50万件高档衬衫(服装)生产线技改项目可研报告

1 50 万件高档衬衫 (服装 )生产线技改项目 可行性研究报告 2 目 录 第一章、总论 . .二章、背景及必要性 . . 6 第三章、建设条件 . . 四章、项目单位基本 情况 . 10 第五章、市场分析与销售方案 .六章、建设方案 .七章、投资概算与资金来源 .八章、财务评价 . . .九章、环境影响评价 . . .十章、项目组织与管理 . . .十一章、劳动安全与职工卫生 . . 26 第十二章、消防、防雷 . 32 第十三章、可行性研究结论与建议 . 33 3 第一章 总论 目概要 目单位基本情况 项目单位名称： *服装有限公司 所有制形式：有限公司 财务状况介绍：截至 *年末总资产为 *万元，固定资产净值为*万元，净资产 *万元，实收资本 *万元，所有者权益 *万元，销售收入 *万元，主营业务收入为 *万元，利润总额 *万元 ,上缴税收 *万元，净利润 *万元，销售利润率 *，净资产利润率 *，资产负债率 *。目前无银行贷款。 目建设内容 项目名称：采用先进技术装备完善配套年产 50 万件服装生产线 建设性质：扩建。 建设地点：广东省 *。 建设规模：由年产服装 25 万件扩至年产 50 万件 主要建设内容：一是扩建生产车间 2000 平方米；二是购买先进设备和安装 137 台 /套。 目建设方案 公司已成立了项目小组 ,进行了市场调查、设备选型工作，负 责项目的实施。 项目进度安排和实施期限： 4 1、 2007 年 3 月前，完成项目的市场调查和设备选型； 2、 2007 年 3 月 2007 年 8 月，完成厂房建设、厂区绿化、供水、供电改造； 3、 2007 年 8 月 2007 年 10 月，完成设备调运、安装和调试，并抓好新吸收工人的技术、安全生产和纪律培训； 4、 2007 年 10 月 2008 年 2 月，进行试产，完善生产设备，优化生产配置，尽量使生产设备达到设计生产能力，同时抓好产品的宣传推介，聘请专家对项目进行竣工验收。 资概算及资金来源 资概算 项目总投资 *万元，项目固定资产投资 *万元，流动资金 *万元，其中：土建工程投资 *万元，设备与安装投资 *万元，铺底流动资金 *万元。 要技术经济指标 项目完成后，年新增产量 25 万件，新增销售收入 1750 万元，利润总额增加 元， 新增税收 68 万元，新增就业 50 人。税后动态回收期 3 年。 行性研究报告编制依据 根据粤经贸技改 2007204 号文关于印发广东省经贸委 2007年技术改造工作要点的通知精神，编制 *服装有限公司利用先进技术装备完善配套年产 50 万件高档服装生产线技 改项目可行性研究报告。 5 合评价 项目的兴建和实施，有利于我县的工业结构调整，能够提高产品质量及产品附加值，增强了企业实力和市场竞争力，加快当地的经济发展，解决一部分下岗职工的再就业，大力开拓国内外市场，最大限度地提高经济效益。 该项目设计科学合理，生产符合环保要求和符合国家产业发展政策，申报单位实力较强，管理规范，技术力量雄厚，规模适合，项目带动能力强，项目产品市场竞争力强，预期经济效益和社会效益显著，项目切实可行。 6 第二章 背景及必要性 目建设背景 中国服装 产业日趋成熟，国际竞争也由劳动力成本优势向产品质量创新优势、产品开发创新优势、品牌创新优势、文化创新优势的高层次转变。 2007 年是产业结构调整升级的关键年，产业的微妙变化将对我国服装产业的未来走向产生深远的影响。 2007 年纺织服装升级专题被列为广东省挖潜改造“三大工程十项专题”之一。 *县十三届二次人民代表大会过的政府工作报告中指出，必须把工业摆在经济发展的首位。强化工业支撑理念，做强支柱产业，提升传统产业，培育新兴产业，着力抓好项目建设，努力扩张工业规模，逐步建立起支撑经济发展和财税增收的特色工 业体系。 做大潜力产业。 积极实施“中小企业成长工程”，着力扶持电力、电池、锌锭、造纸、重钙粉、锰制品、酒业、服装、南药、竹木深加工等产业发展壮大，努力培育一批产值超亿元的规模企业，形成新的支柱产业。积极争取国家和省、市对重点项目技改贴息补助等政策支持，扶持企业加强技术改造，推动传统产业向高增长行业和新型工业转变，增强企业市场竞争力。积极实施名牌带动战略，鼓励和支持各类企业特别是重点企业培育名牌产品、著名商标，成为带动力强的拳头产品。 *服装有限公司根据公司实际，紧紧抓住这一有利时机，同时，抓住 *县 在 2005 年获得“广东省 *区”和高速公路开通的有利契机，提出“采用先进技术装配完善配套年产 50 万件高档服装生 7 产线技术改造”项目。 目建设的必要性 目建设理由 我公司是服装专业生产厂家。公司自成立以来，一直非常重视采用先进标准组织服装生产，坚持科技进步，坚持用高标准严要求组织生产。几年来，我公司采用 2660家标准组织生产的同时，积极收 集服 装生产的 国外 标准，通 过比 较鉴别， 决定 选用日本外先进标准。为此公司组织力量对该标准进行了分析研究和对比论 证工作，并在此基础上制定了高于国家和国外先进标准的企业衬衫内控标准，并完善了相关的检测设备。但随着世界服装界竞争的日益激烈，而公司原有的设备已呈现老化现象。鉴于目前技术装配落后，产品质量已无法适应激烈的市场，因此，为提高企业在国内国际市场的竞争力，提升企业产品质量和档次，必须进行技术改造，更新技术设备，扩大生产规模。 8 第三章 建设条件 目区概况 *县位于广东省东北部 ,毗邻 *两省，全县面积约*平方公里 ,人口 *万人。 气候。 *县属亚热带气候区，雨 量充沛，无霜期长，降雨量约1600平均气温 21。 社会经济状况。 *县人口 *万人 ,2006 元，比上年增长 其中，第一产业增加值 元，增长 第二产业增加值 元，增长 元，增长 县财政一般预算收入 元，增长 获得省“四税”超基数、新增转移支付和市奖县“三项奖励”，综合增长率为 国税收入 元，增长 地税收入 长 首次突破亿 元大关。工业初步形成了以水泥、电力、电池、化工、造纸为主的地方特色工业体系；农业主要种植单丛茶、金柚、金桔、龙眼、佛手、淮山等。工业增加值 元，增长 规模以上工业经济效益综合指数 比上年提高 业在全县经济中的比重由上年的 升到 政府工作报告中提出“必须注重提高经济增长质量。调整优化产业结构，大力发展循环经济，更加重视节能降耗，逐步推进经济发展由资源型、粗放型向复合型、集约型转变”。特别是近年来，蕉岭县县委、县政府把工业结构调整作 为发展经济的重点来抓，大力扶持企业技术改造和自主创新。 9 项目建设条件优劣势分析 1 、项目建设土地： 项目建设所需土地面积 2000 平方，原来兴建项目时已办理土地有关手续。 2、 市场优势： 该项目依托原有良好的销售网络，产品出口到欧盟、美国、加拿大、智利、香港等国家和地区。 3 、科技开发能力： 公司拥有实力雄厚的科技队伍，新产品开发能力较强，且积累了服装生产和管理经验。 4、主要障碍因素及解决方案： 目前，服装加工未达规模，解决方案是采用先进技术装备完善配套年产 50 万件高档服装，加强管理，提高质量，不断 研发新产品，促进经济效益的提高。 10 第四章 项目单位基本情况 况 业的发展概况 *服装有限公司成立于 *年，公司从德国、美国、日本引进设备，主要生产、销售 *牌系列服装为主，并积极发展来样、来料加工、买断贸易等业务。产品出口到美国、加拿大、智利、香港等国家和地区。目前拥有固定员工 *人 (其中技术人员 15 人 )， 2006 年度生产高档衬衫 *万件，实现产值 *0 万元，销售收入 *万元，税收 *万元，利润 *万元。 理制度 *服装有限 公司推行全面质量管理，建立了质量保证体系，产品按国际标准组织生产。注册产品 *牌高级衬衫其选料上乘、做工考究、款式新颖而深得消费者青睐。 理模式 公司实行董事会领导下的总经理负责制，引进现代企业管理制度，建立了较完善的管理体系，实行制度化管理和岗位“以人为本，任人唯贤”的用人机制，形成了科学的薪酬制度和奖优罚劣的激励机制。 员结构 公司现有职工 150 人，其中：技术人员 15 人。 研发能力 公司拥有技术人员 15 名，这些技术骨干长期坚持在生产第一线， 11 积累了服装生产和管理经验。 财务状况 *服装有限公司财务状况良好，管理规范。截至 *年末总资产为 *万元，固定资产净值为 *万元，净资产 *万元，实收资本*万元，所有者权益 *万元，销售收入 *万元，主营业务收入为 *万元，利润总额 *万元 ,上缴税收 *万元，净利润 *万元，销售利润率 *，净资产利润率 *，资产负债率 *。目前无银行贷款。 法人代表基本情况 法人代表 *。 第五章 市场分析与销售方案 场分析 目产品市场供求现状 随着我国加入 ，国内市场竞争日益复杂，激烈异常，对于服装行业而言，更是不可低估这样残酷多变的市场竞争。基于对中国 12 场的认识，明确提出了“以市场为导向，创自有品牌，走实业化道路”的企业发展战略。服装行业当前管理体制大体有三类：一是原国有企业的改制，转变经营机制。二是中外合资或引进国外品牌组建的企业。三是民营企业。从三种管理体制来看，各具特色，总体来看仍处在传统行业范畴内，虽然原国营企业积极改造逐步完善适应市场需求的新机制，但离市场经济发展差距还较大，旧的体制烙印还未彻底根除。第二 种是引进国外资源来组建企业，不但从设备、材料、管理技能都全套引进，而且从人才、技术力量管理模式全部参照国外的，这类企业从品牌、产品、技术、材料等方面，在国内市场竞争力都有很大的优势。第三种是民营企业，是利用当前各种优势和优惠政策引进高科技人才，在改革的大潮中诞生，这是一股不可估量的竞争对手，如浙江温州、广东虎门等地服装行业，发展很快，对服装行业冲击影响很大。 目前，服装业面临严峻的市场考验，世界各国的知名品牌纷纷涌入中国市场，使本来竞争就激烈的中国服装市场变得更加严峻，作为广东 *服装有限公司来说， 公司所生产的绮梦系列产品，要想在市场上占有一席之地，除保持着本公司的传统优势外，还应不断更新，推出新的的项目，开发新的产品。 如今，社会经济比较活跃，市场竞争也异常激烈，我公司 *牌产品在原有的消费群体的支持下，不断推出新的系列产品，大力推广团体订做和经销商的业务，完善公司内部的管理体系，优化公司的技术管理人才，使 *牌产品继续稳定国内的市场的情况下，为打入国 13 际市场打下坚实的基础。通过技术改造，不断提高质量，将会跟随着市场的需要而生产出更为适应市场需求的产品。 市场容量是动态的，不可能一成不变，但作为一 个企业要把握消费者当今和未来的要求，引导消费者，使自己的产品特色展现出来，不断创新，持续改进，不断满足消费者当前需求和超前要求，这样才能使企业始终保持一定份额的市场容量。 场前景分析 售策略、方案和营销模式 售策略 坚持实施品牌战略。无论国内市场还是国际市场，高档服装的质量要求不断提高，必须增强品牌意识，品牌是企业发展的必由之路，在抓好产品质量的同时，就是要提高产品的质量和信誉，充分利用经销网络平台、批发市场物流平台、政府搭建展示平台，提高企业和产品知名度，提高营销队伍的营销 水平，提高管理者的决策水平和组织管理能力。 场风险分析 目产品市场风险因素分析 目前，服装业面临严峻的市场考验，世界各国的知名品牌纷纷涌入中国市场，作为公司所生产的绮梦系列产品，要想在市场上占有一席之地，应不断进行技术改造、技术创新，努力开发新产品，才是企业发展的唯一出路。 产品质量安全风险：企业努力执行 量保证体系，实现 14 100%产品合格率。 价格变化的风险因素：由于原料价格不断变化，企业必须走降低成本扩张之路，加强企业管理。 范和降低风险对策 针对市场可能 出现的风险，应做好以下措施： 公司重视打造“品牌”建设，面对激烈的市场竞争，公司还应当依靠现有的科技实力，针对不同的市场和消费群体，继续研发新产品，除稳定现有市场外，还应积极开发新的市场，依靠多元化的市场赢得更大的利益。 * 15 第六章 建设方案 设任务和规模 项目建设内容主要包括 :年产由 25 万件扩大至年产 50 万件高档服装 产技术方案及工艺流程 裁剪 验片 /验布 缝制 粘朴 大烫 摺衫 品质检验 包装 仓库 出厂 目建设标准和具体建设内容 设标准 项目建设按国际标准 4117品生产标准建设新厂房和设备。 体建设内容 建 厂房扩建 2000 平方米。 土建工程投资 100 万元。 备 主要购置制衣机械设备、配套设备和检测设备。设备选型和购买数量（详见 表 6项目设备选型和购买数量） 。 16 表 6 项目设备选型和购买数量 序号 设备名称 规格型号 数量（台） 单价 (万元 ) 金额 (万元 ) 1 全自动开袋机 22 5 直驱摩打剪线平车 0 电子花样打枣机 电子凤眼机 兄弟牌 982 3 三线吸骨机 飞马 四线吸骨机 飞马 转角双针机 兄弟牌 8450 6 电脑打枣机 兄弟牌 430D 6 电脑打钮机 兄弟牌 438 7 0 电脑钮门机 兄弟牌 800A 6 1 日本羽岛粘朴机 900 2 明筒车 关西 1404 计 137 施进度安排 项目建设进度安排： 1、 2007 年 3 月前，完成项目的市场调查和设备选型； 2、 2007 年 3 月 2007 年 8 月，完成厂房建设、厂区绿化、供水、供电改造； 3、 2007 年 8 月 2007 年 10 月，完成设备调运、安装和调试，并抓好新吸收工人的技术、安全生产和纪 律培训； 4、 2007 年 10 月 2008 年 2 月，进行试产，完善生产设备，优化生产配置，尽量使生产设备达到设计生产能力，同时抓好产品的宣传推介，聘请专家对项目进行竣工验收。 17 具体安排见下表 6 6 项目建设时间安排进度表 序号 进度时间（月） 项目 建设期一年，从 2007年 1月 1日至 2007年 12月 31日止 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 前期论证准备 2 科技培训 3 土建工程 和 设备仪器订购 4 完成装修和设备仪器购置 5 设备安装和工程验收、试产 18 第七章 投资概算与资金来源 资概算依据 根据项目建设内容及工程量，结合当前市场、建筑、机械等行业材料及工程造价来进行预算所需资金投入。 资概算 定资产 固定资产总投资 480 万元 。 A、土建工程投资总计 100 万元 , 2000 平方米加工厂房 。 B、设备 投资共计 380 万元 （ 详见附表 6 1 设备投资明细表）。 动资金（含铺底流动资金） 流动资金 120 万元，主要用公司生产资金周转。 投资计划和资金来源与筹措 资计划 *公司计划投资 600 万元对现有的生产厂房和生产设备进行技术改造，年生产能力从年产 25 万件扩至年产 50 万件高档服装，产品不仅在产量上提高，在质量上也提升一个档次。 筹资金及来源 项目承建企业自筹资金 350 万元 ,其他资金 150 万元。 行贷款及筹措 企业盈利能力较强 ,项目建设期计划不 向银行贷款。 金使用和管理 19 政资金使用和管理 *公司将依据国家和省有关规定，对本次项目资金加强监督管理，实行项目法人责任制，工程招标制和工程监督制。对项目资金管理实行专门账户、专人管理、专账核算，保证资金专款专用，落到实处，并严格按项目建设进度分期分批拨付和使用工程款。 行贷款使用和管理 项目建设期没有安排银行贷款，建成后确需使用银行贷款补充流动资金时，银行贷款使用和管理按银行贷款管理规定执行。 20 第八章 财务评价 务评价 依据 根据国家有关规定，计算效益和费用价格统一采用报告编制时的市场统一价格，货币统一采用人民币。 售收入和销售税金及附加估算 增销售收入 项目完成后第一年可生产衬衫 50 万件，产值达 3000 万元；第二年加强管理，产量可达 60 万件，产值可达 3600 万元（产品销售收入和销售税金及附加估算表， 下 表 8项目产品新增销售收入明细表）。 表 8 项目产品新增销售收入明细表 项目 单位 单价（元） 第一年 第 2 年 销售量 （万件） 销售收入 (万元 ) 销售量（万件） 销售收入 (万元 ) 衬衫 件 60 50 3000 60 3600 增销售税金及附加 无项目销售税金及附加按综合税负 为 49 万元。 有项目销售税金及按综合税负 , 项目新增销售税金及附加为 68 万元。 目总成本及经营成本估算 位产品生产成本估算 单位产品生产成本 50 元。其中 :原材料购进 29 元，辅助材料及包装 8 元，制造费用 ，工资及福利 ，电力 （详见 附表 8位产品生产成本估算表） 。 21 附表 8 单位成本估算表 序号 项目名称 金额 (元 ) 1 原材料 (布 ) 29 2 辅助材料及包装 8 3 制造费用 工资及福利 电力 位生产成本合计 50 销售单价为每件 60 元 ,第一年利润可达到 元 ,年销售税金及附加 117 万元 ,年所得税 元。第二年利润可达 元，年销售税金及附加 140。 4 万元，年所得税 元。 22 目成本分析 现金流量表 附表 8 单位：万元 项目 2008 年 2009 年 合计 一、产量（万件） 50 60 110 二、现金流入 1、销售收入 3000 3600 6600 2、代收增值税 510 612 1122 现金流入合计 3510 4212 7722 三、现金流出 1、项目投资额 600 600 2、流动资金 3、生产成本 2500 3000 5500 减：折旧 38 38 76 4、管理费用 117 117 234 5、财务费用 9 6、销售费用 25 30 55 7、增值税及附加 117 、所得税 出合计 3427 、净现金流量 83 23 感性分析 敏感性分析（生产成本上升 10%） 附表 8 单位：万元 项目 2008 年 2009 年 合计 一、产量（万件） 50 60 110 二 、现金流入 1、销售收入 3000 3600 6600 2、代收增值税 510 612 1122 现金流入合计 3510 4212 7722 三、现金流出 1、项目投资 600 600 2、流动资金 3、生产成本 2750 3300 6050 减：折旧 38 38 76 4、管理费用 117 117 234 5、财务费用 9 6、销售费用 25 30 55 7、增值税及附加 117 、所得税 金流出合计 、净现金流量 24 敏感性分析（生产成本下降 10%） 附表 8 单位：万元 项目 2008 年 2009 年 合计 一、产量（万件） 50 60 110 二、现金流入 1、销售收入 3000 3600 6600 2、代收增值税 510 612 1122 现金流入合计 3510 4212 7722 三、现金流出 1、项目投资 600 600 2、流动资金 3、生产成本 2250 2700 4950 减：折旧 38 38 76 4、管理费用 117 117 234 5、财务费用 9 6、销售费用 25 30 55 7、增值税及附加 、所得税 金流出合计 、净现金流量 25 务效益分析 利能力分析 项目建成后第一年的销售收入 *万元 ,总成本 *万元 ,销售税金及附加 *万元 , 所得税 *万元 ,利润总额 *万元 , 投资利润率 *，资金利税率 产值利税率 净现金流量为 83 万元。 务评价结论 通过对项目的盈利能力、清偿债务能力、等进行分析得出，项目在经济上是可行的。 26 第九章 环境影响评价 境影响评价 自然环境是人类赖以生存发展的基本条件 ,是发展物质生产的基础。为了保护环境 ,维护生态平衡 ,保障人民身体健康 ,必须防止工业“三废”对环境的污染。 境保护与治理措施 A,严格控制原辅材料选择 ,确保原辅材料不带来环境污染 ; B,采用全过程封闭式原辅材料处理技术 ,确保不产生污染 ; C,采用先进的污水处理技术 ,确保污水得到妥善处理 ; D,项目实施过程中 ,产生的少量废气将通过过滤等途径进行无害化处理 ,不会对环境造成污染 ; 价与审批 本项目实施注重环境建设 ,措施合理有效 ,不会对周围环境造成污染 ,环保部门同意项 目建设。 电 该项目用电量不大 ，按国家发展和改革委员会文件发改环资200721 号文规定，未列入节能评估范畴。该项目扩大生产线年需用电量 20688件衬衣消耗 在 *境内拥有 168 家小水电站和 2 家火力发电企业，年发电量 6 亿 全可满足生产、生活需求。 水 该项目用水量不大，全部由县自来水公司供应，可满足生产、生活 27 用水的需求。 28 第十章 项目组织与管理 织机构与职能划分 公司建立完善的经营管理 机制 ,实行董事会领导下的总经理负责制 ,进行分级管理 ,下设办公室、财务部、生产部、质检部、营销部等机构。 项目内设机构的基本职能： 生产部： 1 保证生产设备设备运行，不因生产设备的问题影响生产 2、及时完成下达的生产任务和产品试制任务 3、纸样制作准确度要求达 100% 4、车缝工序工艺合格率达 95%以上，返工率控制在 8%以内 5、整烫工序工艺制作中的返工率不能超出成品 3% 6、裁床的要求：裁片、布飞、件数、颜色一定要按裁床工艺标准，合格率达 99%以上。 财 务部 :负责整个项目建设过程中的资金安排 ,投产后来往账目核算 ,编制财务报表等。 办公室 : 1、做好人力资源的控制工作，每年组织有关人员或部门的培训，合格率达 98%以上； 2、做好行政管理工作，为生产等部门提供及时优质的服务； 3、做好文件管理工作，杜绝作废文件的非预期使用。 质检部： 1、及时检验产品和各工序的半成品，不影响生产和交货； 29 2、检验出厂的产品合格率达 100%； 3、及时完成质检部的所有工作。 营销部： 1、保证原、辅材料的供应不影响生产； 2、保证产品出厂前办好所有手续； 3、保证出厂产品的所有 单证无差错； 4、每年收集客户信息和产品信息 15 条以上； 5、处理好公司与客户的关系，把公司的经济效益做到最好，力争完成年初下达的各项指标和任务。 后勤服务部 :机器设备的维护管理 ,厂房的清洁绿化 ,临时生产工人的劳务管理、餐饮和车辆管理等等。 营管理模式 公司实行董事会领导下的总经理负责制 ,完全按照现代企业经营管理模式运作。 营管理措施 公司执行所有权与经营权分离的管理模式 开展企业运作 . 加强领导 ,成立机构：成立由 5 人组成的加工项目建设领导小组 ,其中组 长 1 人，副组长 2 人，工作人员 2 人，负责组织项目的筹建实施，强化管理 ,保证质量；严格把好建设、生产、加工、销售质量关，及时调整优化产品结构，掌握新品种的动态与信息；按市场规律，做到规模生产、技术指导、优质服务，抓好服务和信息反馈工作。 在人事方面：给予高层管理人员期权、股份等，逐步推向中层管 30 理人员和技术人员，以稳定队伍及调动积极性。 项目建设阶段和项目竣工后的管理措施，如工程管理、生产管理、财务管理、销售管理等。 术培训