部门实施规范

部门实施规范篇一：行政事业单位内部控制规范(试行)答案 92分行政事业单位内部控制规范（试行） 一、单项选择题（本类题共 10 小题，每小题 4 分，共 40 分。单项选择题 (每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，请选择正确选项。 ）1.内部控制整体框架阶段中内部控制的目标不包括（ ） 。 A 财务报告的可靠性 B 经营活动的效率和效果 C 相关法律法规的遵循性 D 不发生贪污腐败行为 A B C D答案解析：前三个选项是整体框架涉及到的内部控制的目标。 2.单位进行经济活动业务层面的风险评估时，应当重点关注的内容不包括（ ） 。 A.内部控制的组织工作 B.预算管理情况 C.收支管理情况 D. 政府采购管理情况 A B C D 答案解析：后三者属于业务层面风险评估的内容，A属于单位层面的风险评估内容。 3.行政事业单位的决策一般由（ ）决定。 A.党委书记 B.纪委书记 C.单位领导班子 D.主要领导 A B C D 答案解析：决策机制的内容。 4.（ ）审议批准政府预算草案后，即成为具有法律效力的政府预算。 A.国务院 B.人民代表大会 C.最高人民法院 D.全国政协 A B C D 答案解析：人民代表大会审议批准政府预算草案后，即成为具有法律效力的政府预算。 5.单位应当对资产实行（ ）管理，建立健全资产内部管理制度。 A.集中 B.全面 C.分类 D.整合 A B C D 答案解析：规范第四十条。 6.收入不相容职务不包括（ ） 。A. 单位收款与会计核算 B.印章保管和领用 C.票据保管和领用 D.单位收款与款项保管 A B C D 答案解析：收款与款项保管均属于出纳职责。 7.在采购相关单位中，业务部门主要负责（ ） 。 A.本单位采购预算编制的基础申报 B.负责本单位采购预算编制，依据预算批复及实际工作需要，制定采购计划，对政府采购中心下达的采购文件进行确认 C.归口审核各单位上报的采购需求 D.对采购业务进行审核和批准 A B C D 答案解析：采购业务控制职责分工。 8.单位应当建立健全票据管理制度。票据管理不包括（ ）环节。 A.申领 B.启用 C.核销 D.复制 A B C D 答案解析：单位应当建立健全票据管理制度。财政票据、发票等各类票据的申领、启用、核销、销毁均应履行规定手续。 9.出纳可以兼管（ ）工作。 A. 稽核 B.会计档案保管 C.收入、支出、债权、债务账目的登记 D.现金及银行存款日记账的登记 A B C D 答案解析：规范第四十一条。 10.随着信息技术在内部控制方面的广泛应用，行政事业单位内部控制的（ ） 成为一种必然趋势。 A.系统化 B.信息化 C.高效化 D.机械化 A B C D答案解析：现代技术在内部控制中的应用主要体现在信息化技术的采用。 二、多项选择题（本类题共 5 小题，每小题 4 分，共 20 分。每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案，请选择正确选项。 ）1.属于政府采购业务中不相容岗位的有（ ） 。 A.政府采购需求制定与内部审批 B.招标文件准备与复核 C.合同签订与验收 D.验收与保管 E.投诉受理与答复 A B C D E 答案解析：规范第三十三条。 2.属于支出业务中不相容岗位的有（ ） 。 A.支出申请和内部审批 B.付款审批和付款执行 C.收款与会计核算 D.业务经办和会计核算 E.业务经办与档案管理 A B C D E 答案解析：规范第二十九条。 3.行政事业单位货币资金风险主要包括（ ） 。 A.安全风险 B.短缺风险 C.使用效率风险 D.投资风险 E.法律风险 A B C D E 4.收入业务主要风险点包括（ ） 。 A.收入业务相关岗位设置不合理、岗位职责不清 B.各项收入未按法定项目和标准征收 C.未由财务部门统一办理收入业务 D.违反“收支两条线”管理规定 E.执收部门和财务部门沟通不力，领导和财务对应收项目不清楚 A B C D E 答案解析：收入业务的主要风险。 5.建设项目不相容岗位包括（ ） 。 A.项目建议和可行性研究与项目决策、概预算编制与审核B.项目实施与价款支付 C.竣工决算与竣工审计 D.项目档案保管与项目决算报告审核 E.项目决策与项目审批 A B C D E 答案解析：规范第四十六条。 三、判断题（本类题共 10 小题，每小题 4 分，共 40 分。请判断每小题的表述是否正确，认为表述正确的请选择“对” ，认为表述错误的，请选择“错” 。 ）1. 货币资金内部控制主要在财务部门内部进行，只跟出纳这个岗位有关。 （）对 错答案解析：货币资金内部控制主要在财务部门内部进行，涉及出纳、会计、稽核、财务部门负责人、分管财务单位领导等岗位。 2.内部审计部门或岗位应当定期或不定期检查单位内部管理制度和机制的建立与执行情况。 （ ） 对 错 3.单位应当加强内部控制关键岗位工作人员业务培训和职业道德教育，不断提升其业务水平和综合素质。 （ ） 对 错 答案解析：规范第十六条。 4.单位对外投资，应当由适当权限的领导按个人权限大小决定。 （ ） 对 错 答案解析：单位对外投资，应当由单位领导班子集体研究决定。 5.政府采购方式中公开招标采购、邀请招标采购、竞争性谈判采购、询价采购等方式可以平行选择，全看单位的意愿。 （ ） 对 错 答案解析：五种方式使用中有优选选择次序，一般首选公开招标，然后是邀请招标，以上两种方式都不适合时，再考虑竞争性谈判、询价采购和单一来源采购。 6.单位应当建立与建设项目相关的议事决策机制,严 禁任何个人单独决策或者擅自改变集体决策意见。 （ ） 对 错 答案解析：规范第四十七条。 7.批准某项业务的人员不可以执行该项业务，但是却可以作为记录人员对该业务进行记录。 （ ） 对 错 答案解析：规范第十二条，业务授权(决策)与执行职务相分离；业务执行与记录职务相分离。8. 行政事业单位内部控制的建立和实施有助于行政事业单位有效防范舞弊和贪污腐败行为的发生。 （ ） 对错9.单位财务部门负责人对本单位内部控制的建立健全和有效实施负责。 （ ）对 错答案解析：规范第六条。 10.内部监督是单位对内部控制建立与实施情况进行监督检查，自下而上的单向检查。 （ ） 对 错 答案解析：自上而下的监督。 恭喜您，本节课后考试已通过，得分：92 分。您可以进行以下操作！ 篇二：工程 部管理工作实施细则工程部技术支持与服务与管理 工作实施细则 编制： 审核 ： 审批 ： 隆基泰和房地产开发有限公司工程管理中心 XX-12-20 管理是在职责和权限范围对本部门或独立管控的单元围绕完成部门职责目标而采取的一定手段和措施的工作行为； 工程部的主要职责是如期完成公司对项目工程的进度 、质量安全和成本控制的管理目标；以建立工作标准、制定管理制度、提供技术支持和相关协调服务的方式指导和配合项目工程部的工作； ；同时采取每月现场检查考核的评价体系进行曲打分排名 ，对优劣进行奖罚；达到督促项目工程部在达到相关工作标准的条件下，完成公司的相关工作目标； 因此工作规范的标准化和工作科学分解的计划性是管理工作的重心； 。把目标工作任务按工艺要求和时间节点进行分解，从面对各分解阶段工作内容和时间节点进行有效控制，才能确保如期完成总体工作责任目标。 一、编制目的 依据公司关于建立管控体系，加强公司规范化管理的要求，更好地发挥职能部门服务于项目工程的服务管理职责，加强工作的职能定位管理、理顺工作思路和规范工作流程，特制定本实施细则。 二、适用范周： 适用于隆基泰和房地产开发总公在建和新开工项目，本实施细则每半年补充一次，每年修订完善一次。望各项目工程部在施实过程中提供有益的建议。 三、工程部主要技术工作职责 项目工程部施工管理中的工程技术管理工作由工程部各专业工程师与工程部相应专业对口协调管理，同时进行相应技术支持；重大凝难技术问题由工程经理上报工程部，协调协调设计施工单位，工程部负责协调公司的规划设计部等相关技术部门，工程副总牵头并负责协调区域公司及政府相关部门，对重大技术难题进行研讨论证，在合理的时间内及时拿来出处理方案，由工程技术部相关专业要程师整理，相关专业技术人员签字齐全后下发， 作为施工的依据；所有修改均必须由工程部备案存档。 编制各类细化管理规范并定期对工程技术人员进行专业培训和考核 配合集团公司相关部门的工作 对招标文件中的招标范围及技术标要求与项目工程部共同审定， ，对设计任务书中工程施工技术标准要求进行补充完善；与规划设计共同建立住宅楼的中高、中低档的建设装修标准，售楼部和工业用房的统一装修标准 。 四、项目工程部管理工作要求及工作流程 公司技术部是为项目工程提供相关工程技术服务和技术支技的职能部门，主要服务项目工程部和公司相关职能部门的技术支持和协调工作；为便于工作联系，确保职能工作的及时性和有效性 较好地完成本部门的职能工作，特制定如下工作流程。 项目工程部是工程进度、成本、利润目标实施和落实的核心团队，是公司主要计划目标落实的第一责任主体；技术部的管理流程应以项目工作流程为基础进行针对性和阶段性的服务指导和规范管理；，项目工程部主要工作流程详附表一、 二、三、四附后页： 附表一、总包进场前项目工程部主要工作计划流程表、附表二、基础阶段项目工程部主要工作计划作流程表、附表三、主体阶段项目工程部主要工作计划流程表、 附表四、装修至交房阶段项目工程部主要工作计划流程表 为便于技术部对项目部进行及时有效的技术服务与支持协调工作，项目工程部必须按以上工作节点及时填报相关工作计划；定期上报的月度工作计划中，各项招标计划必须提前一个月，同时上报技术部和招标采购部，总包招标计划应提前 40 天上报。技术部在三个工作日内与招标部联系，协调安排招标日程，同时提供相关技术支持， 上报进度计划和资金争计划必须以招标文件和合同为依据，不一致时 ，及时说明原因，出具报告，请求计划经营部进行调整；调整后的计划必须有计划经营部的主要领导签字并存档，同时报技术部备案，作为以后计划 上报的依据。 施组及重大技术方案在实施前二周内上报电子版，需要技术部审批的必须上报加盖编写单位公章和项目技术负责人或工程经理签 字的纸版两份，技术部存档一份； 项目工程部现场涉汲工程费用的签证主要包括：图纸会审记录、工程洽商变更、设计变更和工程签证共四种形式的的现场签证； 设计变更由设计院提出，经规划设计部审定由工程部下发总包（或施工单位 ） 、监理实施，当变更部位已施工完毕或正在施工时，项目工程部及时组织施实，三天内通知预算和技术部进行现场核实；每月汇总后做结算封面，经预算部和技术部审核后按相关手续审批。 现场不在合同内的零星工程或合同约定的因不具备正常 施工作业条件的项目，数额较大时项目部报技术部审批后，报招标部备案；数额较少的由项目工程部现场工程师审核，工程经理签认，月底建好台帐报预算部和技术部审核。 图纸会审及洽商变更，项目部专业工作师审核后由工程部经理确认。月底建好台帐报预算部和技术部审批；重大或数额较大的洽商变更一周内报枝术部审核。 项目工程部进场一周内上报当前工程开工前的准备情况，同时上报经计划经营部批准的本项目工程的设计慨况，开发建设等级、装修标准，开发节奏（一次开发还是分期开发） ，开竣工时间和交房时间及成本控制目标或利润目标等；并填报总包进场前项目工程部主要工作流程计划表附表一；在实际工作中与计划 不一致时，说明原因及时上报计划经营部和技术部请求调整调整，与合同条款发生冲实时，经风险评估不同意调，现场应采取必要的赶工措施，赶工费由责任方承担；属于公司原因，项目工程部提报责任部门及原困， 经计划经营部和技术部批准方可承担赶工费。 项目工程部主要工作上报表格附后： 附表五：项目工程慨况表 附表六：项目工程主要进度节点计划表 附表七：项目工程费用登记台帐汇总表 附表八.项目工程月度资金计划表 附表九：阶段性监理、总分包考核评分表 这些是必须填报的表格，另外还有几份参考表格及填写要求，各项目工程部参照使用。便于规范化管理。 以上报表上报的及时性和准确性将作为项目工程部考核的主要依据。 技术部按月对以上各项目上报的相关计划与合约部、成本控制部、招标部和计划经营部进行核对，无误后将建立台帐统一周内向相关部门报送，协调项目工 程部完善相关确认手续。 。 项目工程部所有上报的需要技术审批的方案计划，技术部将安排专人负责，一周内完成审核手续； 对项目工程部实施的新工艺、新技术新材料，技术部编制相关作业指导书向项目工程部交底，项目工程部在实施前及时向总分包；重点监控关键施工过程，技术部同时跟踪指导，对出现的问题制定解决方案，及时调整作业指导书；对实施的质量效果和经济效益进行评估，报公司计划经营、规规设计 。成本控制等部门确定是否大面积推广 。 在工程建设管理制度的实施过程中，对不足的之处提出合理化建议，为完善相关管理制度、工作流程提供建设性建议。 。 。 对工程管理过程中，发现的共性问题编制工程施工过程中常问题的处理措施 ，对个别凝难问题组织召开专题会，分析产生的原因，提出控制措施,提交相关资料报管理中心备案； 五、与职能部门的配合与协调工作流程 计划经营是公司总体利润目标以责、权、利的形式分配到各职能部门的管理主体；由于项目是公司总体目标的最终落实单位，所以项目工程部的进度、质量和成本目标应在工程破土前予以明确，并以文件的形式下发到项目工程部和技术部；如有必要，技术部可以参于相关进度、成本目标的制定； 由于房地产开发多以非常规手段施实相关工作，往往工程开工时，有些开工条件不完全具备，特请求工程开工三天前，对现场施工条件进行一次界定，达不到开工条件的事项确定最迟完顾时间。现场相关部门办理相关移交手续，作为今后管理责任划分的依据，为技术部对项目工程部进行的效的管理提供依据。 项目工程部上报的招标计划，技术部在一周内与招标部联系并确定招标日程，与项目工程部一起确定承包范围，进度计划、安全质量标准、费用目标及支付节点等，对技术标进行审定； 为加深技术部对考察单位的了解，招标考察前一周，招标部应把考察单位的相关资料报技术部提前了解， 。 为加强资金的计划管理，每月底与预结算部、资金结算中心进行项目支会情况的统计汇总，建立项目支会台帐及变更费用总台； 篇三：软件项目实施管理规范软件项目实施管理规范 编制：董翼枫 日期：XX 年 3 月 1. 项目实施管理规范概述 由于*公司相关软件与*等相关硬件集成，用户购买相关产品之后，不能立即使用，需要公司技术人员进行软硬件集成、系统调试、功能实现、人员培训、设备安装、软件上线、后期维护等一系列的工作。项目是否成功，用户体验是否成功，是否提高了用户的工作效率和能力水平，不仅取决于产品本身的质量，软件项目实施的质量效果也对后期用户应用的情况起到非常重要的影响。项目实施管理规范主要包括项目启动阶段、需求调研确认阶段、软件功能实现确认阶段、数据初始化阶段、系统培训阶段、系统安装测试及试运行阶段、总体验收阶段、系统交接阶段等八个阶段工作内容，每个阶段有不同的工作事项，彼此承上启下。 2. 项目实施管理规范说明 项目启动阶段 此阶段处于整个项目实施工作的最前期，由成立项目组、前期调研、编制总体项目计划、启动会四个阶段组成。公司在合同签定后，指定项目经理，成立项目组，授权项目组完成项目目标。 公司项目组：进行前期项目调研，与用户共同成立项目实施组织，编制总体项目计划 ，召开项目启动会。 商务经理：配合公司项目组，将积累的项目和用户信息转交给项目组。将项目组正式介绍给用户，配合项目组建立与用户的联系。用户：成立项目实施组织，配合前期调研和召开启动会，签署总体项目计划和项目实施协议 。 1、成立项目组 部门经理接到实施申请后，任命项目经理，指定项目目标，由部门经理及项目经理一起指定项目组成员及成员任务，并报总经理签署项目任务书 。 2、前期调研 项目经理及项目组成员，在商务人员配合下，建立与用户的联系，对合同、用户进行调研。在项目商务谈判中，商务经理积累了大量的信息，项目组首先应收集商务和合同信息，并与商务经理一起识别哪些个体和组织是项目的干系人，确定他们的需求和期望，如何满足和影响这些需求、期望以确保项目能够成功。 3、编制项目总体计划 项目总体计划是一个文件或文件的集合，随着项目信息不断丰富和变化，会被不断变更，主要介绍项目目标、主要项目阶段、里程碑、可交付成果。通常包括以下几方面内容： ? 项目描述、项目目标、主要项目阶段、里程碑、可交付成果、职责分配 （包括用户的） ； ? 沟通管理计划，确定项目干系人对信息和沟通的需要：即什么人何时需 要什么信息以及通过什么方式将信息提供给他们； ? 质量管理计划，确定适合于项目的质量标准和如何满足其要求。 ? 未解决事宜和未定的决策 如果有必要，可以包括上述每一个计划，详细程度根据每个具体项目的要求而定。 4、启动会项目组与用户共同召开的宣布项目实施正式开始的会议。 会程安排如下： 1) 共同组建项目实施组织，明确实施组织的权利和职责； 2) 双方签署项目实施协议 。 3) 项目组介绍项目总体计划和项目实施协议 ，包括以下内容： ? 项目目标、主要项目阶段、里程碑、可交付成果、所计划的职责分配（包括用户的） ； ? 项目实施中项目管理的必要性和如何进行项目管理；? 项目的质量如何控制； ? 项目实施中用户的参与和领导的支持的重要作用； ? 阶段验收、技术交接和项目结束后如何对用户提供后续服务。 需求调研确认阶段 此阶段的主要工作是项目实施人员向用户调查用户对系统的需求，包括管理流程调研、功能需求调研、报表要求调研、查询需求调研等，实施人员调研完成后，需编写用户需求说明书 ，并交付用户进行确认，待用户对用户需求说明书上所提到的需求确认完毕后，项目实施人员将以此为依据进行软件功能的实现。 如果用户又提出新的需求，实施人员将分析需求的难度及对整个系统的影响程度来确定是否给予实现。 需求调研阶段具体包括如下内容： 1) 进行需求调研准备； 2) 编制需求调研计划 ； 3) 内部评审是否通过需求调研计划 ，项目组、部门经理、商务等人员根据合同要求和项目实际情况对需求调研计划草稿进行评审，如评审通过，则在稍后的时间内签署，如评审不通过则重新修改； 4) 用户签署需求调研计划 ，如用户签署需求调研计划 ，则作为以后需求调研工作的指南。否则重新修改；5) 需求调研计划是否有变更，如果计划存在变更，则执行变更控制流程，否则按计划进行后续工作； 6) 编写及发出需求调研通知 ，项目组编写需求调研通知 ，确定进行需求调研的相关事宜，发给用户，为顺利完成需求调研工作做准 备； 7) 需求调研，项目组以需求调研计划为依据，从业务流程、单据使用、报表内容等方面展开深入和全面的调研，并搜集用户的个性化需 求； 8) 需求调研分析根据调研的结果，项目组和公司其他技术人员将进一步进行分析，确定合理、可行的需求，将分析结果形成用户需求说明 书草稿； 9) 内部评审用户需求说明书 。项目组、部门经理、公司其他技术人员对用户需求说明书草稿进行评审，如评审通过，则在稍后由用 户签署，如评审不通过则重新修改，直至内部评审通过。 10) 编写及发出用户需求说明书确认通知 。项目组编写用户需求说明书确认