金蝶财务软件之会计出纳全系统操作手册

1金蝶迷你版之会计与出纳日常操作手册作者： 韩业邦创建日期： 2012-03-10更新日期：2012-03-16版本： 1.02文档控制更新记录版本 日期 姓名 说明1.0 2012-03-10 韩业邦1.1 2012-03-16 韩业邦 功能点补充审阅序号 姓名 角色 说明123分发序号 姓名 角色 说明123目录文档控制 2更新记录 2审阅 2分发 2一、系统初始配置 41.1 建立新帐套 41.2 帐套初始数据录入 91.3 帐套人力资源设置 121.3.1 财务组人员设置 .121.3.3 核算项目设置 .151.3.4 币别设置 .23二、会计职责概述及实际操作 252.1 会计账务处理流程图 262.2 会计科目设置及期初余额表数据录入： 262.3 初始数据试算平衡 32三.启用帐套 .33四.凭证录入 .344.1 填制凭证 354.2 凭证审核 444.3 凭证过帐 494.4 结转损益 504.5 过账后的凭证进行凭证审核 514.6 凭证更正 544.6.1 凭证查询 .544.6.2 凭证冲销 .554.6.3 凭证重录 .584.6.4 凭证重审核 .594.6.5 凭证重过账 .604.7 查看有关总帐与明细帐 61五出纳管理 655.1 出纳管理流程图 655.2 初始化数据录入 675.3 银行存款余额调整 735.3.定义出纳系统起始期间 745.4 现金余额初始录入 755.5 银行存款初始余额设置 755.6 现金日记账 785.6.1 案例 .78(一)直接录入法 .78(二)从凭证引入现金日记账 .80(三)编辑日记账时自动从账务引入数据 .825.6.2 功能说明 .855.6.3 现金盘点与对账 .8845.7 银行日记账 895.7.1 案例 .895.7.2 功能说明 .895.7.3 银行存款对账 .945.7.4.银行存款对账 .955.7.5 银行存款对账 .96自动对账 99取消对账 100手工对账 101排序器编辑 1035.8.1 出纳轧帐 .1035.8.2 出纳反轧帐 .1055.9 出纳报表 1065.9.1 资金日报表 .1065.9.2 资金月报表 .1085.9.3.长期未达账 .1105.9.4 银行存款余额调节表 .1115.10 支票管理 1135.10.1,支票登记 .1135.10.2 支票领用及报销 .1155.10.3 领用与报销 .116支票领用: 116支票报销: 1185.10.4 支票核销 .118六.期末结账 .119七.报表输出 .1217.1 资产负债表 1227.2 利润表 1235一、系统初始配置1.1 建立新帐套如下图所示,为试用版的金蝶 KIS 迷你版 8.1 产品,所以启用演示产品即可.如果是注册用户则除外.点击”演示”按钮,在帐套名称处、用户名称处，分别输入自己自己公司的名称，用户暂时用系统所给的“manager ”（待正式定义会计组人员后再说） ，用户密码不要输入。6点击确定按钮,在出现的下列框中,重新输入”帐套名称”-(跑马溜溜).点击下一步按钮,根据自己的行业选择所需的会计科目设置,如今绝大数企业选择”新会计准则,”会计科目表会使用 4-2-2-2 阵形,如果自己想个性化设置,可在”不建立预设科目表”旁处打勾,自己设置科目表.7点击”下一步”按钮,定义本位币.国内大多数是”rmb”, 如果是台企,港企则也可以个性化设置.这里会计科目结构，一级科目代码长度是国家规定，不可改的。二级、三级等是可以修改的。这里是默认的，企业可根据自身情况个性化设置。8点击“下一步”按钮，选择会计期间的定义方式。大多数企业选择“自然月份” ，会计年度开始日期和帐套启用会计日期最好一致，且选择年初。如果是新开企业，会计年度开始日期仍按国家规定 1 月 1 日到 12 月 31 日，帐套启用会计日期则按实际发生设置。点击“下一步” ，这样就完成了帐套的初始设置。1、 凭证类别设置：收、付、转（如果不想设这么多，全部设为“记” ） 。在工具栏下的“基础资料”菜单下，分别选择“凭证字” 、 “结算方式”菜单。9首先在“凭证字”设置栏下，点击“新建”按钮，输入“记”字样，对应套打类型里选择“其他凭证” 。如果用户选择的是凭证字为”收”、 ”付”、 “转” ，那收款凭证就是“ 借方必有 1001,1002”,付款凭证就是“贷方必有 1001，1002”。转账凭证就是“ 凭证必无 1001，1002”。结算方式设置，这里“结算方式”可以自己设置，如“其他” 、 “现金支票” 、 “转账支票”等。10结算方式设置完成后，点击“增加”按钮，完成操作。1.2 帐套初始数据录入点击“帐套选项”按钮，进入设置界面。下图“凭证”选项设置，根据需要设定。如果不太明确，建议全选（凭证审核与制单人尽量不要同一人） 。11在下图的“税务、银行”中，税务登记号、开户银行及帐号也根据需要自行设置。下图“出纳”设置，把下面的空白框处都打上勾，这样出纳就可以从会计所做帐中引入现金、银行存款日记账，省去出纳做帐环节。12下面是高级设置，在高级配置选项系统下，在“允许核算项目分级显示”处打勾。点击“确定”按钮。1.3 帐套人力资源设置131.3.1 财务组人员设置在工具栏“工具”菜单栏中，选择“用户管理” 、点击，进入。首先要建立一个用户组：在出现的如下界面中，在用户组设置中点击“新增”按钮，在用户组名处输入“财务组” ，点击“确定”按钮保存。14在设置了用户组之后，在“用户设置”处点击“新增”按钮，这样“财务组”处增加了“康会计” 、 “溜溜出纳” 、 “李财管”三个员工。注意：安全码：平时用不到安全码，但在系统受损时，可以用它来恢复用户对整套的访问权限。15点击上图中的“确定”按钮后，就会出现以下对话框：1.可以将财务组的康会计授予除“出纳管理” 、 “现金流量表” 、 “出纳管理” 、 “报表”之外的系统中所有权限（审核和记账等权限最好也排除掉） 。 （授权范围最好选择为“本组用户” 。 ）2.可以将财务组的溜溜出纳授予 “出纳管理” 、 “现金流量表” 、 “出纳管理”权限。3.将财务组的李财管授予系统中所有权限。16点击“授权”按钮，权限管理才能全部真正启用。如下图所示，为设置好的财务组人力资源。1.3.3 核算项目设置(一般至少要有往来供应商客户、部门、职员三项。)17如下图所示，点击“核算项目”按钮，进入核算项目设置界面。首先进行部门的设置，具体内容如下：01 董事长办公室 ， 02 财务部，03 市场部，04 销售部，0401 销售一部，0402 销售二部18点击上图“核算项目”下的“职员”按钮，进行职员档案的设置。下面是职员档案设置内容：职员编码 职员名称 所属部门 职员编码 职员名称 所属部门0101 肖剑 总经理办公室 0301 赵斌 市场部0201 康林 财务部 0302 宋佳 市场部0202 刘岩 财务部 0401 孙建 销售一部在上图中，点击“职员”按钮后，出现如下界面：输入职员基本资料，如代码、姓名等，在“类别”红框处，点击，会进行新类别的设置。职务的新设置也雷同。19点击“增加”按钮，这样一个新职员信息就纳入管理。下图为职员类别的详细设置：点击“增加”按钮，会出现下图所示的职员信息录入界面。20同样点击“增加”按钮，如下图所示为核算项目的所有职员。下面是往来单位的设置：客户类：01 长期客户，02 中期客户， 03 短期客户供应商类：01 工业， 02 商业， 03 事业这里“往来单位”不分客户与供应商，如果想单独设客户、供应商设置也可以。21如下图点击“增加类别”按钮，新增一个“核算项目”类别。如下图，在类别名称中输入“第三方” ，属性名称、属性类型、属性长度可以根据需要自行设置。在“往来单位”下，点击“增加”按钮。22下面是要输入的往来单位的内容。客户档案：02001（中期客户）北京实验学校 ，03001（短期客户）上海实达公司供应商档案：01001（工业）上海万盛公司， 02001（商业）联想集团有限公司下面是往来单位的一级项目设置，代码“02” ，名称为“中期客户” 。23下面为中级客户下的子客户资料的录入，一级科目代码“02”的二级科目代码“001”设置。明显，下图所示：往来单位代码录入为“02001” ，其上级代码可选择为“02” ， （上级名称则自动显示为“中期客户” ） ，点击“确定”按钮，保存设置。24下面为往来单位的客户、供应商的具体分录、子分录的资料。而且这里可以点击“增加” 、“修改” 、 “禁用”等操作。1.3.4 币别设置点击“币别”按钮。25这里对外币及汇率进行设置：代码 USD，名称 美元，记账汇率 1：6.4926二、会计职责概述及实际操作272.1 会计账务处理流程图2.2 会计科目设置及期初余额表数据录入：下图为会计科目设置的内容与余额表数据的内容。科目编码 科目名称 辅助帐类 方向 余额1001 现金 指定科目 借 8059.71002 银行存款 指定科目 借 159488.89100201 工行存款 借 76708.89100202 中行存款 借 82780100202 美元 借 100001131 应收账款 借 157600113101 应收往来款 客户往来 借 1576001133 其他应收款 借 3800113301 职工借款 个人往来 借 3800281141 坏账准备 贷 14301211 原材料 借 186894.971243 库存商品 借 199976124301 多媒体教程 借 87976124301 多媒体教程 册 借 3142124302 多媒体课件 借 112000124302 多媒体课件 套 借 32001501 固定资产 借 12606801502 累计折旧 贷 197584.841801 无形资产 借 585002101 短期借款 贷 2000002121 应付账款 贷 276850212101 应付往来款 供应商往来 贷 2768502153 应付福利费 贷 10222.772171 应交税金 贷 应交增值税 贷21710101 进项税额 贷21710102 销项税额 贷217102 未缴增值税 贷 -130003101 实收资本 贷本年利润 贷3141 利润分配 贷 -120922.31314115 未分配利润 贷 -120922.314101 生产成本 借 17165.74410101 直接材料 借 155(数量：5)410102 直接人工 借制造费用 借 2010.744105 制造费用 借410501 工资 部门核算 借410502 福利费 部门核算 借410503 折旧费 部门核算 借5101 主营业务收入 贷510101 多媒体教程 册 贷510102 多媒体课件 套 贷5401 主营业务成本 借540101 多媒体教程 册 借540102 多