投资项目后评价制度.doc

投资项目后评价制度投资项目后评价管理办法1 目的与范围1.1 为加强公司投资项目管理，总结投资经验，提高公司投资决策管理水平，完善项目决策及项目流程管理机制，发挥投资效益，依据国务院国资委中央企业固定资产投资项目后评价工作指南和中国五矿股份有限公司投资管理有关规定，结合公司实际情况，制定本办法。 1.2 本办法适用于公司本部及所属全资、控股或具有实际管理权的子公司的各类投资项目 。包括工程项目、技改项目、安全环保项目等各类投资项目，不包括证券、期货等金融业务类投资。2 定义投资项目后评价，是指项目投资完成之后所进行的评价。它通过对项目实施过程、结果及其影响进行调查研究和全面系统回顾，与项目决策时确定的目标进行前后对比，找出差异，分析原因 ，总结经验教训和提出对策建议，并通过信息反馈 ，改善投资决策和管理水平，达到提高投资效益的目的。后评价是投资项目周期的一个重要阶段，是项目管理的重要内容，是对投资活动进行监管的重要手段，也是公司有关绩效考评与激励措施的重要参考依据。3 职责3.1xx 牵头组织投资项目后评价日常管理工作，同时负责制定投资项目后评价年度工作计划，组织后评价工作的开展。3.2xx 负责提供项目可研、立项、项目规划 、决策、预算及实施情况 ，包括预算、结算、项目管理情况、项目总体评价等文字说明。3.3xx 负责提供项目质量、工程监理、签证变更、施工和竣工验收报告、建设工期、施工网络计划、施工内容等资料和情况说明。3.4xx 负责提供项目设计方案及论证资料、设计变更、科研开发及技术创新等情况说明。3.5xx 负责提供项目资金来源和实际投资使用情况及项目经济效益等情况说明，包括项目运营成本和财务状况。3.6xx 负责提供改造项目实施前后生产技术指标、技术参数、生产情况等数据、说明及对比情况；新建项目实施后与项目方案在生产技术指标、技术参数、生产情况等对比及说明。3.7 各投资项目相关分厂负责提供项目实施具体情况的报告，包括机构设置、规章制度的建立、生产使用运行情况，管理 、生产和设计中存在问题及建议等。3.8 xx 负责提供项目招投标、议标等情况。3.9xx 负责提供项目定员定编 、技术人员培训等情况。3.10xx 负责提供项目的安全、环保设施运行及达标情况，包括环保制度建设和执行情况、存在的环保问题及影响。3.11 合同签订部门提供合同及合同执行情况说明 。4 职责管理内容与要求4.1 管理原则 4.1.1 统一领导原则：投资项目后评价工作由公司主管领导组织，纪检监察审计室牵头落实 ，各相关部门具体配合执行。 4.1.2 重要性原则：为突出后评价重点，节约管理成本，后评价工作遵循重要性原则，主要针对公司有重要性和代表性的投资项目展开。 4.1.3 科学与公正原则：后评价应采用科学方法，评价工作客观公正。4.2 适用范围4.2.1 工程、技改、安全环保等各类投资项目由公司进行后评价工作；4.2.2 投资总额 1 亿元以上，且土建及安装工程投资额为 2000 万元以上的重大工程项目，按五矿集团公司及五矿有色控股公司要求进行后评价工作；4.2.3 科技项目后评价遵从公司科技项目后评价管理办法组织实施。4.3 投资项目进行后评价的标准完成项目结决算审计且符合投资项目后评价的下述三项标准之一，即可开展后评价工作：4.3.1a 类-固定资产类：项目竣工投产后 12 个月以上；4.3.2b 类-股权类：公司设立（或过户）并办理工商登记后的 12 个月以上；4.3.3c 类-项目执行期较长但投资主体认为有必要进行阶段性评价的项目。4.4 评价内容4.4.1 项目决策评价：决策依据是否正确 、论证方法是否得当等；4.4.2 项目建设实施评价：设计方案及重大设计变更，各项合同执行 ，投资、工期和质量控制 ，设计单位、建设公司、施工单位、监理单位等选取，资金支付和管理，分部调试和试运行，工程竣工和验收等方面在实施中是否合法、合规、手续是否完备等；4.4.3 项目生产与达产达标情况评价：项目实施前后生产技术指标、技术参数、生产情况等数据、说明及对比等；4.4.4 项目实施效果和投资收益（预期）评价：实际投资使用情况及项目经济效益等情况说明，包括项目运营成本和财务状况等，是否达到预期目标；4.4.5 项目社会效益、环境影响评价；4.4.6 项目目标实现程度和可持续发展能力分析评价；4.4.7 项目其他评价。4.5 评价方法4.5.1 对比分析法：根据后评价工作了解、核实得到的项目实际情况，对照项目论证决策时对相关因素的分析预测依据和目标，结合项目实施过程中管理工作的有效性和环境因素的变化情况，客观揭示变化、偏差，并对出现变化和偏差的原因进行客观分析。4.5.2 专家判断法：指评价人员参照公司管理要求和业界领先做法，对被评价项目相关管理工作的质量、效果、影响因素做出评价、判断。4.5.3 投资项目后评价工作方式包括资料查阅、现场核查、人员访谈 、专题研讨、问卷调查等 。4.6 评价程序4.6.1xx 根据项目情况编制项目后评价通知书，报主管领导审核签发后组织实施。4.6.2 各相关部门和生产单位根据项目后评价通知书的要求，在规定的时间内安排相应经办人员做好配合并提供相关资料。4.6.3xx 根据后评价项目情况和相关资料对后评价涉及的部门和人员开展工作访谈。4.6.4 撰写项目后评价报告4.6.4.1 对投资金额在 1000 万元以下的项目，xx 根据相关部门和生产单位提供的资料进行复核、分析、评价，并撰写项目后评价报告；4.6.4.2 对投资金额在 1000 万元以上的项目，xx 根据相关部门和生产单位提供的资料进行复核、分析，组织公司项目管理方面的专家对项目成功度进行评价，并撰写项目后评价报告。4.6.5xx 将项目后评价报告发至各相关部门和生产单位征求意见，各相关部门及单位需认真阅读 ，并及时提供反馈意见。4.6.6xx 根据征求意见修改完善项目后评价报告，并报公司领导阅示 。4.6.7xx 根据公司领导阅示意见督促相应部门、生产单位进行整改，对于存在的问题组织进行详细调查，落实责任部门、责任人；对于后评价过程中不如实反映情况和问题的，将严格按照公司经济责任制及其他有关规定予以考核。4.