目运行产生一定威胁 ， 拟通过疏浚排水沟渠 予以 解决。 冬季雪灾是影响温室大棚蔬菜生产的致命因素，拟制定温室大棚 花卉 生产雪灾预警方案，采取必要的、有效防范措施。 二是 技术水平 待提高 ，对水产新品种、新技术的推广带来一定难度。拟 加强科技培训，提高 生产 水平和效益。 三是 项目运营 章程 、 规章制度 和运营机制 尚需进一步修订完善，以保证项目顺利设施和正常。 第四章 市场分析与销售方案 13 第四章 市场分析与销售方案 项目主要产品种类、生产和销售情况：项目主要产品为 花卉 、凤梨 、 红掌 、 等，计划发展温室大棚 400 亩以上，主要销往 北京 市及周边地区。 主要产品的市场需求状况及发展趋势： 通州区位于北京市东南部，京杭大运河北端。面积 907平方公里。 2008年底常住人口 中外来人口 。近邻北京中央商务区（ 西距国贸中心 13公里，北距首都机场 16公里，东距塘沽港 100公里，素有“一京二卫三通州”之称。 随着 城市发展 生活水平的不断提高，人们对温室大棚 花卉 需求与日俱增。因此，发展温室大棚 花卉 种植市场前景十分广阔。 主要产品的市场定位与竞争力：项目重点发展温室大棚 花卉 ，通过制定标准和组织标准化生产，培育无公害和有机品牌，以优良品质提升市场竞争力，抢占 北京 市及周边地区城镇市场。 案、模式 策略和营销模式： 采取合同 订单 营销模式 ，与 北京 市及其周边城镇 花卉果蔬 批发市场签订购销合同 。 以本地区为依托，增加产销量，逐步扩大销售人员，搜集市场信息，广开市场门路，推广网络交易，积极将产品推向更广阔的市场。加强 花卉 新品种引进与开发，降低生产成本，第四章 市场分析与销售方案 14 提高 产品 技术含量，增 强市场竞争力。 总结项目产品存在的 市场 风险因素主要有： 1、 价格 风险， 2、成本 风险， 3、不可预见的风险。 虽然项目产品存在着这样那样的风险，但 在 生产实践中积累了丰富的经验，具备防范大的 风险 能力和信心。 对于 价格 风险，由于 公司 商誉较好， 有固定的销售合作伙伴，订立了长期供销合同 ，因此此项风险较小。 对于成本风险， 通过完善制度，强化管理 ， 推广新品种、新技术 抵御 生产 成本风险 。 对于不可预见的风险， 及时掌握、分析市场供求信息和产品市场 需求趋势 ， 通过调整品种结构，提高产品质量 减少和避免不可预见的风险造成的损失。 综合评价 ，该 项目风险较小，可以顺利实施。 第 五 章 建设方案 15 第五章 建设方案 设规模 和 产品方案 建设规模： 新建 花卉 温室 大棚 40座（规格： 10050米） 。 产品方案： 项目主要产品为 种植花卉 ， 凤梨 ， 红掌 等， 按照无公害标准进行生产 种植 ，并逐步向 发展 贵重花卉 方向迈进。 温室：东西走向，长度 100米，宽度 50米。东西两座温室间规划一条 5米宽生产路 ，南北两排温室之间预留间隙 大棚：东西走向，长度 100米 ，宽度 50米。东西两座温室间规划一条 5米宽生产路，南北两排温室之间预留间隙 1米。 对大棚的方向和布局，基地内的道路、沟渠、水池、住房等设施进行科学合理统筹安排，保证方便生产管理 和 土地的有效利用。 以 种植花卉 ， 凤梨 ， 红掌 为主要发展方向，建设新型品种 花卉 基地 基地 。整个 花卉果 地共划分为 7 个小区，共 400 亩。六区为温室示范区，包括温室 花卉 栽培与种苗繁育。五区为 特色 示范区，发展各类稀特 花卉 的有机栽培。一区、二区、三区、四区为大棚示范区，发展 花卉 的有机栽培。 附：花卉果蔬 专业种植基地规划图 第 五 章 建设方案 16 采用当前 国内最先进的 花卉 温室、大棚建设标准 。 技术 ） 方案 术）路线及流程图 引进优良品种 整地施肥 温室育苗 移栽 综合生产技术应用 收获 销售 术）流程说明 ： 综合生产技术指栽培技术、配方施肥技术、节水灌溉技术、化学调控技术、病虫害综合防治技术等 。 术）来源的可靠性和可行性 温室大棚 花卉 综合技术均为当前国内成熟的先进技术，完全可靠、可行 。 术）参数 第 五 章 建设方案 17 温室大棚 设计 建设标准参数 性能指标 温室 大棚 透光率 50 60% 60 75% 使用寿命 10 年 5 年 风、雪荷载用 25 年一遇 15 年一遇 雪荷载 低温度比室外温度高 可控 1 2 平均温度比室外温度高 可控 3 10 析 （略） 本着价格合理、性能可靠、技术先进适用、节省资源、消耗少、成本低、经济效益好的原则，经过对国内多家生产企业的设备进行调查和筛选。 计划选用 过滤器和施肥器等 配套 设备 。 设备名称 数量（台件套） 温室节水灌溉施肥系统设备 20 大棚节水灌溉施肥系统设备 100 农产品检测设备 5 技术培训信息服务设备 10 备来源 设备通过向专业生产厂家 或供应商采购 。 案 建筑物名称 建设性质（新建 /改扩建） 单位 数量 备注 第 五 章 建设方案 18 仓库 新建 平米 252 砖混结构 农产品检测室 新建 平米 40 砖混结构 培训教室 新建 平米 60 砖混结构 开挖疏浚温室大棚规划区各类排水沟，确保排水顺畅，不积水 。 施进度安排 一、建设期限 本项目建设期 2013年 7月 2014年 9月，建设周期 1年 左右 。 二、建设进度安排 本项目根据其不同子项的建设内容和作用，建设安排尽量确保工作的统一性、协调性，具体安排如下： 时 间 项 目 2013年 7月 完成项目的立项，可行性报告编制及审批。 2013年 8月 完成项目勘查设计及开工准备。 2013年 8月 2014年 7月 完成 400亩基地建设 2014年 7月 8月 完成项目苗木采购及引种 2014年 10月 项目竣工验收并投入生产。 三、项目招标 根据中华人民共和国招投标法，国家计委第 3 号令以及自治区、 北京市有关工程招标文件的规定，为确保本工程顺利实施，本项目勘察设计、施工及监理进行招投标。方案如下： （一）招标形式： 第 五 章 建设方案 19 由业主按国家招标法及有关规定，采用公开招标确定施工单位，采用邀请招标确定勘察设计单位和监理单位。 1、勘察、设计、施工、监理单位资质要求： 勘察设计单位资质：二级以上； 施工单位资质：二级以上； 监理单位资质：乙级以上。 2、招标信息发布： 公开招标公告及其它需公告的信息，在政府指定的媒体上公开发布。 3、招投标工作组织： 招标中介机构须按照公平、公开、公正的原则组 织完成公告、资审、编标、评标等工作。参加公开投标的单位不得少于 7家，参加邀请招标的单位不得少于 3家。 本项目投资额较大，为了在较大的范围内选择施工单位，节约投资成本，建议采用公开招标方式。 （二）招标基本情况表 招标基本情况表 招标 范围 招标细项 名 称 招标组织 形 式 招标 方式 招标估算 金额 不采用 招标形式 备注 勘察设计 全部 1 委托 公开 2 3 建筑工程 全部 1 委托 公开 2 3 安装工程 全部 1 委托 2 3 监理 全部 1 委托 公开 2 3 设备 全部 1 委托 公开 2 3 其它 全部 1 2 3 第六章 环境影响评价 20 第六章 环境影响评价 本项目为绿色环保项目， 区域 内 环境质量较好， 无污染源 排放 ，对周围环境无不良影响。 大量使用优质农家肥和沼液、沼渣等有机肥料，尽可能减少化肥用量； 选用高效、 低毒 、低残留 农 药 。 该项目 属于种植业项目，对环境无污染。 第七章 项目组织与管理 21 第七章 项目组织与管理 为了 使项目建设阶段和竣工后能够 更好地开展项目工作， 拟 成立项目 建设 领导小组及项目部。 具体分工及职能划分如下 图 ： 负责 组织 负责 引进新品 负责 土建工程 负责协调 负责财务 花卉果蔬 经营 品种 培训 指导 设备安装调试 保障工作 管理工作 该项目建设期间土建工程用工由招标选择的施工企业解决，其他事宜 由 企业 管理人员 负责 。项目建成后， 需要管理 、销售 人员 10人 ，技术人员 12人； 花农 100人。 本项目 按照 项目 章程经营管理， 实行 项目 负责制，制定严密工作项目经理 技术负责人 相 关 部 门 人 员 生 产 部 技 术 部 工 程 部 后 勤 部 财 务 部 领导小组 第七章 项目组织与管理 22 制度，定岗、定员、定职责，工作成绩与 收益 挂钩，按高效、节约的标准做好项目工作。 重大事项集体讨论，并经三分之二以上理事同意方可形成决定，理事会会议的表决，实行一人一票。 人员培训是保证 改 扩建项目投产后正常运转的重要工作，计划从建 设 初 开始就着手进行， 对 参加项目筹建 的所有人员 进行业务培训 。 在 项目竣工之前 ， 对全体社员和生产人员进行培训 ， 使其 掌握 温室大棚 花卉 生产 各个环节的技术要领， 为项目竣工后顺利投产打下了坚实基础。 项目竣工后，根据不同生产季节，由技术部拟订培训方案，聘请专家授课，在合作社 进行 集中培训 。 计划培训人员达到参与项目实施的人员都能够熟练掌握温室大棚 花卉 综合生产技术的目的。聘请 3名 花卉 专家常年进行技术指导。 生与消防 全 制定劳动安全制度，完善劳动安全措施，配置劳动安全设施 。 妥善保存农 药品 、化肥 ，防止污染 农产品 。 仓库要 通风、干燥、防 火、防鼠、防雀。 定期对水质进行监测， 花卉 出售前严格检验，确保商品安全。 加强生活区和仓库、车间等重要场所的消防工作，配备必要的消防设备和器材。 第八章 投资估算与资金来源 23 第八章 投资估算与资金来源 资估算依据 土建工程参照近期同类工程造价依据及 通州区 定额站发布的造价信息；仪器设备价格采取网上查询 ； 科技投资 按 建设投资 的 算 ；勘测设计费和监理费按 建设投资 的 算 ；招标费按 建设投资 的 算 ；建设单位管理费按 建设投资 的 算 。 资估算 项目总投资 。 其中建设投资 5千万 元，铺底流动资金 1亿 元。 在 建设投资 中， 固定资产 投资 （即工程费用） 4500 万元 ，无形资产和递延资产投资（工程建设其他费用） 500万元。 固定资产投资 （即工程费用） 包括： （ 1）温室 20座，投资 2000万元； （ 2） 大棚 20座，投资 2000万元； （ 3）仓库 248平方米，投资 100万元； （ 4） 农产品检测室 40平方米，投资 50万元； （ 5）培训教室 60平方米，投资 50万元； （ 7） 温室节水灌溉施肥系统设备 20套，投资 100万元 ； （ 8） 大棚节水灌溉施肥系统设备 100套，投资 100万元； （ 9） 农产品检测设备 5台套，投资 50万元； （ 10） 技术培训信息服务设备 10台套，投资 50万元。 第八章 投资估算与资金来源 24 无形资产和递延资产投资（工程建设其他费用） 包括： （ 1）科技投资 450万元（其中：培训社员 ； 聘请科技人员补助 ；印发技术资料 ； 引进 花卉 新品种 ） （ 2）勘测设计费 20万元；招标费、监理费各 20万元；建设单位管理费 10万元。 项目总投资 ，资金来源与筹措方案为：自筹资金 第九章 财务评价 25 第九章 财务评价 本项目财 务评价根据建设项目经济评价方法与参数（第二版）、建设项目经济评价方法实施细则、建设项目可行性研究报告编制内容深度规定以及现行的财务制度进行。原材料消耗定额等费用按照本行业专业技术人员提供的基础数据，并结合同类行业基准定额为计算依据。产品销售收入按业内预测市场价格计算。 贴现率（ i=8%），项目建设期 1年，计算期按 10年计算。 生产负荷：第 1年为 39%，第 2 10年为 100%。 固定资产折旧、无形和递延资产摊销： （ 1） 土建 工程折旧年限 20年，残值按 5%，采取直线折旧法； （ 2）仪器设备折旧年限 10年，残值按 5%，采取直线折旧法； （ 3）无形资产摊销年限 10年。 售税金和附加估算 本项目销售收入由两部分组成：一是 温室 花卉 菜 收入，二是 大棚花卉 收入。 依据产品设计方案和多年平均市场价格进行估算。 第一年（建设期）： 销售收入 1000万元。 达产年份（第 2 10年），销售收入 1643万元 。 本项目属 农业种植 项目，按照国家政策免征销售税金和附加。 第九章 财务评价 26 根据单位产品生产期消耗定额和近期当地物料 （原辅材料、燃料动力、工资福利）进行单位产品生产成本估算。 单位产品生产成本估算表 序号 项目 单位 消耗定额 单价（元 / 金额（元） 温 室 花 卉 原辅材料 种子 00 肥料 0 3 农药 00 燃料、动力及水 人工 工日 0 单位产品生产成本 （每吨） 大 棚 花 卉 原 辅材料 种子 00 肥料 0 3 农药 00 燃料、动力及水 人工 工日 0 单位产品生产成本 （每吨） 济效益分析 （一）主要指标 1、项目效益计算期 根据项目经营周期和建设年度安排，确定效益计算期为 20 年，即 2013中：建设期为 2013 项 目从建成后从第 2年开始产出，即 2014年。 2、财务基准收益率 12%。 3、管理人员工资及福利：按 100元 /亩 /年计算。 4、所得税：按利润总额的 25%计算（实际所得税减免）。 第九章 财务评价 27 （二）销售（营业）收入、销售（营业）税金和附加估算 1、销售收入 项目建成后进入稳定产出期，实现年销售收入 1600万元。 2、销售税金 根据相关产业政策，本项目可申请免交营业税。 （三）年经营成本估算 项目经营期经营成本 900万元 其中：生产成本 600万元； 工资及福利 100万元。 设施养护成本 80万元。 其它费用 120万元。 （四 ）财务效益分析 项目建成达到丰产期（ 2015年及以后），年经营收入可达到 1643万元， 20 年计算期可实现净利润 32860 万元。投资回收期为 （五）不确定性分析 1、敏感性分析 本项目建设可能遇到的风险因素有：项目产品价格因素、经营成本因素、技术因素、工程建设周期和管理因素等。 项目建设单位具有良好的育苗技术基础，其技术已过关，技术因素对工程建设带来的风险较小。项目工程建设周期为 1年，且项目建设规模仅 400亩，项目建设单位具有足够的林业技术人才及组织实施项目工程的经验， 因此， 1年内完成项目建设有保障，期间所涉及到的风险因素和风险事件对工程建设带来的风险较小。项目建设单位多年来从事 花卉 培育和营销工作，积累了丰富的管理经验，因此，管理因素对工程建设带来的风险也不大。对项目建设带来风险最大的因素第九章 财务评价 28 主要是项目产品价格因素和经营成本因素。 根据本项目特点，选择财务内部收益率作为敏感性分析指标，选择项目产品销售价格经营成本两个对项目经济影响较大、可能会发生的因素作为不确定因素进行分析。 根据近年价格变动情况，确定不确定因素变化范围为 15%+15%。 销售价格和经营成本的变化对内部收 益率影响。在销售价格下降15%和在经营成本上涨 15%时，项目财务内部收益率均大于基准收益率，说明项目在具有较好的抗风险能力 本项目财务分析表明，本项目可实现第一年投资建设，第 2年就可赢利，其内部收益率较高，投资回收期短，具有较高的抗风险能力，因此其具有较好经济效益前景。 （六）财务评价结论 项目建成达到稳产期（计算期第 3 年及以后），年经营收入可达到 1643万元，计算期内可实现净利润 32860万元。项目财务内部收益率为 投资回收期为 过盈亏平衡分析可知项目盈利能力和抗风险能力较强。通过 敏感性分析可知，项目建设影响因素较多，主要有销售价格、建设投资和经营成本等，这些因素的变化都可能对项目的顺利实施和运行造成一定影响，但这些因素不会对项目实施和运行造成太大影响，因此，项目实施具有较好的可行性。 二、社会效益分析 （一）项目建设和运营，可为当地农村劳动力提供就业岗位 100余个。 （二）项目建设将使当地土地资源得到合理的开发利用，加快花卉苗木企业的增长速度，从而推动乡村实现产业结构调整、推动当地经济发展。提高农民的人均收入。 第九章 财务评价 29 （三）项目建设将彻底改善当地乡村面貌，为当地新农村建设创造优美的自然环 境，带动旅游观光业、交通运输业和饮食服务业等其它行业的发展，促进区域经济的快速增长。 三、生态效益分析 （一）本项目建设将主要是利用本地荒坡地资源建设高标准的专业苗圃，将使项目区内的土地实现全面绿化。 （二）本项目建设将增加植被，起到防风固沙和保持水土不被流失，促进当地的生物多样性，减轻自然灾害对农业生产的影响。 （三）本项目建设将使本地的土壤条件实现改善，从而大力提高土资源的生产能力。