第三章中央银行业务活动法规原则和

第三章 中央银行业务活动法规原则和资产负债表1第一节 中央银行业务活动的法律规范与原则一、中央银行法定业务权力l发布并履行与其职责相关的业务命令和规章制度的权力l决定货币供应量和基准利率的权力l调整存款准备金率和再贴现率的权力2l决定对金融机构贷款数额和方式的权力l灵活运用相关货币政策工具的权力l依据法律规定对金融机构和金融市场监督管理的权力l法律规定的其他权力3二、中央银行法定业务范围l货币发行和流通业务；l存款准备金业务l为在中央银行开立帐户的金融机构办理再贴现及贷款业务l在公开市场从事有价证券的买卖业务4l经营外汇业务l经理国库业务l代理政府向金融机构发行、兑付、国债和其他政府债券。l组织或协助组织金融机构间开展清算业务，协调各种清算事项，提供必要的清算设施与服务。5l对全国的金融活动进行统计调查，统一编制全国金融统计数据、报表，按照国家规定定期予以公布。l对金融机构和金融市场的相关监督管理l对中央银行财务收支的会计核算和内部监督管理。6三、中央银行法定业务限制 l不得经营一般性银行业务或非银行金融业务；l不得向任何个人和企业或单位担保，不得直接向他们发放贷款；l不得直接从事商业票据的承兑、贴现业务；7l不得从事商业性证券投资业务l不得从事不动产买卖l一般不得向财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券。8四、中央银行业务活动的一般原则l非盈利性l流动性l主动性l公开性 9五、 中央银行业务活动的一般分类l银行性业务是指中央银行作为发行的银行、银行的银行、政府的银行所从事的业务。10l 资产负债业务 货币发行业务 准备金及其存款业务 中央银行证券业务 再贴现和贷款业务 公开市场业务 黄金和外汇业务11l 支付清算业务l 经理国库业务l 会计业务12l管理性业务是中央银行作为一国最高金融管理当局为履行职责而从事的管理类业务。13业务内容主要包括：存款准备金管理、货币流通管理、货币市场监管、黄金、外汇管理、征信管理、金融风险的评估与管理、 反洗钱 和金融安全管理、国际金融活动与协调管理、金融统计业务及对金融机构的稽核、检查审计等业务。14洗钱与反洗钱l洗钱与反 洗钱的含义l洗钱 (Money Laundering)是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过金融机构以各种手段掩饰、隐瞒资金的来源和性质，使其在形式上合法化的行为。 15“ 犯罪者利用金融系统进行支付，将资金从一个账户转移到另一个账户；隐瞒金钱的来源以及收益所有人；通过安全储存设施为银行支票提供保管 这些活动通常称为 洗钱 ” 。 防止罪犯使用银行系统 洗钱 的声明 巴塞尔委员会 1988 16“为了隐瞒或掩饰制造、贩卖、运输、提供毒品等犯罪所获得财产的非法来源，或者为了协助任何涉及毒品犯罪的人逃避其行为的法律后果而转换或转让该财产的行为，就是洗钱。 ” 禁止非法贩运麻醉品和精神药物公约 第 3条第 5款联合国 199817l反洗钱反洗钱 (Anti-Money-Laundering )是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。 18l洗钱过程分析l 洗钱过程基本分三步： 分账入账 融合19 入账 在这一阶段，洗钱分子将赃款存入合法金融机构。 分账 分账就是通过各种财务交易转移赃款，从而改变赃款的形式并使其难以被追踪。 融合 融合就是让赃款以貌似合法的形式重新进入主流经济体系，此时赃款看似来自合法的交易。20l洗钱手段 构建存款 境外银行 地下 /其他金融交易 空壳公司 投资合法生意2122l洗钱 案例 白领洗钱：艾迪 安塔（ Eddie Antar）20世纪 80年代，为躲避美国国税局（ IRS）的检查，疯狂艾迪电子公司（ Crazy Eddies Electronics）总共清洗了 8百多万美元。23入账： 安塔分批将钱存入以色列的一家银行。分账： 这笔钱迅速从以色列银行电汇到了实施银行保密法的巴拿马。融合： 安塔再慢慢将钱从这些帐户电汇进合法的疯狂艾迪电子公司名下，此时这笔钱就与合法资金混到了一起，2425 毒品洗钱：富兰克林 乔拉杜20世纪 80年代末、 90年代初，富兰克林 乔拉杜曾为哥伦比亚毒枭乔 桑塔克鲁斯 朗德诺操控洗钱流程。26 入账： 乔拉杜将美国的贩毒收入存入巴拿马银行账户。 分账： 然后他再将资金从巴拿马转入欧洲九个国家和地区 68家银行的一百多个账户中。 融合： 乔拉杜的计划是将这笔钱转到哥伦比亚，桑塔克鲁斯 朗德诺可用它在那里经营各种合法生意。27l我国反洗钱状况l 近年我国洗钱犯罪的特点 近年来，随着走私、毒品、腐败等上游犯罪的日益增多，与之相伴随的洗钱犯罪问题在我国日渐突出，不仅破坏了我国金融秩序，而且危害到经济安全和社会稳定。 28 在地区分布上，从沿海经济发达地区向内陆经济不发达地区蔓延。 在涉及上游犯罪类型上，涉众型犯罪案件和职务犯罪案件不断增多。 在洗钱犯罪方式上，洗钱手法日趋复杂多样。 29l 我国反洗钱发展概述 制度安排方面2001年中国银行率先成立了反洗钱工作委员会2002年 4月，人行在内部成立了反洗钱处和