项目目标与项目决策可行性研究报告

1 项目目标与项目决策 1 项目决策应遵循的风险责任原则要求，按照投资体制改革的目标，“谁投资、谁决策、谁收益、谁承担风险”的原则，强调投资项目决策的责任制度。企业投资项目由企业进行投资决策，项目的 市场前景、经济效益、资金来源和产品技术方案 等均由企业自主决策、自担风险。 2 效益目标是指项目要实现的经济效益 ,社会效益、环境效益的目标值。 3 注册咨询工程师（投资）考试所称的项目，是指投资于工程建设的项目，又称工程项目或建设项目。 4 关于企业投资项目决策（核准）的程序和内容，下列说法不正确的是（）。 目决策，特别是投资规模较大的大型项目的投资决策，关系到企业的长远发展 能 划分，经经理层讨论后，报决策层进行审定，特别重大的投资决策还要报股东大会讨论通过 解析：应是权责 需向政府提交项目申请报告 项目申请报告应有具备 甲级 工程咨询资格的机构编制 5对于涉及社会公共利益的项目，要采取适当的 公众参与 形式，广泛征求公众意见与建议 ,以使决策项目符合社会公众的利益。 6 金融机构贷款决策是指银行等金融机构遵照“ 独立审贷、自主决策、自担风险 ”的原则，依据申请贷款的项目 法人单位的信用水平 、 经营管理能力 和 还贷能力 以及项目的 盈利能力，做出是否贷款的决定。 7 效益目标是指项目要实现的经济效益、社会效益、环境效益确定的目标值。对于经营性项目，其 效益目标 主要是对 投资收益 的具体目标值。 8 可持续发展 原则已成为投资项目建设必须遵循的基本原则和投资主管部门审批的 前置条件。 9 民主决策要求 ，决策者充分听取专家的意见，善于吸纳各种不同意见，做到先评估、后决策。对于政府投资项目，一般都要经过符合资质要求的咨询机构的评估论证， 特别重大 的项目还应实行 专家评议制度。 10 决策有诸多分类方法：根据决策对象的不同，可分为投资决策、融资决策、营 销决策等；根据决策目标的数量，可分为单目标决策和多目标决策；根据决 2 策问题 面临条件的不同，可分为确定型决策、风险型决策和不确定型决策。 11 政府仅对企业投资的 重大项目 和 限制类 项目从 维护社会公共利益角度 进行核准。 12 功能目标是指对项目功能的定位，企业投资项目可供选择的功能目标主要有：扩大生产规模，降低单位产品成本；向前延伸，生产所需原材料，降低产品成本和经营风险；向后延伸，延长产品生产 链，提高产品附加值；引进先进技术设备，提高产品的技术含量和质量；进行技术改造，调整产品结构，开发适销对路产品；利用专利技术，开发高新技术产品；拓宽投资领域，分散经营风险。 13 项目决策应遵循的原则包括：科学决策原则；民主决策原则；多目标综合决策原则；风险责任原则；可持续发展原则。 14 项目审批（核准）决策相关单位包括：政府投资主管部门、环境保护主管部门、国土资源主管部门、城市规划主管部门、相关行业主管部门、其他有关主管部门、金融机构、咨询机构、项目（法人 )单位。 15 项目的具体目标主 要有：效益目标；规模目标；功能目标；市场目标。 16 投资项目决策是指最终做出是否投资建设某个项目的决定。从不同决策者的角度可将项目决策分为企业投资项目决策、政府投资项目决策和金融机构贷款决策。 一二 项目决策分析与评价的任务、基本要求和主要内容 1 进行项目的决策分析与评价，当要分析的问题是缺乏经验的新问题时，应采用的分析方法是 (试验法 )。 2 经验判断法是指依靠 咨询工程师的 经验进行综合判断的方法。尤其是对有较多难以定量化的抽象因素 (如社会因素、心理因素、道德因素等 )进行分析时，经验判断更是不可缺少。 3 项目决策分析与评价的方法很多，可归纳为三大类：经验判断法；数学分析法；试验法。 4 初步可行性研究的成果是初步可行性研究报告或者项目建议书；初步可行性研究的重点，主要是根据国民经济和社会发展长期规划、行业规划和地区规划以及国家产业政策，经过调查研究、市场预测，从宏观上分析论证项目建设的必要性和可能性；不是所有项目都必须进行初步可行性研究，小型项目或者简单的技术改造项目，在选定投资机会后，可以直接进行可行性研究。 3 5 动态分析是指在项目决策分析与评价时要考虑资金的时间价值，对项目整个计算期内的费用 与效益进行 折 (贴 )现现金流量分析 。 6 信息是项目决策分析与评价的必要条件，全面、准确地了解掌握有关项目决策分析与评价的资料数据是决策分析与评价的最基本要求。由于项目决策分析与评价是个动态过程，在实施中要注意新情况的出现，要及时、全面、准确地获取新的信息，必要时做出 追踪决策分析。 7 项目决策分析与评价是对不同研究阶段的方案构造，并对其进行分析评价的全过程，其基本要求包括：贯彻落实科学发展观；资料数据准确可靠；方法科学；定量分析与定性分析相结合，以定量分析为主；动态分析与静态分析相结合，以动态分析 为主；多方案比较优化。 8 对于需要政府核准的企业投资的重大项目和限制类项目，还应在可行性研究报告的基础上编制项目申请报告。可行性研究报告与项目申请报告的主要区别有以下三个方面：适用范围和作用不同；目的不同；内容不同。 9 境外投资项目申请报告的主要内容包括：项目名称、投资方基本情况；项 目背景情况及投资环境情况；项目建设规模、主要建设内容、产品、目标市场，以及 项目效益、风险情况；项目总投资、各方出资额、出资方式、融资方案及用汇金额 ; 购并或参股项目，应说明拟购并或参股公司的具体情况。 10 企业投资项目申请报告的主要内容包括：申报单位及项目概况；发展规划、 产业政策及行业准入分析；资源开发及综合利用分析；节能方案分析；建设用 地、征地拆迁及移民安置分析；环境和生态影响分析经济影响分析；社会影响分 析；结论与建议。 11 可行性研究与初步可行性研究的主要区别：目的与作用不同、研究论证的重点 不同、研究方法和深度要求不同。 12 农业项目经济评价一般分项目层和经营层两个层次，项目层次评价以经济分析为主，财务分析为辅，经营层次评价只进行财务分析。 13 投资估算要求在确定项目 建设方案工程量的基础上估算项目的建设投资，应分别估算建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工程建设其他费用、基本预备费、涨价预备费，还要估算建设期利息和流动资金。 14 项目可行性研究主要内容包括：项目建设的必要性；市场分析；建设方案；投资估算；融资方案；财务分析（也称财务评价）；经济分析（也称国民经济评价）；经济影响分析；资源利用分析；土地利用及移民搬迁安置方案分析；社会评价或社会影响分析；敏感性分析与盈亏平衡分析；风险分析；结论与建议。 15 企业投资项目申请报告的经济影响分析中， 区域经济影响 分析包括：对 于区域经济可能产生重大影响的项目，应从 区域经济发展 、 产业空间布局 、 当地财政 4 收支 、 社会收入分配 、 市场竞争结构 等角度进行分析论证。 16 项目决策分析与评价的过程，采取由粗到细、由浅到深的递推过裎，一般分为投资机会研究、初步可行性研究、可行性研究和项目申请报告等内容。 17 政府投资建设的社会公益性项目、公共基础设施项目和环境保护项目，可行性研究及其报告的内容，除投资项目的一般研究内容外，还包括：政府投资的必要性；项目实施代建制方案；政府投资项目的投资方式；对没有营业收入或收入不足以弥补运营成本的公益性 项目，要从项目运营的财务可持续性角度，分析、研究政府提供补贴的方式和数额；依法须进行招标的工程建设项目，增加具体招标范围、拟采用的招标组织形式、招标方式等有关招标内容；不进行招标的，须说明不招标原因。 18 企业投资项目可行性研究及其报告的经济影响分析中，对于涉及国家经济安全的项目，还应从产业技术安全、资源供应安全、资本控制安全、产业成长安全、市场环境安全等角度进行分析。 19 多方案比选可以采用专家评分法、目标排序法等方法进行综合评价优化选择。 20 融资方案的可行性研究包括：在投资估算确定融资额的基础 上，研究分析项目的融资主体，资金来源渠道和方式，资金结构及融资成本和融资风险等。结合融资方案的财务分析，比较、选择和确定融资方案。 21 项目建设的必要性从两个层次进行分析：结合项目功能定位，分析拟建项目对实现企业自身发展，满足社会需求，促进国家、地区经济和社会发展等方面的必要性；从国民经济和社会发展角度，分析拟建项目是否符合合理配置和有效利用资源的要求，是否符合区域规划、行业发展规划、城市规划的要求，是否符合国家产业政策和技术政策的要求，是否符合保护环境、可持续发展的要求等。 一三 项目前期咨询评估 1 政府投资项目的项目建议书和可行性研究报告，应经过符合资质要求、委托人选的工程咨询单位进行评估论证。项目建议书的评估结论作为项目 立项的依据，可行性研究报告的评估结论作为政府 投资决策的依据 。 2 项目建议书和可行性研究报告评估通常在以下几种情况下进行：政府投资项目的项目建议书和可行性研究报告评估，应经过符合资质要求，委托人选的工程咨询单位进行评估论证；企业投资者为了分析可行性研究报告的可靠性，进一步优化完善项目方案，聘请另一家工程咨询单位对初步可行性研究和可行性研究报告进行评估；拟对项目贷款的银行，一般自 行组织专象组，有时也委托工程咨询单位对可行性研究报告进行评估，评估结论作为银行贷款决策的依据。 3 项目申请报告评估是政府投资主管部门根据需要，委托符合资质要求、入选的工程咨询单位对拟建企业投资项目从维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断等方面进行评估论证，对 5 项目申请报告中所评估的发展规划、产业政策和行业准入，资源开发及综合利用，项目节能，建设用地、征地拆迁及移民安置，环境和生态影响，经济和社会影响，主要风险等内容的符合性、合理性、真实性和可靠性进行核实和评价 。 4 根据国家发改委 2008 年第 37 号公告，咨询评估报告通常包括以下 10 项内容：申报单位及项目概况；发展规划、产业政策和行业准入评估；资源开发及综合利用评估；节能方案评估；建设用地、征地拆迁及移民安置评估；环境和生态影响评估；经济影响评估；社会影响评估；主要风险及应对措施评估；主要结论和建议。 5 咨询评估机构的选择应符合的基本条件鱼括：有 执业资格 。承担可行性研究报告评估的工程咨询单位，必须依法取得政府有关部门及其授权机构认定的工程咨询单位资格。有 信誉 。应能做到严谨廉洁、优质髙效， 既对国家负责，又对投资者负责。有 实力。 主要考核专家层次、组织管理能力和装备水平。 6 工程咨询单位资格包括资格等级、咨询专业和服务范围三部分。 7 无论私人还是公共投资项目，都必须得到（ C）批准后才能实施。 二一 市场调查 1 实验调查法是指调查人员在调查过程中，通过改变某些影响调查对象的因素 ,来观察调查对象消费行为的变化，从而获得消费行为和某些因素之间的内在因果关系的调 查方法。实验调査法主要应用于 消费行为 的调査，企业推出新产品、改变产品外形和包装、调整产品价格、改变广告方式时，都可以采用实验调査法。实验调查是最复杂、费用较高、应用范围有限的方法，但调査结果可信度较高。 2 典型调查是在调査对象总体中选择一些具有典型意义或具有代表性的市场区域或产品进行专门调査。典型调查的调査企业较少或范围较小，人力和费用开支较省，运用比较灵活。搞好典型调查的 关键 在于把握调查 对象的代表性， 它直接关系到调查效果。典型调査对象代表性的具体标准，应 根据每次市场调查的目的和调査对象的特点来确定 。 3 市场普查，是对市场进行逐一的、普遍的、全面的调査，以获取全面、完整、系统的市场信息。市场普查有其优点，但由于普查时间长、耗费大、难以深入等原因而受到限制。 4 竞争者调查是对同类生产企业的生产技术水平高低，经营特点和生产规模，主要技术经济指标，市场占有率以及市场集中度等市场竞争特征的调查。 文案调查法是指对已经存在的各种资料档案，以查阅和归纳的方式进行的市场调査。文案调查法又称二手资料或文献调査。文案资料是市场调查的 基础资料 ，也 6 是市场调查工作的基础。 重点调查能够以较少的人力和费用开支，较快地掌握调查 对象的基本情况。重点调查方式常用于产品需求和原材料资源需求的调查。 问卷调查法是调查人员通过面谈、电话询问、网上填表或邮寄问卷等方式，了解被调查对象的市场行为和方式，来收集市场信息的调查方法。 . 实地调查法是调查人员直接到市场或某些场所（商品展销会、商品博览会、商场等）通过耳闻目睹和触摸的感受方式或借助于某些摄录设备和仪器，跟踪、 记录被调査人员的活动、行为和事物的特点 ，获取所需信息资料。 实验调査法，文案调查法都是用于 消费行为调查 的一种常用方法。 5 市场需求的调査 包括三个方面：有效需求、潜在需求、 需求的增长速度，有效需求是指消费者现阶段能用货币支付的需求。 市场供应调查 ，要调査 供应现状 、 供应潜力 以及正在或计划建设的 相同产品的项目的生产能力 。市场需求调查包括三个方面：有效需求，指消费者现阶段能用货币支付的需求；潜在需求，指现时无法实现、但随着收入水平的提高或商品价格的降低等因素的变化，在今后可以实现的有效需求；需求的增长速度，是影响 项目建成后的 市场需求的重要因素 ，是由现时的市场需求推测 未来市场需求的 关键因素 。 消费调查内容包括产品或服务的消费群体、消费者购买能力和习惯、消费演变历史和趋势等。 竞争者调查为制定有效的竞争策略提供依据。 市场调查 的内容因不同企业的不同需要而异。从投资项目决策分析与评价和市场分析的角度出发，市场调查的主要内容包括： 市场需求 调査； 市场供应 调查； 消费者调 査； 竞争者调査。 6 市场分析 是项目决策分析与评价的基础和前提，通过对项目的 产出品、投入品或服务的市场 容量、供需、价格、竞争 格局等进行的调查、分析、预测，为确定项目的 目标市场 、 建设规模和产品方案 提供依据。 7 选择调查方法要考虑 收集信息的能力、调查研究的成本、时间要求、样本控制和人员效应 的控制程度。 8 资料 的综合分析 是市场调查的 核心 ，通过综合分析，全面掌握资料反映的情况和问题，探索事物之间的内在联系，从而审慎地得出合乎实际的结论。 9 在市场调查中，只收集文案资料是不够的，还应收集原始资料，也称第 一手资 7 料 。收集方法很多，如 实地调查法、问卷调查法以及实验调查 法等。 10 市场调查 具体方法 可分为 文案调查、实地调查、问卷调查、实验调查 等几类；按照调查 样本的范围 大小可将市场调查分为 市场普查、重点调查、典型调查、抽样调查。 11 市场调査计划的结构和内容随具体情况而有所变化，一般包括：调查目的；调査内容和范围；调 査方法；调查进度和费用预算等。 12 不同的市场调查有不同的程序，根据国内外大量市场调查的实践，市场调查的程序基本可以分为调查准备、调查实施、分析总结三个阶段。 13 消费调査要对消费层、消费要求、消费动机、消费方式等进行调查和分析，一般应在 (市场细分明确了消费者 )之后进行。 14 市场竞争者调查工作的主要内容有（ 。 15抽样调查特点：工作量小、耗时短、费用低、信度 高，应用比较广泛。 市场普查：获取全面，完整，系统的市场信息。 重点调查：较少的人力费用开支，较快掌握调查对象的基本情况。 典型调查：范围较小，人力和费用开支较少，运用比较灵活。 二二市场预测 1 下列预测方法适用于短期预测的是（ ）。 2 简单移动平均法的一个主要用途是 对原始数据进行预处理， 以消除数据中的异常因素或除去数据中的周期变动成分。 3 指数平滑法是选取各时期权重数值为（ 递减指数数列 ）的均值方法。指数平滑法解决了移动 平均法需要 n 个观测值和不考虑前时期数据的缺点，通过某种平均方式，消除历史统计序列中的随机波动，找出其中主要的发展趋势。 4 简单指数平滑法与简单移动平均法的区别在于： 简单指数平滑法对先前预测结果的误差进行了修正。 5 一次指数平滑法适用于 市场观测呈水平波动，无明显上升或下降趋势情况下的预测 ，以本期指数平滑值作为下期的预测值。 6 平滑系数是前一观测值和当前观测值之间的权重。一般情况下，观测值呈较 8 稳定 的水平发展，值取 间；观测值 波动较大 时，值取 间；观测值呈 波动很大 时，值取 间 7 指数平滑法下，在确定初始值 的预测实践中，当时间序列期数在 20 个以上时，初始值对预测结果的影响很小，可用第一期的观测值代替，即 F0=时间序列期数在 20 个以下时，初始值对预测结果有一定影响，可取前 35 个观测值的平均值代替，如： F 0=(x 1+X 2+x 3)/3。 8 用类推预测法进行需求预测的适用范围：新产品、新行业和新市场的需求预测。 9 产品类推预测法是依据产品在功能、结构、原材料、规格等方面的相似性，推测产品市场的发展可能出现的某些相似性。如平板电视机的需求，可 以依据彩色电视机的市场发展来推断。 10( )在服装需求的市场变化上更为显著。 11 头脑风暴法 也称非交锋式会议，会议不带任何限制条件，鼓励与会专家独立、任意地发表意见，没有批评或评论，以激发灵感，产生创造性思维。 12 混合式会议法 ，也称 质疑式头脑风暴法 ，是对头脑风暴法的改进。它将会议分为两个阶段：第一阶段是非交锋式会议，产生各种思路和预测方案；第二阶段是交锋式会议，对上一阶段提出的各种设想进行质疑和讨论，也可提出新的设想，相互不断 启发，最后取得一致的预测结论。 13 采用德尔菲法进行预测，一般而言，选择专家的数量为 20 人左右。 14 德尔菲法下，调查表设计的质量直接影响预测的结果。调查表 没有统一的格式 ，但基本要求是： 所提问题应明确，回答方式应简单，便于对调查结果的汇总和整理 。 15 采用德尔菲法，一般调查要经过 23 轮 ，第一轮将预测主体和相应预测时间表发给专家，给专家较大的空间自由发挥。第二轮将经过统计和修正的第一轮调査结果表发给专家，让专家对较为集中的预测事件评价、判断，提出进一步的意见，经预测工作组整理统计后，形成初步预测意见。 如有必要可再依据第二轮的预测结果制定调査表 ,进行第三轮预测。 16 采用德尔菲法进行预测，专家应答意见的概率分布一般接近或 符合正态分布 ，这是对专家意见进行数理统计处理的理论基础。一般 计算 专家估计值的 平均值、中位数、众数以及平均主观概率等指标。 17 德尔菲法 以 信函 方式征询专家意见，具有费用低的经济性；同时，又通过广泛聘请专家，能在较大的范围内，征询各个方面专家意见，达到集思广益的效果。 9 德尔菲法的不足 ： 缺少思想沟通交流；易忽视少数人的意见；存在组织者主观影响 。 18 市场预测 要解决的主要问题包括三方面 ： 投资项目的方向 （分析投资项目的产品方向，生产什么产品有利，目标市场在哪里，销路如何）； 投资项目的产品方案；投资项目的生产规模。 投资项目市场预测 的内容侧重在以下三方面： 市场需求预测；产品出口和进口替代分析；价格预测 。 市场预测方法 一般可以分为： 定性预测 ，根据掌握的信息资料，凭借专家个人和群体的经验、知识，运用一定的方法，对市场未来的趋势、规律、状态做出主观的判断和描述； 定量预测 ，依据市场历史和现在的统计数据资料，选择或建立合适的数学模型，分析研究其发展变化规律并对未来做出预测。 19 产品 出口和进口替代分析 ，一般通过项目产品与有代表性的国外同类产品相对比进行，对比的内容包括： 产品价格、成本、生产效率、产品设计、质量、花色、包装以及服务 等。 20 延伸性预测是根据市场各种变量的历史数据的变化规律，对未来进行预测的定量预测方法，其预测方法主要包括 移动平均法、指数平滑法、成长曲线分析法、季节变动分析法 等。 21 弹性是一个相对量，它衡量某一变量的改变所引起的另一变量的相对变化。一般来说， 两个变量之间的关系越密切，相应的弹性值就越大；两个变量越是不相关，相应的弹性值就越小。 用弹性分析方法处理经济问题 的优点是简单易行，计算方便，计算成本低；需要的数据少，应用灵活广泛。但也存在某些缺点：如弹性分析只能考虑两个变量之间的关系，而忽略了其他相关变量所产生的影响，带有一定的局部性和片面性；弹性分析的结果在许多情况下显得比较粗糙， 结果可能不准确 。 22 国内市场的需求预测 主要是预测 需求量和销售量 。需求量是指未来市场上有支付能力的需求总量。销售量是指拟建项目的产品在未来市场上的销售量。 23 下列各项属于集合意见法的有（ ）。 24 经济 计量分析、投入产出分析、系统动力模型、马尔科夫链 等，这些预测法主要借助复杂的数学模型模拟现实经济结构，分析经济现象的各种数量关系，从而提高人们认识经济现象的深度、广度和精确度，适用于现实经济生活中的 中长期市场预测 。 25 在利用回归模型进行预测时，需要对 回归系数、回归方程 进行检验，以判定预测模型的 合理性和适用性 。 检验方法 有方差分析、相关系数检验、 t 检验等。对于一元线性回归，这些检验效果是相同的。在一般情况下，选择其中一项检验即可。 10 26 在进行回归检验时，通常先进行 方差分析 ， 一方面可以检验在计算上有无错误 ;另一方面，也可以提供其他检验所需要的基本数据 。 27 最小二乘法基本原则是对于确定的方程，使观察值对估算值偏差的（平方和）最小。 28 市场预测中，最为关键的是（产品需求预测 ）。 29 不存在一个确定时期 n 值的规则。 n 一般在 3间，视序列长度和预测目标情况而定。 30 市场经济条件下，产品价格一般以（均衡价格 ）为基础。 31 不同的市场预测方法有不同的适用条件、应用范围和预测精度。咨询工程师可根据 预测周期、产品生命周期、预测对象、数据资料、精度要求、时间与费用限制 等因素，选择适当的方法。 32 当接近于 1 时，新的预测值对前一个预测值的误差进行了较大的修正，而当接近于 0 时，新预测值只包含较小的误差修正因素；大的值导致较小的平滑效果，而较小的值会产生客观的平滑效果。 33 德尔菲法的 匿名性 、 反馈 性、 收敛 性、 广泛 性特点，克服了一般集合意见法和其他预测法的不足，形成了德尔菲法较为突出的优点。 34 虽然德尔菲法的应用具有广泛性，但在下述领域运用较其他方法更能体现效果：缺乏足够的资料；长远规划或大趋势预测；影响预测事件的因素太多；主观因素对预测事件的影响较大。 35 根据现测目标和市场范围 的不同，类推预测法可以分为： 产品 类推预测，是依据产品在功能、结构、原材料、规格等方面的相似性，推测产品市场的发展可能出现的某些相似性； 行业 类推预测，是依据相关和相近行业的发展轨迹，推测行业的发展需求趋势； 地区 类推预测，通常产品的发展和需求经历了从发达国家和地区逐步向欠发达的国家和地区转移的过程。 36 价格弹性 =购买量变化率 /价格变化率；一般来说，价格弹性均为负数，这反映了价格的变动方向与需求量变动方向相反。 37 专家会议法就是组织有关方面的专家，通过会议的形式，对产品的市场发展前景进行分析预测，然 后在专家判断的基础上，综合专家意见，得出市场预测结论。专家会议预测法包括三种形式：头脑风暴法，又称非交锋式会议；交锋式会议法；混合式会议法也称质疑式头脑风暴法。 38 德尔菲法一般包括五个步骤：建立预测工作组；选择专家；设计调査 11 表 ;组织调查实施；汇总处理调査结果。 二三 市场战略分析 1 波士顿矩阵将企业的不同业务组合到一个矩阵中，可以简单地分析企业在不同业务中的地位，从而针对企业的不同业务制订有效策略，集中企业资源，提高企业在有限领域的竞争能力。企业可以采取三种不同的策略：发展策略，稳定策略；撤退策略。 2 影响企业竞争优势的持续时间，主要有三个关键因素，包括：建立这种优势要多长时间；能够获得的优势有多大；竞争对手做出有力反应需要多长时间。只有分析清楚了这三个因素，企业才能明确建立和维持竞争优势。 3 竞争弱势的信号包括：重要的资源匮乏；竞争对手正在夺取企业的地位；市场占有率逐步下降；产品性能改进落后，质量投诉增加；客户萎缩；成本高；目标市场不突出；产品同质化，无特色；缺乏关键技术资源；管理团队流失； 外部融资困难。 B 项，产品差别化属于竞争强势的信号。 4 重点 集中战略也可使企业获得超过行业平均水平的收益。这种战略可以采取的措施包括：针对竞争对手最薄弱的环节采取行动，形成产品的 差异化 ；在为该目标市场的专门服务中降低成本，形成 低成本优势 ；重点集中战略，兼有产品 差异化和低成本 的优势。 5 4C 和 4R 理论均强调，市场营销的真正动机在于为企业带来 短期的利润回报 和长期的价值回报 ，这是营销的 根本出发点和目标 ，而赢得市场的 关键 在于 获得消费者。 6 4P 组合理论，即产品（ 价格 (渠道 (促销（ 近年来，营销 策略研究又发展出新的模式，出现了 4C 和 4R 理论，分别是消费者的需求与欲望、成本、便利和沟通，以及关联、反应、关系和回报。 7 核心竞争能力 是一个企业在竞争中比其他企业拥有更具优势的 关键资源 或活动，对公司的竞争力、市场地位和盈利能力起着至关重要的作用。 8 行业新进入者的威胁指行业的新进入者对现有企业可能带来的威胁，可能会挤占现有企业的一部分市场份额，减少了原有的市场集中度；或是带来了行业资源供应的竞争，引起行业生产成本的上升，导致现有企业利润下降。行业新进入者威胁的大小取决于行业的进入障碍和可能遇到的现有企 业的反击策略。 9 客户要求企业降低价格，提供更高质量的产品和服务，并使业内企业相互对立，从而导致行业盈利水平的降低。客户讨价还价的能力取决于 客户的集中程度 、 产品市场的集中程度 、客户 自身垂直整合能力 、 客户对产品的了解 、 市场供求状况 等因素。 10 消费者的需求是市场营销的出发点和回归点，消费分析是营销策略研究的基 12 础。消费行为的产生包括以下四个阶段：消费需求生成；收集商品信息；评价拟购商品；决定购买。 11 核心竞争能力是一个企业在竞争中比其他企业拥有更具优势的关键资源或活动，具有竞争对手难以模仿、不可 移植，也不随员工的离开而流失等特点。 12 差异化战略是指企业向市场提供与众不同的产品或服务，用以满足客户的不同需求，从而形成竞争优势的一种战略。差异化可以表现在 产品设计、生产技术、产品性能、产品品牌、产品销售 等方面，实行产品差异化可以培养客户的品牌忠诚度，使企业获得高于同行的平均利润水平。 13 企业的优势和劣势可以通过企业内部因素来评价。相对竞争对手，企业的内部因素可以表现在 研发能力、资金实力、生产设备、工艺水平、产品性能和质量、销售网络、管理能力 等方面。 14 五力分析”或“五因素模型”中，供应商和购 买者讨价还价可视为来自“纵向”的竞争，其他三种竞争力量，即潜在的进入者、替代品的威胁和现有竞争对手之间的抗衡，可视为“横向”的竞争。 15 竞争能力分析，主要基于企业内部要素进行分析评价，它取决于行业结构和企业相对市场地位。 企业竞争能力分析的工具 有 竞争态势 矩阵、 核心竞争能力 分析等。 16 横向一体化 战略又称水平一体化战略，是企业为了扩大生产规模，降低生产成本，巩固企业市场地位，提高竞争能力而与 同行的企业 进行 联合 的一种战略；纵向一体化 战略又分为 后向一体化 和 前向一体化 。 17 通用矩阵在理论上与波士顿矩阵类似， 但它考虑了更多的因素，对不同的业务进行比较。通用矩阵的纵坐标用行业吸引力代替了行业成长速度，横坐标用企业实力代替了相对市场份额。同时，通用矩阵针对波士顿矩阵坐标尺度过粗的缺陷，增加了中间等级。 18 对于不同的行业，企业竞争成功关键因素可能存在较大差异。 资源加工类 行业，如石油、煤炭、造纸等，成功的关键因素包括 自然资源的控制能力 、 财务融资能力 、 成本控制能力 等。 技术类 行业，如软件开发行业，成功的关键因素包括： 科研专家 ；工艺 创新能力； 产品创新能力；在既定技术上的 应用能力；网络 营销能力。 19 波士顿矩阵 分析企业相关经营业务之间的（现金流量）的平衡问题，寻求企业资源的最佳组合。 20 对投资项目市场战略的选择由两个方面决定：行业长期盈利能力及其影响因素决定的行业吸引力；决定投资项目，特别是进行项目投资的企业在行业内的相对市场地位等因素。 13 21 总体战略包括：稳定战略，又称防御型战略，是指限于经营环境和内部条件，只能基本保持在战略起点和范围的战略；发展战略，又称进攻型战略、增长型战略，它是充分利用外部机会，挖掘内部优势资源，求得更髙层次发展的战略；撤退战略，亦称退却型战略，是在那些没有发展或者发展潜 力很小的行业退出的战略，包括 紧缩 战略、 转向 战略和 放弃 战略。 22 成本领先战略制造能力和物料管理能力要高，差异化战略的研发能力要求高；差异化战略品牌具有忠诚度，提高了买者对自己的依赖性，可以减少替代品的威胁；重点集中化战略的劣势在于，技术变革和顾客需求的变化带来威胁，导致失去顾客，成本相对要高。 24 替代品的威胁包括三个方面：替代品在价格上的竞争力；替代品质量和性能的满意度；客户转向替代品的难易程度。 25 最危险的环境是进入壁垒低、存在替代品、由供应商或客户控制、行业内竞争激烈的产业环境。 三一建 设方案研究概述 1 建设方案研究是项目 决策分析与评价 的 核心 内容，是在市场分析的基础上，通过 多方案比选，构造和优化项目建设方案。 建设方案研究是项目 可行性研究 的 核心 内容，建设方案的优化应有利于实现项目目标， 增加投资效益和（ 规避投资风险 ）。 2 建设方案研究为项目的（ 初步设计 ）提供全面的基础方案和依据。 3 在建设方案研究过程中，应结合各方面相关因素，开展多层次、多方案分析和比选，以全面优化项目建设方案，详细说明多方案比选结果，提出推荐方案。建设方案比选范围包括：项目 整体 方案的比选； 分项 工程的方案比 选；各 专业 工程的方案比选。 分项工程的方案比选主要包括：各车间建设方案；各生产装置建设方案； 各专项工程 (道路、管线、码头等 )建设方案；其他分项工程建设方案。 项目整体方案的比选一般包括：建设规模与产品方案；总体技术路线；场 （厂）址选择方案；总体布局和主要运输方案；环境保护方案；其他总体性建设方 案等。 4 定量分析法的核心 是 提出建设方案优化的数学模型 ，在 定量 的基础上 评价 建设方案的 经济效益、环境效益和社会效益。 5 效益比选法包括净现值比较法、净年值比较法和差额投资内部收益率法。 14 6 在进行 建设方案比选 时，一般项目可由 咨询人员自行 进行多方案比选；简单的建设方案比选可以适当简化；许多 专业性方案 比选，可以由 专业工程师 独立承担。 7 建设方案比选中， 不能完全由技术经济指标来表达的 ，通常采用 专家评议 法 , 组织专家组进行 定性和定量分析相结合 的评议，采用加权或不加权的计分方法进行综合 一评价比选。 8 专项方案比选是指针对项目建设方案中的某个部分或某个专业进行的比选。一 般可以用各种 技术经济指标 来表达，但 不直接 反映项目 可盈利 性。 9 建设方案研究的任务就是对两种以上可能的建设方案进行优化选择。选 择 合理的 建设规模和产品方案 ，选择 先进适用的工艺技术 ，选择 性能可靠的生产设备 ，制订 明确 的资源供应、运输方案 ，选择 适宜的场址 、选择 合理的总图布置以及相应的配套设施 方案。 投资项目可行性研究阶段建设方案研究的主要内容包括：产品方案和建设规模；生产工艺技术；场 (厂 )址；原材料、燃料供应；总图运输；土建工程方 案及防震抗震；公用、辅助及厂外配套工程；节能、节水；环境保护；安全、职业卫生与消防； 组织机构与人力资源配置； 项目进度计划 。 10 重要建设项目方案比选一般包括以下五个步骤：比选问 题的 命题和准备 ； 选择比选的 组织形式 ；对建设方案进行 初审 ；确定 比较方法 ；开展 参选方案比选工作 。 11 建设方案比选应以可靠、可比的数据为基础，所需要收集的基础资料和数据随投资项目类别不同而不同，主要有： 地区 资料，地理、气象、水文、地质、经济、社会 发展、交通运输和环保等资料； 工程规范 资料，国家、行业和地区颁发的工程、技术、 经济方面的规范、标准、定额等； 市场调研 的资料，细分市场、目标市场、市场容量等。 12 建设方案研究具有承前启后的作用：在市场、资源研究的基础上，研究确定产 品方案和建设规 模；为投资估算、融资方案研究、成本费用、财务效益、经济效益、 社会效益、环境效益等后续分析工作提供条件；在建设方案构造中反复开展技术、经 济比较，在逐步完善建设方案的同时，实现项目优化；为项目实施阶段的初步 (基础） 设计提供全面的基础方案和依据；为编制建设用地预审报告、节能评估报告书、项目 选址报告等相关工作提供基础数据和材料 ;为编制项目申请报告、资金申请报告以及金融机构贷款评估等提供基础数据和材料；为建设资源节约型社会，发展循环经济， 提供合理的节能、节水、节材、节地等技术数据。 13 直接反 映项目可盈利性的方法，即建设方案经济比选方法，主要方法有：效益 比选法，包括净现值比较法、净年值比较法和差额投资内部收益率法； 费用 比选法， 包括费用现值比较法和年费用比较法。 14 不同方案的比选在符合国家及行业有关经济建设法规和技术政策的条件下， 15 应具备：满足项目决策分析与评价相应阶段的深度要求；满足项目业主的发展战略和对 该项目的功能、盈利性等方面的要求；满足技术先进、适用，且有一定前瞻性的要求； 满足技术具有可得性及技术贸易的合理性要求；满足 环境友好和可持续发展的 要求； 满足资源 节约 要求； 满足 风险规避及 工程可靠性要求；满足 节约投资和成本控制 的要求。 三二 产品方案和建设规模 1 研究项目建设规模时，应对其进行合理性分析，具体内容包括：符合产业政策、 规划和准入条件；收益的合理性；资源利用的合理性；外部条件的适应性与匹配性 ; 对于改、扩建与技术改造项目，其建设规模的确定要与现装置有效结合和匹配。 2项目投入产出处于较优状态，资源和资金可以得到充分利用，并可获得最佳经济效益的 规摸是指（ 合理经济规模 ）。 3 研究项目建设规模时，应对其进行合理性分析。 资源利用的合理性 主要应考虑资源利用的 可 靠性、有效性和经济性 。 建设规模的合理性分析，应分析 收益的合理性 。 4 产品方案研究内容包括产品品种、产量、规格、质量标准、工艺技术、材质、性能、用途、价格、内外销比例等。 没有生产设备 。 5 确定项目建设规模应考虑市场需求因素，当产品市场需求变化快、品种规格多时， 应采用中、小规模战略。当产品适应性强、市场需求量大、品种规格变化较小时，可以采用大、中规模战略。同时也要重视关联产品或副产品的受制因素对建设规模的影响。 6 产品方案需要在产品组合研究的基础上形成。首先需要确定项目的主要产品、辅助产品、副产品的种 类及其生产能力的合理组合，使其与技术、设备、原材料及燃料供应等方案协调一致。 7 生产技术与主要设备的制造水平，与建设规模相关。确定建设规模，要研究该类产品生产技术的先进性和可得性。 8 产品方案（又称产品大纲）即拟建项目的主导产品、辅助产品或副产品及其生产能 力的组合方案，包括产品品种、产量、规格、质量标准、工艺技术、材质、性能、用途、 价格、内外销比例等。 9 产品方案研究应考虑的因素有：市场需求；国家产业政策和企业发展战略； 专业化协作；资源综合利用；环境制约条件；原材料、燃料供应；技术 装备条件；运输和储存条件。 10 市场对拟建项目的产品 品种 、 规格和数量 的需求，从 产出方向上 制约了项目拟建规模。应根据市场调查和预测得出的有关市场容量、目标市场、可能占有的 16 市场份额等结论，考虑拟建项目的建设规模。 11 水利水电项目，应考虑水资源量、可开发利用量、地质条件、建设条件、 库区生态影响、占用土地以及移民安置条件等；煤炭、金属与非金属矿山、石油、天然气 等矿产资源开发项目，应考虑资源合理开发利用要求和资源可采储量、赋存条件等。 12 合理经济规模是指项目投入产出处于较优状态，资源和资金可以得到充分 利用， 并可获得最佳经济效益的规模。通常的衡量指标有： 单位产品投资 ；单位 产品 成本 ; 劳动生产率 ； 单位 投资 利润 。 13 资源利用的合理性主要应考虑资源利用的可靠性、有效性和经济性。体现“ 减量 化、再利用、资源化 ”原则，要减量化优先，坚持技术可行、经济合理和有利于节约资 源、保护环境的要求。 14 对 共生型 资源开发或者在生产过程中 有副产品 的项目，在确定产品方案时，应考 虑资源的综合利用，提出 主导产品和辅助产品 的组合方案。 三三 生产工艺技术方案研究 1 采用高新技术应符合 先进性、创新性、成熟性和实用性 的要求 。 先进性 表现在技术新颖，国内或国际领先，产品科技含量高， 产品填补市场空白 ，市场发展潜力大。 产品的 成熟性 体现在项目发展前景明确，产品的市场潜力大，容易实现规模化生产（或规模化前景较好）。 实用性 体现在：项目技术是同类行业的关键技术；所提供的设备、零部件或原材料能带动行业技术升级或产品更新换代，或对相关产业的技术进步有积极影响；有望形成新兴产业或对改造传统产业有辐射作用。 创新性 表现在设计构思、结构、材质、工艺等方面为国内首创或国际 首创 ，工艺技术具有 独特性。 2 高新技术项目的技术工艺方案研究， 要重点突出“ 高 ”和“ 新 ”。“高”是 高效益、 高智力、高投入、高竞争、高风险 ；“新”是在 技术创新 上要积极培育原始创新，重点 突出集成创新，全面提升引进消化吸收再创新。同时要对高新技术产业投资的风险予以高度的重视。 3 清洁生产 体现了循环经济的 减量化 原则，从源头上减少了污染物的排放，符合建设环境友好型社会的要求。 4 技术转让 类型包括单纯的软技术转让或通过贸易和投资转让。单纯的软技术转 让只是通过 技术许可证 转让完成。 技术许可证内容 包括 专利 许 可证， 商标 许可证， 版权 许可证， 商业秘密 许可证， 17 技术服务 和 咨询 合同。 5 技术设备来源方案研究中，国内外都有 成熟技术，但技术路线不同 ，或在 建设规模上国内尚无大规模运行业绩 ，可以采用 国内外招标 ，择优选择。 6 选用技术设备，应掌握国内外同类技术设备的成交价格；要进行设备软件和硬件在内的专有技术和专利技术比较，重视设备结构和材质的创新。 7在生产工艺技术选择的原则中，（ 可靠性 ）体现在能生产出合格的产品，从而实现建设项目目标。 8在比选后提交推荐方案，推荐的工艺技术和设备方案，应详细说明理由，包括对 产品 质量、销售与竞争 的影响，对 项目效益的影响 等。 9生产工艺技术方案研究中，影响技 术转让的因素主要有： 技术评审；转让方式；政府干预；合作年限和范围；法律、合同等 。 10生产工艺技术方案研究的目的在于确保生产过程合理、通畅、有序的运行；生产工艺技术方案比选一般采用定性分析和定量分析相结合的方法；在研究生产工艺技术方案时，主要包括：对各技术方案的 先进性 、 适用 性、 可靠 性 、可得性、 安全环保 性和 经济合理 性等进行论证。 要突出创新性，重视对专利、专有技术的分析，突出特点，具有针对性 。 产品质量性能好，工艺水平高，装备自动控制程度和可靠性高，可以体现出生产工艺技术的（ 先进性 ）。 11高新技 术项目 有明显的 社会经济效益 ，主要表现在：有助于 解决资源短缺 、环 境恶化 等问题，有利于 加速技术更新 ， 促进经济增长 ， 提高 国家的 综合国力 。 12各设备 配置方案 的 风险分析 应从各方案关键设备的 制造、运输、安装 和项目建设进度的匹配，以及运行中的 可靠性 和 耐用度 、 安全 和 环保 等方面进行对比。 13项目所采用的技术，在正常使用中应确保 安全生产运行 。 核电站、产生有毒有害和易燃易爆物质 的危险化学品建设项目，以及 地下矿开采、水利水电枢纽 、高速铁路、 地下轨道、隧道工程 等，尤其应注重技术的本质安全性研究。 14投资项目生产工艺技术选择 的 经济合理性 体现在技术 工艺流程短 、 设备配置好 、 自动化程度高 ，工序紧凑、均衡、协调， 物流输送距离短 ， 投资少、成本低、利润高。 15技术贸易的特点包括：技术本身 并无物质的外形，不易辨认 ；技术可以向多家转让 ，造成同行业竞争加剧；技术可以再完善、发展、进步和再创新， 18 使其增值 ；现代技术更替速度加快， 生命周期变短 ；购买技术方 不经授权不能再转让 ; 技术转让和购买受国家法规和政策的干预或限制。 16一般来讲，在工业项目建设中其设备投资在总投资中占相当大的比重，利用国产化设备可以大大降低投资。通常，设备来源方案可 能有：国内有成熟制造经验，且 有应用业绩的由国内制造；国