联储证券聚诚5号集合资产管理计划-最终清洁版WORD版

合同编号： ZCZQ2016005301-【 】联储证券聚诚 5 号集合资产管理计划资产管理合同管理人：联储证券有限责任公司托管人：宁波银行股份有限公司12016 年 月风险承诺函本人/本机构声明委托财产为本人/ 本机构拥有合法所有权或处分权的资产，保证委托财产的来源及用途符合国家有关规定，保证有完全及合法的授权委托资产管理人和资产托管人进行委托财产的投资管理和托管业务，保证没有任何其他限制性条件妨碍资产管理人和资产托管人对该委托财产行使相关权利且该权利不会为任何其他第三方所质疑。本人/本机构声明已充分理解本合同全文，了解相关权利、义务及所投资资产管理计划的风险收益特征，愿意承担相应的投资风险，本委托事项符合本人/本机构业务决策程序的要求；本人/本机构承诺向资产管理人提供的有关投资目的、投资偏好、投资限制和风险承受能力等基本情况真实、完整、准确、合法，不存在任何重大遗漏或误导，前述信息资料如发生任何实质性变更，本人/ 本机构应当及时书面告知资产管理人或销售机构。本人/本机构承认，资产管理人、资产托管人未对委托财产的收益状况作出任何承诺或担保，资产管理合同约定的业绩计提基准仅是投资目标而不是资产管理人的保证。2资产委托人(自然人签字或机构盖章 )：法定代表人 (签字或盖章)：日期： 年 月 日3目录一、前言 .3二、释义 .3三、合同当事人 .7四、集合资产管理计划的基本情况 .9五、集合计划的参与和退出 .11六、管理人自有资金参与集合计划 .13七、本集合计划的分级 .13八、集合计划客户资产的管理方式和管理权限 .14九、集合计划的成立 .14十、集合计划账户与资产 .14十一、集合计划资产托管 .15十二、集合计划的估值 .16十三、集合计划的费用、业绩报酬 .18十四、集合计划的收益分配 .19十五、投资理念与投资策略 .22十六、投资决策与风险控制 .23十七、投资限制及禁止行为 .24十八、集合计划的信息披露 .25十九、集合计划份额的转让、非交易过户和冻结 .27二十、集合计划的展期 .27二十一、集合计划终止和清算 .29二十二、当事人的权利和义务 .30二十三、违约责任与争议处理 .34二十四、风险揭示 .36二十五、合同的成立与生效 .384二十六 、合同的补充、修改与变更 .39二十七、或有事件 .40一、前言为规范联储证券聚诚 5 号集合资产管理计划（以下简称“集合计划”或“计划”）运作，明确联储证券聚诚 5 号集合资产管理计划资产管理合同（以下简称“本合同”）当事人的权利与义务，依照中华人民共和国合同法、中华人民共和国证券投资基金法、证券公司客户资产管理业务管理办法（以下简称管理办法）、证券公司集合资产管理业务实施细则（以下简称细则）证券公司客户资产管理业务规范（以下简称规范）、证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定（以下简称暂行规定）等法律法规、中国证监会和中国证券投资基金业协会的有关规定，委托人、管理人、托管人在平等自愿、诚实信用原则的基础上订立本合同。本合同是规定当事人之间基本权利义务的法律文件，当事人按照管理办法、细则、联储证券聚诚 5 号集合资产管理计划说明书（以下简称说明书）、本合同及其他有关规定享有权利、承担义务。若因法律法规的制定或修改导致本合同的内容与届时有效的法律法规的规定存在冲突，应当以届时有效的法律法规的规定为准，各方当事人应及时对本合同进行相应变更和调整。委托人承诺以真实身份参与集合计划，保证委托资产的来源及用途合法，所披露或提供的信息和资料真实，并已阅知本合同和说明书全文，了解相关权利、义务和风险，自行承担投资风险和损失。委托人承诺将积极配合管理人履行反洗钱职责，不借助本集合计划进行洗钱等违法犯罪活动。管理人承诺以诚实守信、审慎尽责的原则管理和运用本集合计划资产，但不保证本集合计划一定盈利，也不保证最低收益。5托管人承诺以诚实守信、审慎尽责的原则履行托管职责，安全保管客户集合计划资产、办理资金收付事项、监督管理人投资行为，但不保证本集合计划资产投资不受损失，不保证最低收益。管理人应对项目的合规性负责，包括但不限于遵守关联关系等外部法律法规的要求。二、释义在本合同中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义：集合资产管理计划、本集合计划、集合计划、本计划、计划指联储证券聚诚 5 号集合资产管理计划；集合计划说明书、说明书指联储证券聚诚 5 号集合资产管理计划说明书及对其的任何有效修订和补充；集合资产管理合同、资产管理合同、本合同指联储证券聚诚 5 号集合资产管理计划资产管理合同及对其的任何修订和补充；托管协议指 2016 年 3 月联储证券有限责任公司与宁波银行股份有限公司签订的联储证券-集合资产管理计划之托管协议 管理办法指 2013 年 6 月 26 日经中国证券监督管理委员会公布并自公布之日起实施的证券公司客户资产管理业务管理办法（证监会令第 93 号）；实施细则、细则指 2013 年 6 月 26 日经中国证券监督管理委员会公布并自公布之日起实施的证券公司集合资产管理业务实施细则（证监会公告201328 号）；规范指 2012 年 10 月 19 日中国证券业协会发布并施行的证券公司客户资产管理业务规范；6暂行规定指 2016 年 7 月 18 日证券监督管理委员会发布并施行的证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定（证监会公告201613 号）；中国证监会、证监会 指中国证券监督管理委员会；集合资产管理合同当事人指受集合资产管理合同约束，根据集合资产管理合同享有权利并承担义务的集合计划管理人、集合计划托管人和委托人；集合计划管理人、管理人 指联储证券有限责任公司，简称“联储证券”；集合计划托管人、托管人 指宁波银行股份有限公司，简称“宁波银行”；推广机构联储证券有限责任公司及其他符合条件的推广机构（以管理人公告为准）。注册登记业务指本集合计划的登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括委托人集合计划账户管理、集合计划份额注册登记、清算及集合计划交易确认、建立并保管集合计划持有人名册等；注册登记机构指办理本集合计划注册登记业务的机构，本集合计划的注册登记机构为联储证券有限责任公司；委托人指依据集合资产管理合同和集合计划说明书参与本集合计划的投资者，包括个人投资者和机构投资者；个人投资者指依据中华人民共和国有关法律法规、监管规定可以投资于集合资产管理计划的自然人投资者；机构投资者 指依法可以投资集合资产管理计划，在中华人民共和国境内合法注册登记或经有关政府部门批准设立的企业法人、7事业法人、社会团体或其他组织；份额持有人、持有人指通过签订集合资产管理合同而依法取得和持有本集合计划份额的委托人；委托财产指资产委托人拥有合法处分权、委托集合计划管理人管理的财产；集合计划账户、托管账户指托管人根据有关规定为本集合计划开立的专门用于清算交收的银行账户；集合计划成立日指计划管理人可以依据管理办法、实施细则、规范、集合资产管理合同、说明书进行推广，集合计划达到成立条件后，管理人通告集合计划成立的日期；推广期指自本集合计划启动推广之日起不超过 60 个工作日的期间，具体推广时间以本集合计划推广公告为准；封闭期指成立日后的一个或多个期间，在此期间委托人不得参与、退出本集合计划；开放期指委托人可以办理集合计划参与、退出或其他约定业务的工作日；临时开放期 临时开放期只办理参与业务，不办理退出业务。开放日 指开放期内的每个工作日；存续期、管理期限 指本集合计划成立之日起至本计划终止的期间。工作日指上海证券交易所和深圳证券交易所等相关交易所的正常交易日；T 日 指办理本集合计划业务申请的工作日；8T+n 日（n 指任意正整数） 指 T 日后的第 n 个工作日；天 指自然日；会计年度 指公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日；业绩计提基准 指管理人计提业绩报酬的基准收益率；支付日 指向委托人支付投资金额及分配收益的日期，具体为每个核算日之后的 10 个工作日内；核算日 指集合计划成立后每年的 6 月 20 日、12 月 20 日及集合计划终止之日；投资起始日 指集合计划份额对应的每期募集资金到达融资方指定账户之日。核算期 系指一个核算日（含该日）至下一个核算日（不含该日）的期间，其中，第一个核算期系指投资起始日（含该日）至集合计划成立后第一个核算日（不含该日）的期间；参与指委托人申请购买本集合计划份额的行为，包括认购和申购；认购指在推广期参与本集合计划的行为，申购指在存续期参与本集合计划的行为；首次参与 指委托人在参与之前未曾持有过本集合计划的情形；追加参与 指除首次参与外的其他参与情形；退出指委托人按集合资产管理合同规定的条件要求收回全部或部分委托资产的行为；计划收益指本集合计划投资集合资金信托计划所得收益、银行存款利息及其他合法收入；9集合计划份额、计划份额、份额指集合计划的最小单位；第 i 期份额指在第 i-1 个开放期参与本集合计划的份额，其中第 0 个开放期为推广期，i 为整数且大于零；元 指人民币元；计划单位面值、单位面值、初始面值人民币 1.00 元；集合计划资产总值、计划资产总值指集合资产管理计划通过发行计划份额方式募集资金，并依法进行有价证券交易等资本市场投资所形成的各类资产的价值总和；集合计划资产净值、计划资产净值指集合计划资产总值减去负债后的净资产值；计划份额净值、份额净值指计算日集合计划资产净值除以计算日集合计划总份额的金额；计划单位累计净值、累计净值指计划份额净值与集合计划份额累计分红之和；计划资产估值指计算评估本集合计划资产和负债的价值，以确定本集合计划资产净值的过程；不可抗力指任何不能预见，不能避免，不能克服的客观情况，包括但不限于洪水、地震及其它自然灾害、战争、骚乱、火灾、突发性公共卫生事件、政府征用、没收、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、注册登记机构非正常的暂停或终止业务、证券交易所非正常暂停或停止交易等；因中国人民银行银行间结算系统出现故障导致银行间的结算无法10进行的情形，因电信服务商原因导致托管人资金划付的网络中断、无法使用的情形，构成对托管人适用的不可抗力事件。关联方本说明书和集合资产管理合同所指关联方关系的含义与企业会计准则第 36 号关联方披露中的关联方关系的含义相同；管理人指定网站指 ，管理人指定网站变更时以管理人公告为准。三、合同当事人委托人委托人信息详见本合同附页。管理人机构名称：联储证券有限责任公司法定代表人：沙常明联系地址：深圳市福田区华强北路圣廷苑酒店 B 座 26 层邮政编码：518028联系人：马睿联系电话管人11机构名称：宁波银行股份有限公司法定代表人：陆华裕联系地址：中国浙江宁波市宁南南路 700 号联系人：王海燕联系电话1 ）委托人应于本集合计划管理合同签署之日将认购资金支付至以下集合计划募集账户：账户名称：联储证券有限责任公司账号：337010100100794617开户银行：兴业银行深圳分行营业部（2 ）联储证券聚诚 5 号集合资产管理计划托管账户：账号名称：联储证券聚诚 5 号集合资产管理计划账号：700101220020721730048开户银行：宁波银行股份有限公司（3 ）联储证券聚诚 5 号集合资产管理计划管理费收取账户：账号名称：联储证券有限责任公司账号：811020141190014864112开户银行：中信银行上海分行大额支付行号：302290031000四、集合资产管理计划的基本情况（一）名称：联储证券聚诚 5 号集合资产管理计划（二）类型：集合资产管理计划（三）目标规模本集合计划推广期和存续期规模上限为 29,900 万份。管理人有权以公告方式调整推广期，推广期最低募集规模为 3,000 万份。（四）投资范围和投资比例1、 投资范围本集合计划投资标的是陕西省国际信托股份有限公司（简称“陕国投” ）作为受托人设立的“陕国投联储证券宏图高科应收账款投资集合资金信托计划” （简称：宏图高科信托计划，具体名称以实际成立时名称为准） 。在资金闲置时期，本计划将投资于现金类资产，包括但不限于银行活期存款、银行定期存款、协议存款、同业存款等各类存款。宏图高科信托计划用于受让江苏宏图高科技股份有限公司（简称：宏图高科）持有的对宏图三胞高科技术有限公司 40,000.00 万元（肆亿元）标的应收账款，同时宏图高科承诺到期溢价回购该债权。2、 资产配置比例（1）本集合计划主要投资于“宏图高科信托计划” ，投资比例占集合计划资产净值的比例为：0%-100%。（2）现金类资产，包括但不限于银行活期存款、银行定期存款、协议存款、同业存款等各类存款的比例为：0%-100%。（五）管理期限 13本集合计划分期发行，每期份额的预计管理期限为 24 个月，在推广期参与集合计划的份额为第 1 期份额。在第 i 个开放期参与集合计划的份额为第 i+1 期份额，其中 i 为整数且大于 0。每期集合计划的起始运作时间，以管理人指定网站公告为准。集合计划份额存续期内，管理人视本集合计划财产运营情况，有权决定终止本集合计划。此外，若本集合计划所投资的宏图高科信托计划提前终止，则管理人也有权终止本集合计划。（六）推广期、封闭期、开放期及流动性安排1、推广期：本集合计划将自推广开始之日起 60 个工作日内完成集合计划的推广、设立活动。推广期内，如集合计划满足成立的条件，管理人有权提前终止推广期并在网站上公告。2、封闭期：封闭期为本集合计划成立后除了开放期以外的期限，封闭期内不办理参与、退出业务。3、开放期：本集合计划不设固定开放期，由管理人视资管计划运作情况决定临时开放期，临时开放期只办理参与业务，不办理退出业务，具体时间以管理人决定并提前 1 个工作日在其官方网站公布的日期为准。4、流动性安排：本集合计划存续期内不办理退出业务，无需进行流动性安排。（七）集合计划份额面值人民币 1.00 元。（八）参与本集合计划的最低金额首次参与的最低金额为人民币 1,000,000.00 元（壹佰万元整） ，追加参与的最低金额为人民币 100,000.00 元（拾万元整） 。（九）本集合计划的风险收益特征及适合推广对象本集合计划主要投资于特定金融产品，属于中高等风险收益产品，适合进取型、积极型的合格投资者参与。14合格投资者是指具备相应风险识别能力和承担所投资集合资产管理计划风险能力且符合下列条件之一的单位和个人：1、个人或者家庭金融资产合计不低于 100 万元人民币；2、公司、企业等机构净资产不低于 1000 万元人民币。依法设立并受监管的各类集合投资产品视为单一合格投资者。本集合计划管理人有权拒绝或暂停委托人参与本集合资管计划。（十）本集合计划的推广1、推广机构本集合计划的推广机构包括联储证券有限责任公司及其他符合条件的推广机构（以管理人公告为准）。2、推广方式管理人应将集合资产管理合同、集合资产管理计划说明书等正式推广文件，以书面方式置备于推广机构营业场所。推广机构应当了解客户的投资需求和风险偏好，详细介绍产品特点并充分揭示风险，推荐与客户风险承受能力相匹配的集合计划，引导客户审慎作出投资决定。禁止通过签订保本保底补充协议等方式，或者采用虚假宣传和商业贿赂等不正当手段推广集合计划。管理人及推广机构应当采取有效措施，并通过管理人、中国证券投资基金业协会、中国证监会电子化信息披露平台或者中国证监会认可的其他信息披露平台，客观准确披露集合计划备案信息、风险收益特征、投诉电话等，使客户详尽了解本集合计划的特性、风险等情况及客户的权利、义务，不得通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推广本集合计划，但管理人和推广机构通过设置特定对象确定程序的官网、客户端等互联网媒介向已注册特定对象进行宣传推介的除外。（十一）本集合计划的各项费用151、参与费：本集合计划不设参与费。2、退出费：本集合计划不设退出费。3、管理费：详见本合同“十三、集合计划的费用、业绩报酬”部分内容。4、托管费：详见本合同“十三、集合计划的费用、业绩报酬”部分内容。5、业绩报酬：详见本合同“十三、集合计划的费用、业绩报酬”部分内容。6、其他费用：其他费用及具体计算方法详见本合同“十三、集合计划的费用、业绩报酬” 。（十二）业绩计提基准本集合计划的份额持有人根据其持有的份额数量不同而对应不同的业绩计提基准。集合计划根据份额对应的业绩计提基准不同而将份额分为不同类别，并分别标记为 A 类份额、B 类份额。其中，对应相同业绩计提基准的份额为同一类份额。A 类份额业绩计提基准为 7.8%/年，B 类份额业绩计提基准为 8.0%/年。本集合计划的业绩计提基准仅供投资者参考，并不是管理人向客户保证其资产本金不受损失或者保证其取得最低收益的承诺。本集合计划份额可能出现本金和收益损失，投资风险由委托人自行承担。五、集合计划的参与和退出（一）集合计划的参与1、参与的办理时间（1）推广期参与在推广期内，投资者在工作日内可以参与本集合计划。在推广期参与集合计划的份额为第 1 期份额。（2）存续期参与16本集合计划成立后，投资者在开放期内可以参与本集合计划。在第 i 个开放期参与集合计划的份额为第 i+1 期份额，其中 i 为整数且大于 0。2、参与的原则（1）委托人应当是符合管理办法要求的合格投资者；（2）本集合计划采用纸质合同的方式签署，委托人在各销售网点签署合同。合同在管理人、托管人、委托人三方完成签署，且委托人按合同约定将参与资金划入指定账户并经注册登记机构确认有效后生效。委托人应当如实提供与签署合同相关的信息和资料，管理人和推广机构应当按照有关规定对委托人提供的信息和资料进行审查并如实记录。委托人保证其所提供的信息及资料真实、准确、完整，否则应当承担由此造成的一切后果。（3）在推广期和开放期内，每份集合计划的参与价格为人民币 1.00 元。（4）在推广期内，管理人有权在集合计划总份额接近或达到目标规模的当日，对于已提交的当日合格参与申请按“时间优先、金额优先”原则予以确认，并于次日停止接受除管理人本人之外的其他委托人的参与。在推广期内，若管理人决定提前结束推广期，应提前1 个工作日通知推广机构和注册与过户登记人。3、参与的程序和确认（1）投资者按推广机构指定营业网点的具体安排，在规定的交易时间段内办理。（2）投资者应开设推广机构认可的交易账户，并在交易账户备足认购/申购的货币资金。若交易账户内参与资金不足，推广机构不受理该笔参与申请。委托人指定资金账户作为办理参与款项、红利款项，退出款项以及清算款项的收款账户。委托人应承诺在本集合计划的资产管理合同有效期内，不得撤销该账户，并妥善保管账户资料。（3）投资者签署本合同后，方可申请参与集合计划。参与申请经管理人确认有效后，构成本合同的有效组成部分。（4）投资者参与申请确认成功后，其参与申请和参与资金不得撤销。17（5）投资者于 T 日提交参与申请后，可于 T+2 日后在办理参与的网点查询参与确认情况。确认无效的申请，推广机构将退还委托人已交付的参与款项本金，资产管理合同自始无效。4、拒绝或暂停参与的情形如出现如下情形，集合计划管理人可以拒绝或暂停集合计划委托人的参与申请：（1）战争、自然灾害等不可抗力的原因导致集合计划无法正常运作；（2）本集合计划出现或可能出现超额募集情况；（3）集合计划管理人、集合计划托管人或注册登记机构的技术保障或人员支持等不充分；（4）推广机构对委托人资金来源表示疑虑，委托人不能提供充分证明的；（5）集合计划管理人认为会有损现有集合计划委托人利益的；（6）法律法规规定或中国证监会认定的其它可暂停参与的情形；（7 ）本集合计划管理人认为可拒绝或暂停委托人参与的其他情形。发生上述（1）到（3）项暂停参与情形时，管理人应当报告委托人。5、参与费及参与份额的计算（1）参与费率：本集合计划参与费率为 0%。（2）参与份额的计算方法：本集合计划采用金额参与的方式，期间利息不转为集合计划份额。即以参与金额申请。参与份额的计算公式如下：参与总金额=申请总金额参与份额=参与总金额 /集合计划份额面值18参与份额保留小数点后两位，小数点后第三位四舍五入，由此误差产生的收益或损失由集合计划财产承担。6、参与资金利息的处理方式委托人的参与资金在推广期至本集合计划成立日（不含）期间产生的利息将不折算为计划份额，按照中国人民银行同期活期利率计算，直接于本集合计划第一个收益分配日连同第一期收益一并支付至委托人账户。委托人的参与资金在开放期至开放期最后一个开放日（不含）期间产生的利息将不折算为计划份额，按照中国人民银行同期活期利率计算，直接于开放期后第一个收益分配日连同收益一并支付至委托人账户。（二）集合计划的退出本集合计划封闭期与开放期内均不办理退出业务。六、管理人自有资金参与集合计划管理人不以自有资金参与本集合计划。七、本集合计划的分级本集合计划不根据风险收益特征进行分级。八、集合计划客户资产的管理方式和管理权限本集合计划由联储证券有限责任公司担任管理人，并全权负责管理与运作。九、集合计划的成立（一）集合计划成立的条件和日期集合计划的参与资金总额（含参与费）不低于 3000 万元人民币且其委托人的人数为 219人（含）以上，并经管理人聘请的具有证券相关业务资格的会计师事务所对集合计划进行验资并出具验资报告后，管理人宣布本集合计划成立。集合计划设立完成前，委托人的参与资金只能存入证券登记结算机构指定的专门账户或资产托管机构的募集专户，不得动用。（二）集合计划设立失败集合计划推广期结束，在集合计划规模低于人民币 3000 万元或委托人的人数少于 2 人条件下，集合计划设立失败，管理人承担集合计划的全部推广费用，并将已认购资金及同期利息在推广期结束后 30 个工作日内退还集合计划委托人。（三）集合计划开始运作的条件和日期1、条件：自集合计划宣布成立即符合开始运作的条件。2、日期：本集合计划开始运作的日期：本集合资管计划自投资起始日之日起开始运作，具体以管理人网站的公告为准。3、备案：管理人发起设立集合资产管理计划后 5 日内，应当将发起设立情况报中国证券投资基金业协会备案，同时抄送证券公司住所地、资产管理分公司所在地中国证监会派出机构。十、集合计划账户与资产（一）集合计划账户的开立托管人为本集合计划开立资金账户以及其他相关账户。资金账户（即托管账户）名称为“联储证券聚诚 5 号集合资产管理计划”。备注：账户名称以实际开立账户为准 集合计划的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付费用、委托人退出金额、收益分配款、清算资产分配款等，均需通过该银行账户进行。托管人和管理人不得假借本集合计划的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用集合计划的任何银行账户进行本集合计划业务以外的活动。20托管账户的管理应符合银行账户管理办法 、 现金管理条例 、 中国人民银行利率管理的有关规定 、 关于大额现金支付管理的通知 、 支付结算办法以及银行业监督管理机构的其他规定。推广机构为集合计划的每一位委托人建立集合计划交易账户，记录委托人通过该推广机构买卖本集合计划份额的变动及结余情况。本计划的注册登记机构为联储证券有限责任公司。注册登记机构为委托人开立集合计划账户，用于记录委托人持有的本集合资产管理计划份额。（二）集合计划资产的构成本集合计划的资产为归入本集合计划内的所有金融资产，包括用集合计划资金购买的集合资金信托计划、银行存款本息及其他投资。其主要构成包括银行存款及应计利息，清算备付金及应计利息，其他资产等。（三）集合计划资产的管理与处分集合计划资产由托管人托管，并独立于管理人及托管人的自有资产及其管理、托管的其他资产。管理人或托管人的债权人无权对集合计划资产行使冻结、扣押及其他权利。除依照管理办法 、 细则 、 集合资产管理合同 、 说明书及其他有关规定处分外，集合计划资产不得被处分。十一、集合计划资产托管本集合计划资产交由宁波银行股份有限公司负责托管，管理人已与托管人签署了托管协议。托管人将严格遵照有关法律法规及双方达成的托管协议对集合资产进行托管。托管协议具体情况如下：名称：联储证券-集合资产管理计划之托管协议 托管协议明确了托管人和管理人之间在集合计划资产的保管、资金归集和划转、会计核算责任、清算交收流程、最终交收责任、集合计划档案资料保管及集合计划运作互相监督等活动中的权利、义务关系，以确保计划资产的安全，保护委托人的合法权益。托管人的托管职责以托管协议的约定为准，如21管理合同、说明书与托管协议冲突，相关约定以托管协议为准。十二、集合计划的估值管理人应当制订健全、有效的估值政策和程序，并定期对其执行效果进行评估，保证集合资产管理计划估值的公平、合理。（一） 资产总值集合计划的资产总值是指本集合计划依法投资的集合资金信托计划、现金类资产（包括银行活期存款和通知存款、以及其他现金类资产等）以及中国证监会认可的其他投资品种投资所形成的各类资产的价值总和。（二） 资产净值集合计划资产净值是指集合计划资产总值减去负债总值后的余额。（三） 份额净值集合计划份额净值是指集合计划资产净值除以当日集合计划份额总数所得到的每集合计划份额资产的价值。（四） 估值目的集合计划资产估值的目的是客观、准确地反映集合计划资产的价值。经集合计划资产估值后确定的集合计划份额净值，是进行信息披露、计算参与和退出集合计划的基础。（五） 估值对象运用本集合计划资产所拥有的一切金融资产。（六） 估值日本集合计划成立后，管理人每日对资产进行估值，托管人每日对管理人的估值进行复核。估值原则应符合本产品说明书、 证券投资基金会计核算办法 、 证券公司客户资产管理业务估值方法指引及其他法律、法规的规定。22（七） 估值方法估值应符合本合同、 证券公司客户资产管理业务规范中的估值原则、 证券公司客户资产管理业务估值方法指引 、及其他法律、法规的规定，如法律法规未做明确规定的，参照行业通行做法处理。资产管理人、资产托管人的估值数据应依据合法的数据来源独立取得。对于固定收益类投资品种的估值应依据中国证券投资基金业协会基金估值工作小组的指导意见及指导价格估值。1、资产委托人、资产管理人和资产托管人三方确认一致，本计划采用成本法估值。2、暂停估值的情形：集合计划投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其它原因暂停营业时或因其它任何不可抗力致使集合管理人无法准确评估集合计划资产价值时，可暂停估值。但估值条件恢复时，集合管理人必须按规定完成估值工作。计划管理人、计划托管人发现计划资产估值违反计划说明书订明的估值方法、程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护计划持有人利益时，发现方应及时通知对方，以约定的方法、程序和相关法律法规的规定进行估值，以维护计划持有人的利益。3、对于与本计划有关的估值问题，如计划管理人与计划托管人在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见，计划管理人有权按照其对计划净值的计算结果对外予以公布。（八） 估值程序集合计划的日常估值由管理人进行，托管人复核。用于公开披露的集合计划份额净值由管理人完成估值后，将估值结果发送至托管人，集合计划托管人进行复核，托管人复核无误后通过邮件返回给管理人。（九） 估值错误与遗漏的处理方式当管理人与托管人的估值结果不一致时，各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对。如果仍无法达成一致，应以管理人的估值结果为准。如因管理人估值错误，由此对集合计划财产或委托人造成损失的，由管理人承担责任，托管人不承担责任。由于证券交易所发送的数据错误或其他不可抗力造成估值错误的，管理人和托管人免23于承担责任。本集合资产管理计划份额净值的计算保留到小数点后四位，小数点后第五位四舍五入。当资产估值导致本集合资产管理计划份额净值小数点后四位以内发生差错时，视为本集合资产管理计划份额净值错误。管理人和托管人应采取必要、适当、合理的措施确保资产估值的准确性和及时性。当份额计价出现错误时，管理人应当立即予以纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。因集合计划估值错误给委托人造成直接经济损失的应先由管理人承担，管理人对不应由其承担的责任，有权向过错人追偿。当管理人计算的计划资产净值、计划份额净值已由托管人复核确认后公告的，由此造成的委托人或集合计划资产的损失，管理人应根据法律法规的规定及本合同约定对委托人或集合计划资产承担损失赔偿责任。前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，按其规定处理。（十） 估值复核根据托管协议，托管人有义务对计划资产进行复核，包括复核集合资产管理计划份额净值；复核资产管理人编制的集合资产管理计划财产的投资报告中的财务数据，并出具书面意见。十三、集合计划的费用、业绩报酬（一）集合计划费用支付标准、计算方法、支付方式和时间1、 托管费本集合计划应给付托管人托管费，托管费费率为 0.02%/年。集合计划成立后 10 个工作日内，托管人收取的托管费金额=集合计划成立时份额份数【0.02 】% 2集合计划每一开放期结束后 10 个工作日内，托管人收取的托管费金额 =该开放期内参24与的份额份数【0.02】%2资产托管人应至少提前 5 个工作日与资产管理人核对当期托管费，经资产管理人和资产托管人核对后，托管费由资产托管人根据资产管理人的指令从集合资产管理计划财产中支付给资产托管人。未提前核对的，支付日相应顺延。若集合计划财产中的现金不足以支付当期托管费，则支付日顺延至足以支付之日。但计划结束前需全额支付应付托管费，如余额不足，托管人有权自动扣收。资产管理合同提前终止，资产托管人已收取的资产托管费不予退还，终止日之后的资产托管费不再收取。2、 管理费本集合计划应付给管理人管理费。集合计划的管理费费率为【1.61】%/年：集合计划成立后 10 个工作日内，管理人收取的管理费金额 =集合计划成立时份额份数【1.61 】%2 集合计划每一开放期结束后 10 个工作日内，管理人收取的管理费金额 =该开放期内参与的份额份数【1.61】% 2资产管理人应于集合计划成立后或每一开放期结束后 10 个工作日内与资产托管人核对当期资产管理费，经资产管理人和资产托管人核对无误后，管理费由资产托管人根据资产管理人的指令从资产管理计划财产中支付给资产管理人。未提前核对的，支付日相应顺延。若集合计划财产中的现金不足以支付管理费，则支付日顺延至足以支付之日。资产管理合同提前终止，资产管理人已收取的资产管理费不予退还，终止日之后的资产管理费不再收取。3、 管理费和托管费的调整管理人和托管人可协商调减管理费和托管费，并在新的费率开始实施前 3 个工作日，管理人通过网站公告或以电话、短信、信函、电子邮件等的形式告知委托人。4、 集合计划注册登记费用25注册登记费用，发生时按费用实际支出金额支付。5、 按照国家有关规定可以列入的其他费用银行结算费用、开户费、银行账户维护费、注册与过户登记人收取的 TA 服务费及其他相关费用、在存续期间发生的集合计划信息披露费用、律师费用以及如果国家有关规定调整可以列入的其他费用在集合计划费用中按有关规定列支。银行结算费用，一次计入集合计划费用；开户费、银行账户维护费、注册与过户登记人收取的其他相关费用、存续期间发生的集合计划信息披露费用、律师费用在发生时一次计入集合计划费用；与集合计划运营有关的其他费用，如果金额较小，或者无法对应到相应会计期间，可以一次进入集合计划费用；如果金额较大，并可以对应到相应会计期间，应在会计期内按直线法摊销。（二）不列入集合计划费用的项目除本部分第一条所列费用以外的其他费用，包括集合计划成立前发生的费用如推广期的费用，信息披露费用、会计师验资费、律师费等费用，管理人和托管人因未履行或未完成履行义务导致的费用支出或集合计划资产的损失，以及处理与本集合计划运作无关的事项发生的费用等不列入本集合计划费用，由管理人直接支付。（三）管理人的业绩报酬集合计划终止后，扣除托管费、管理费以及集合计划各项税费后（业绩报酬除外） ，管理人对本集合计划收益超过业绩计提基准后的部分提取 100%的业绩报酬。资产管理人应于集合计划终止后 10 个工作日内与资产托管人核对业绩报酬，经资产管理人和资产托管人核对无误后，业绩报酬由资产托管人根据资产管理人的指令从资产管理计划财产中支付给资产管理人。未提前核对的，支付日相应顺延。（四）本集合计划运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的相关规定履行纳税义务。26十四、集合计划的收益分配（一）收益的构成本集合计划的收益由集合资金信托计划的投资收益、银行存款利息及其他收入构成。（二）可分配收益可分配收益指计划的收益扣除按照国家有关规定及本集合资产管理合同、说明书规定可以在计划收益中扣除费用后的余额。（三）收益分配原则1、同一期且同一类份额享有同等分配权；2、本计划收益分配方式为现金分红；3、当期收益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；4、收益分配基准日的份额净值减去每单位集合计划份额收益分配金额后不能低于面值。（四）收益分配顺序集合计划按如下顺序进行收益分配：1、 管理人的管理费；2、 托管人的托管费；3、 其他需集合计划承担的费用；4、 委托人的本金；5、 委托人的收益；6、 管理人的业绩报酬。27（五）收益分配方案的确定与披露集合计划收益分配方案中将载明集合计划期末可供分配利润、收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。集合计划收益分配方案由管理人拟定，经托管人核实后确定，并在确定之日起 5 个工作日内在管理人网站进行公告，收益分配方案公告后，由管理人于 10 个工作日内进行处理。（六）收益分配方式除集合计划终止清算分配外，本集合计划存续期间按合同约定的时间进行现金分红。1、份额存续期内的收益分配本集合计划存续期间，管理人于核算日后，且收到宏图高科信托计划分配的投资收益后的 10 个工作日内从本集合计划资产中分配该核算期集合计划收益，若遇到法定节假日、休息日，支付日期顺延