扩建项目可行性研究报告

1 陕西省 *县 *奶牛养殖小区扩建项目 可行性研究报告 *县 *奶牛养殖小区 陕西省农业工程勘察设计院 二一二年九月 2 目 录 第一章 总 论 .二章 项目背景及、必要性及可行性 .三章 项目建设条件 .四章 建设单位概况 .五章 市场分析与销售方案 .六章 项目建设方案 .七章 投资估算和资金筹措 .八章 财务评价 .九章 环境影响评价 .十章 社会效益分析 . . .十一章 项目组织与管理 .十二章 结论与建议 . 表 1、项目建设内容投资一览表 2、销售收入估算表 3、总成本费用表 4、全部投资现金流量表 5、损益表 附 图 1、总平面布置图 2、项目建设 地区域位置图 附 件 1、项目建设内容投资一览表 2、组织机构代码证 3、租地协议 1 第四章 建设单位概况 陕西 *养殖小区位于 *市 *县 *镇，固定资产 300万元，是一家具有独立法人资格的集奶牛养殖、鲜奶收购于一体的科技型民营企业。法人代表孟一龙，法人证书编号见附件 。 一、人员状况 小区 经过 几 年发展，积累了丰富的奶牛养殖经验， 现有职工及入驻农户共 20 人，技术人员 2 人 。 二、 基础 状况 小区总占地 30 亩，一期用地 10 亩，预留发展用地 20 亩。现有牛舍面积 116024 头位的挤奶厅 216 洞 30 间， 825 作管理间及饲料库；已有杆式变压器 30区引进良种荷斯坦奶牛精液对奶牛进行良种化改良，吸纳当地养殖户 25 户，存栏奶牛 260 头，因小区牛舍有限，小区附近村庄仍有散养奶牛 100 多头，在该小区挤奶站集中挤奶。 第五章 市场分析与销售方案 第一节 市场分析 一、我国奶业现状分析 据统计， 2007 年全年奶牛存栏达到 头，比上年增长 是 1978 年的 ；奶类总产量达到 吨，比上年增长 是 1978 年的 38 倍；人均奶 类占有量为 克，比上年增长 是1978 年的 。 2008 年上半年奶粉产量增速 产值增速 2 奶粉呈现量价齐升的状态。 截至 2007 年底，陕西省奶牛存栏约为 省奶业总产量为 余吨，其中牛奶产量 吨左右，羊奶产量 吨左右。全省乳制品总产量 73 万吨，其中液体乳产量54 万吨，奶粉产量 19 万吨，工业总产值（当年价） 元。全省有各类乳品企业 80 余家，其中规模以上生产企业 42 家，从业人员 10309多人。我省乳业总排名位居全 国第 6 位，奶粉产量位居全国第 4 位，是我省食品工业在全国排名靠前的行业之一 。银桥奶粉、秦俑奶粉为国家级名牌产品，国家质检总局公布的全国 20 家乳品免检产品中，我省乳品企业6 家、 7 个产品榜上有名，位居前茅。 二、国内乳品市场分析 1、奶类生产情况分析 从我国奶业生产的大形势来看比较良好，奶牛存栏数和奶类产量保持较快发展，但在物价上涨的环境下，牛奶市场在恶性竞争中利润在直线下滑，部分奶农出现“不堪重负”的情况，这对我国乳品市场发展有很大的影响。但据全国畜牧总站监测点的监测和各企业的报表来看，全国奶牛存栏数、奶类产量 在保持着增长，但几个奶业大省黑龙江、内蒙古、陕西、青海的奶类产量和牛奶产量增幅均在回落，部分地区出现了下降。 2、奶类的消费情况分析 具统计资料 2007 年 1份居民消费价格总水平同比上涨 8月份，居民消费价格总水平同比上涨 其中城市价格上涨 农村价格上涨 食品价格上涨 非食品价格上涨 消费品价格上涨 服务项目价格上涨 居民消费价格总水平比上月上 3 涨 而另一份资料显示， 20 多个省区城镇居民的乳品消费都在增长，部分省区的增长高达 33%， 但是也有 10 多个乳品消费下降的省区，降幅均在 13%以下。与去年同期相比，鲜乳品消费出现增长的省份有所增多，去年同期鲜乳品消费量上升的省份仅有 19 个，今年则达到了 23 个。 奶粉消费量主要在南方的省区，西藏区以人均每月消费 斤排在首位，其次为湖南、安徽、湖北、海南，广东、斤。与去年相比，奶粉消费量下滑的省份明显增多，而且降幅比较大。降幅超过 10%的省份有 16 个。酸奶在各企业纷纷狂攻的情况下增长很明显，每个省份都不同幅度的出现了增长，其中增长幅度超过 10%的达到 22 个。个别省份的 增幅达到 57%。从人均月消费量来看，北京以 次为河北、安徽、分别为 斤、 斤，陕西、上海、河南等 7 省区的消费量也均超过全国平均水平。 3、市场价格、利润分析 据调查资料显示， 2007 年上半年鲜乳品零售市场总体价格有小幅上涨。鲜乳品平均价格为 500克，比去年同期 500克增长 平均价格基本平稳。但是在今年物价明显上涨的影响下，鲜乳品利润明显下滑，企业的毛利也相对偏低。 三、我国乳品市场展望 虽然目前 我国奶业 发展与 往年的快速增 长相比有所缓慢 ，但国家和农业主管部门对畜牧业、特别是奶业发展继续采取支持政策，品种改良使 生产水平有所提高，奶业养殖成本增势得到缓解，原料奶价格受奶源竞争的推动会有所上升，加之消费者的消费水平提高和需求增长的刺激，发展奶业仍然是当今畜牧业的发展重点，预计 今后 我国奶业将 有 较高的增长速 4 度。 自 1990 年以来，随着我国人民生活条件的改善和消费水平的提高，居民对乳品的需求量大幅度上升，国内乳业也一直保持着高速增长的势头，行业产值增长速度平均每年在 15%以上。目前，我国人均奶类占有水平仅 斤，相当于世界平均水平的 1/4，发达 国家的 1/12。随着城乡居民收入的提高和饮食习惯的改变，乳制品作为重要的动物蛋白和钙质来源，将成为城乡居民的日常食品。据统计，居民收入每增加 10%，乳类消费量就相应增加 国家学生饮用奶计划的实施将推动消费市场的发展。目前全国有中小学生 2 亿多人，预计到 2015 年有望实现 2500 万中小学生在校喝奶，年消费牛奶约 200 万吨。乳制品消费量的增长，为我国奶牛养殖业提供了广阔的发展空间。 第二节 销售策略和营销模式 该小区为宝鸡蒙牛乳业公司长期提供优质牛奶。以优质牛奶、机械化安全挤奶、高效优质服务及集约 化经营方式，长期与大企业合作，通过高质量的产品换回销路好，回报高的经济效益。 第六章 项目建设方案 第一节 建设任务和规模 一、 建设任务 新建 地下式 3 连栋 青贮窖 1 座，容积 1440建厌氧发酵池 300水沟 360 米；新修运动场 3240丝网围栏 175m；围墙 34 米；大门 1 座； 200 米深机井 1 眼； 20塔 1 座；购置仪器设备 5 台套。现有 5 奶牛 260 头，二期扩繁奶牛存栏至 300 头，充分发挥设施畜牧业的科技优势和集约化、标准化养殖示范作用，提高原料奶质量和奶牛单产水平，促进 *县奶牛产业的发展 上规模、上水平。 二、建设规模 （一）、建安工程 1、地下式 3 连栋青贮窖 1 座， 30m 4m 4m，容积 1440 2、新建厌氧发酵池 200 3、排水沟 360m； 4、新修运动场 3240 5、场区北面新建铁丝网围栏 175m,高； 6、场区新修围墙 34 米 ,高； 7、新修大门 1 座； 8、新打 200 米深机井 1 眼； 9、新建 20塔 1 座； 10、给水管 100m； 11、绿化 600 12、消毒池 1 座。 （二）仪器设备购置 1、铡草机 2 台； 2、人工授精设备 1 套； 3、冰箱 1 台； 4、冰柜 1 台。 第二节 项目规划和布局 6 一、选址要求 奶牛场应建造在地势高燥、采光充足、排水良好、环境幽静、交通方便、没有传染病威胁和三废污染、易于组织防疫的地方。 二、规划布局 养殖场分为二大功能区，即生产区、管理区。从环境影响、卫生防疫、劳动组织的角度考虑，相互隔离。办公及饲料库布设在项目区的北侧，粪便处理在项目区的下风区，拟建污水处理池位于南侧沟下。牛舍间距17m，座北向南。 为保证该项目的防疫要求，净化空气，美化环境，养殖区内有 25的绿化面积，在养殖区及生活服务区均以草坪和观赏作物绿化。 第三节 技术方案 一、技术方案选择的原则和依据 高产奶牛饲养管理规范； 6568牛场卫生规范 308牛场建设标准 奶牛场卫生及检疫规范 二、机械化挤奶技术方案 (1) 采用挤奶厅集中挤奶，其工艺流程如下图。 奶牛进入挤奶厅 脱杯、乳头消毒 乳区清洗 挤掉头把奶 套奶杯 挤奶 计量 过滤冷藏 牛奶封闭输送 奶牛离开挤奶厅 7 挤 奶 厅 机械 挤 奶工 艺 流程 图 奶牛每天挤奶三次，每头每次需要 6 7m。自动化挤奶生产线每次工作 2 3h。 (2) 清洗工艺 为了得到高质量的牛奶，挤完奶后必须对挤奶设备进行清洗，牛奶 是细菌生产繁殖的良好温床，如果设备没有得到有效的清洗，细菌将迅速繁殖，到下次挤奶时不可能得到新鲜的牛奶。本项目管道、设备采用就地清洗 (艺，其原理是清洗液通过奶杯组吸入牛奶经过的管道，将管道内壁残余的牛奶全部清洗掉，进入接收缸，再通过奶泵抽走。设备及管道清洗工艺如下： 预冲洗用清洗剂清洗后冲洗消毒后冲洗。 三、奶牛养殖技术 采用人工授精技术 (术 )扩繁种奶牛，具体工艺流程如下： 高 产 奶牛繁育工 艺 流程 图 良种奶牛繁育采用人工授精配种，养殖场奶牛繁育技术参数 : 1、发情母牛总胎率 ： 95%； 冻精 发情母牛 配种 妊娠 分娩 断奶犊牛出售 冷冻 精液稀释 采精 良种公牛 市场 8 2、妊娠母牛分娩率： 99% 3、产犊成活率： 98%； 4、断奶犊牛成活率 99%； 5、良种淘汰率： 30%； 6、成奶牛淘汰率： 20%。 四、奶牛饲养管理 本项目建设从提高奶牛产奶量和质量方面考虑，参照按照中华人民共和国专业标准 产奶牛饲养管理规范进行奶牛日粮配料，按照不同生理阶段安排不同的日粮配方。混合饲料中能量饲料占 50%，蛋白饲料占 25 30%。优质干草以苜蓿和禾本科野草为主，青贮饲料以带穗玉米为主。成奶牛年草料供应标准如下： 奶牛年草料供 应标 准 单位： 头 草料 生长阶段 混合饲料 青干草 青贮玉米 成奶牛 2900 1800 7300 犊牛 400 200 800 育成牛 1100 1000 4000 五、青贮饲料技术方案 青贮饲料，就是把作物秸秆在新鲜青绿时割下 ， 切碎、收集或人工收获后将青玉米秸秆铡碎至 1 2，使其含水量为 67 75，装贮于窖、缸、塔、池及塑料袋中压实密封贮藏，人为造就一个厌氧的环境，自然利用乳酸菌厌氧发酵，产生乳酸，使大部分微生物停止繁殖，而乳酸菌由于乳酸的不断积累，最后被自身产生的乳酸所控制而停止 生长，以保持青秸秆的营养，并使得青贮饲料带有轻微的果香味，牲畜比较爱吃。 1、秸秆饲料 青贮技术 9 选料原料收运切碎装料封窖成熟启用 2、饲料青贮技术简介 选料：乳酸菌发酵需要一定的糖份，一般情况下，原料中的含糖量不宜少于 ，否则乳酸菌不能正常繁殖，青贮饲料的品质就不能保证，含糖量高的原料易青贮，如玉米秸、瓜秧、高粱秸、禾本科牧草、向日葵秆等；含糖量低的就难青贮，如花生秧、豌豆秧、大豆及豆科牧草等。对于这类饲料，可加入含糖量高的饲料混合青贮，也可以加入的玉米面或麦麸，然后单贮。 原料收运： 将收获籽实后挖倒的 作物 秆及时运到青贮窖房，收运的时间越短越好，这样既可保持原料中较多养分，又能防止水分过多流失。 切装： 将 收运来秆尽快 秸切碎约 2米长，在窖底先铺一层 20厘米厚的干麦草，把切碎的秸 秆 装入窖内，边切、边装、边踏实。特别是窖的周边，更应注意踏实，直到装的高出窖面 2030 厘米为止。饲料青贮含水量 65% 75%（手握不流水为宜），每吨青料加尿素 4 5 公斤，搅拌均匀，温度低于 40 。装料速度要快，尽力压实，封口要严密。装料与封口时间越短越好。 封窖 ： 窖装满后，上面覆盖一层塑 料布，布上盖 30 多厘米厚的土层，密封。窖周挖好排水沟。 发酵：发酵时 温度控制在 30 左右， 在此温度下乳酸菌能大量繁殖。若温度高达 50，丁酸菌就会大量繁殖，使青贮饲料出现臭味，以致腐败。反之，如果温度过低，则乳酸菌活动受到抑制。 应逐步降低到 4。 成熟 ： 装好的青贮料，在细菌的作用下，进行发酵，玉米秸青贮一般需 月时间，发酵成熟。 启封 ： 青贮料成熟后，就可启封饲用。圆形窖应从上面启封，侧面 10 取用，深度约 40 厘米，上面一层用完后，再取用第二层。长形窖应从一头侧面启封。每次取用一日料。取 完料后，应用草帘等物盖严，清理窖周废料。 第四节 项目建设内容 一、建安工程 1、地下式 3 连栋青贮窖 1 座，每座 30m 4m 4m（深），容积 1440 2、新建厌氧发酵池 200 3、排水沟 360m； 4、新修运动场 3240 5、场区北面新建铁丝网围栏 175m，高 ； 6、场区新修围墙 34 米，砖墙高 ； 7、新修大门 1 座； 8、新打 200 米深机井 1 眼； 9、新修 20塔 1 座； 10、给水管 100m； 11、绿化 600 12、消毒池 1 座。 二、仪器设备购置 1、铡 草机 2 台； 2、人工授精设备 1 套； 3、冰箱 1 台； 4、冰柜 1 台。 11 第五节 项目实施进度安排 项目从批准之日起建设期 1年，具体规划建设进度如下表所示 : 项目实施进度计划表 时间 项目内容 2008年 2009年 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 项目前期准备 土建勘察设计 设备订购 土建施工 设备安装调试 人员培训 项目竣工验收 第七章 投资估算和资金筹措 第一节 资金构成 一、项目建设投资估算 该项目建设总投资 元， 用于奶牛小区基础设施建设，元用于仪器设备采购，技术培训 2 万元，其它 元。 二、资金筹措 该项目总投资 元，其中申请中央投资 50 万元，企业自筹 第二节 资金使用和管理 一、资金使用计划 该项目申请中央投资和企业自筹资金主要用于项目土建工程费、 工 12 程建设其它费用。 二、资金管理 建立严格的资金管理制度，设立专门帐户与项目资金核算机构，接受财政部门与金融部门对资金使用情况的监督与检查，确保发挥资金效益和项目的顺利实施。 第八章 财务评价 第一节 财务评价依据 1、 生产运营期的投入物与产出物的价格，根据建设单位提供资料，并参照近年来国内市场的同类产品的平均价格进行预测。 2、按有关税收优惠政策 ,该项目免征增值税和所得税。 3、该项目计算期 10 年，其中建设期 1 年，生产经营期 9 年。 4、本行业的财务基准收 益率为 8%。 第二节 销售收入估算 该 项目建设成后 ,加上周围农户散养奶牛 , 挤奶的奶牛达 350 头 ,年可收奶 2275 吨，新增挤奶费按 260 元 /吨计，年可新增收入 元。 第三节 总成本及经营成本分析 该项目全负荷生产年所需成本费用： 1、燃料与动力费：该项目每年需燃料与动 力费为 6 万元。 13 2、工资福利费：该项目新增定员 10 人，人均工资按 1 万元 /人 年 计；福利费按工资费用的 14%提取 ,全年需 工资福利费 元。 4、折旧费与维修费：本项目按分类折旧法平均计算，建筑物折旧年限按 20 年计算，残值取 5；设备折旧年限按 9 年计算，残值取 5 ；该项目年折旧费为 元。维修费按固定资产原值的 2计，为 元。 5、摊销费： 该项目培训费按 5 年摊销，每年的摊销费用为 元。 6、其它费用：其它费用 为 元 (其中管理费用 8 万元 ,销售费用为 元 )。 该项目年生产总成本为 元 (以第五年为准 )。 该项目年经营成本为 元 (以第五年为准 )。 第四节 财务效益分析 该项目生产经营期销售收入 元 , 扣除年总成本费用 年利润总额 元。 投资利润率 =年均利润总额 /(固定资产投资 +全部流动资金 ) =100%=经济指标： 1、财务内部收益率（ =2、财务净现值（ c=8%） =3、投资回收期 =4、投资利润率 =第五节 不确定性分析 14 一、盈亏平衡分析 假定在经营期内各种因素相对稳定，从企业角度考虑维持不亏损的最低生产能力利用率 (以第八年为准 )。 100%=计算结果表明，当生产负荷达到 ，企业可以实现保本经营。 二、敏感性分析 本项目分别对销售收入、经营成本和固定资产投资等因素进行分析，结果见下表： 序号 项 目 基本 方案 销售收入 经营成本 固定资产投资 +10% +10% +10% 1 财务内部收益率（ %） 2 投资回收期（年） 3 财务净现值（万元） 从上表可以看出，各因素的变化都不同程度地影响着项目财务内部收益率，影响最为敏感的是销售收入的波动，但当销售收入降低 10%时，项目财务内部收益率均仍高于 8%的基准收益率 ,所以此项目具有一定的抗风险能力，在财务上是可行的。 第九章 环境影响评价 第一节 环境影响 本项目进行标准化奶牛养殖小区扩建，挤奶站及青贮窖建设， 由于奶牛养殖自身的特点，其生产 经营过程的主要污染物是粪便和污水。项目建成后所产生的污染源对当地环境会造成不良的影响，需采取以下治理措施。 15 1、粪便处理：奶牛养殖小区扩建后，每天产生粪便约 7 吨，已在养殖小区下风位设置积粪发酵场，从奶牛舍清运出的粪便用机动车集中堆放到积粪发酵场，经熟化发酵后，供农田施用。 2、污水处理： 废水污染源主要是在奶牛场生产经营过程中清洗管道排放的污水、奶牛淋浴产生的污水、牛舍冲洗污水等。 该项目新建施厌氧发酵池，奶牛养殖小区的污水统一排放到厌氧发酵池进行处理，达到排放标准后排放。该项目投资新建污水厌氧发酵池 200于处理污水。 3、全面搞好场区绿化：综合布置行道树和空地绿化，合理配置绿化树种与植物，形成有机的环境保护绿化系统，充分发挥阻隔噪音、净化空气和滤尘、杀菌等保护作用，提高厂区的环境质量。 第二节 环境保护与防疫 一、环境保护 1、根据奶牛养殖的特点及要求，本项目依据当地主导风向合理布置管理区与养殖区 ，使有污染的区域安排在下风向，并采取有效的处理措施。 2、加强脏污区、厕所和废弃物的管理，定期消毒灭菌，使其达到环境卫生标准的要求。 3、在厂区总体布置时，综合考虑环境因素，设置必要的卫生防疫隔离带 。道路两旁栽植行道树，空地种植花卉及草坪，充分发挥绿化对环境的保护和改善作用。 二、防疫 防疫是养殖生产的关键环节，加强动物防疫，减少动物疫病对规模化养殖尤为重要， 本项目建设要按照科学方法和国际惯例，做好防疫工作，实施强制免疫，严格检疫。 16 按照国家家畜家禽防疫条例及有关规定，建立并实施严格卫生防疫制度。种牛必须经过严格检疫，确定无疫病后再转入饲养区。配备足够兽医人员，定期防疫。牛舍、运动场要每天清扫，定期消毒，定期冲洗。厕所及堆粪场等脏污区设置专职人员负责管理，保持环境卫生清洁。 养殖生产区内分别设置净 道和脏道，净道运送饲料，脏道清运粪便脏物，防止交叉感染。脏道运出的粪污送到下风区化粪池经设施处理熟化后作优质肥料提供种植户施用。 饲养区出入口均设置卫生防疫消毒设施，人员和车辆进入饲养区必须消毒。非工作人员不得进入饲养区。 第三节 环保部门意见 本项目由于采取了相应的一系列环保、防疫措施，对当地生态环境的污染可减少到最小程度，当地环保部门同意项目在此建设。 第十章 社会效益分析 一、壮大主导产业和促进结构调整情况 该项目的建设，将加快 *县高产奶牛快速扩繁进程，提高奶源质量。该养殖小区每年向社会 提供育成奶牛 100 头，提供优质鲜奶 1820 吨，缓解群众急购高品质奶牛的矛盾，缓解奶源不足的矛盾，是调整农业产业结构的有效举措。 本项目的建成，可以促进了 *县奶牛业的发展，使农业产业结构得到较快调整，并能使大量农作物秸秆充分利用，减少环境污染，为绿色食品建设提供大量有机肥料，促进农业良性循环发展。 二、产、加、销服务各环节的利益联结情况 17 本项目建成后，给农村剩余劳动力提供了就业机会和施展劳动技能的场所。 养殖场 需各类人员 30 人，同时年向周边农民提供育成奶牛 100 头 ,年可安排 80 多个农村劳动力就业。 三、提供优 质安全奶源 该项目的建设 ,建立标准化奶牛小区，把散养的农户集约化管理，不但可以提高奶牛生产水平，提高经济效益，更有利于统一管理，控制牛奶生产的安全性。同时，小区化标准养殖，有利于采用防疫措施。这样，可以进一步提高牛奶生产的安全性，良性促进奶牛养殖生产的进一步发展。 第十一章 项目组织与管理 第一节 组织机构与职能划分 一、项目建设管理 项目建设由 陕西 省 *县农业局领导小组负责，由 *养殖小区 具体实施，实行项目法人负责制，下设项目筹建办公室，土建监理组和财务审计组，专门负责项目资金、工程、技 术的管理和监督工作，确保工程建设按有关规定实行招、投标管理，确保工程建设质量。建设期间，项目确定专职会计，实行专帐专列、专项管理，同时加强项目审计监督，制定资金拨付制度，按照工程形象进度拨付资金，保证专款专用和资金的合理使用。 二、项目运行管理 陕西 *养殖小区 作为具有法人资格的经济实体，对企业的产、供、销统一管理，独立核算，自负盈亏。机构设置如下： 各部门职能如下： 办公室： 负责人事调配与管理、文秘及综合事务及 资金筹措、调配 18 及日常财务管理；主要生产及办公物资采购供应工作，产品销售、资金回收及信息反馈 工作。 质量技术部：负责奶牛的防疫、检疫，牛奶质量检验，以及全公司的新产品研制和开发工作。 饲养部：负责奶牛的养殖，挤奶及设备的清洗、管理，负责草料、饲料的加工及采供。 三、人员编制 根据科学合理、高效务实的原则，本项目养殖场定员 30 人，管理 2人，技术人员 5 人，生产人员 23 人。 四、人员选用