区审计局财政预算执行审计整改情况汇报

区审计局财政预算执行审计整改情况汇报 区本级财政预算执行审计是审计工作永恒的话题，历时半年，是政府关注的重点，财政预算执行审计对规范财政管理、提高财政资金的绩效、确保国有资产的保值增值发挥重要作用，审计成效明显。各被审计单位依法接受审计的意识逐渐增强，对审计揭示的问题也能积极的整改，但有些问题由于历史、体制机制、依法行政手段弱等原因，造成审计整改难以到位，现作如下汇报： 一、审计问题已整改并取得审计成效情况这次审计了8个单位，分别是区财政局、国税局、地税局、景区管理处、住建局、城建投、环卫局。审计共查出违规违纪金额及管理不规范金额1527.7万元，直接收缴财政入库132.02万元。收回财政沉淀资金1219.80万元，促进扶贫、旅游专项资金及时拨付410.98万元，促进被审计单位及时调帐76.92万元。 二、审计问题正在整改事项情况 1.环卫局：一是未依法进行招标采购，同时违法支付承包款造成国家税收流失27.6万元，已移送区纪委、区地税局。事由：环卫局近三年的来垃圾中转站清运款共计373.1万元，未依法招标确定清运单位。同时以油发票报账代替承包劳务税票造成国家税收流失27.6万元。二是少征收环卫有偿服务费23.03万元，行政处罚标准随意性大，少罚6.12万元，执收执罚随意性，造成财政收入少征收29.15万元，该事项已移送至区纪委。2.水利局：延伸审计水利局水资源费执收情况，水利局水资源费委托自来水公司收缴代扣，查出自来水公司2015至2017年应缴未缴水资源费191.86万元，审计期间自来水公司已补交46万元，目前尚有145.86万元未补缴到位。 三、审计问题难以整改到位的事项 （一）本次审计发现的问题 1.金碧世家超容积率建设，应补缴土地出让金在国土收入招拍挂审计中，延伸至金碧世家房产开发项目，发现该项目获得土地使用权面积为5.29万平方米，按规划许可容积率2.5，最多可建设面积13.17万平方米，经初步计算，实际建设面积超规划许可面积较多。审计按法定职责将该问题移送区规划局进行核算清查，对于超容积面积应按程序抄报国土局，并由国土局补交土地出让金，确保土地出让收入不流失。目前规划局已就该问题进行了清算，金碧世家已验收的1-10栋楼超容面积1.45万平方米，11、12栋楼还未整体验收，规划局对超容1.45平方米的意见是与国土、房产御接，不纳入办房产证的面积。审计意见：依法审计、依法整改是审计工作的初衷与目标。一是针对金碧世家超容积率建设面积1.45万平方米的问题，按法定职责与法定程序规定由规划局将超面积抄送国土局，国土局按相关法律法规计算好应补交的土地出让金数额，责成金碧世家房产开发项目迅速补交土地出让金，在未补交好之前，11-12栋暂缓验收，国土、房产部门不予进行确权发证。二是对于超容普通性问题，应予以高度重视，要形成有效的监督制约机制、制度，确保房产开发领域法平公正，廉洁高效，确保国家资源不被侵占，国土收入颗粒归仓。 2.原XX镇企业办房屋产权无法归位问题 房屋产权归属原XX镇企业办是不争的事实。查多次镇党委会议纪要，明确产权归XX镇，责成企业办从袁金雲处收回产权证，由XX镇保管。同时查镇寿岳宾馆承包协议，2014年4月30日与袁金雲签订3年房屋租赁合同，年租金13万/年，同一时间又签了一个补充协议，承包期限为15年，前提条件是乙方要将两证在一个月时间内变更至XX镇非公有制经济企业办名下（XX镇企业办改为非公有制经济企业办协会，现在企业办已解散）。 目前房屋产权所有人是XX镇建筑安装工程公司，法人袁金雲，该公司已于2003年改制，当时袁金雲花5万元买了公司牌子，没买产权，于是将公司改名为金昇建筑工程公司，袁金雲根本就无产权资格。房屋产权变更主体应是XX镇人民政府该房屋产权隶属原XX镇企业办，XX镇企业办已注销，后改为非公有经济协会，目前非公有制经济协会也已注销，那么目前产权变更所有者应为XX镇人民政府。产权变更无法到位审计查出问题以“审计要情”报XX区长，王区长批示XX镇依规要整改落实，XX镇政府屡次协商未果，袁金雲不同意。审计局同意XX镇意见移送司法机关进行裁决，同时应收取经验教训，对原企业办所有资产进行一次清产核资，确保集体资产不被侵吞。 （二）上年度难整改的问题 1.发改局：漏收物价调节基金135万元，经审计核实，传奇旅游公司，2014年销售车票142.6万张，同理，2015年基数仍为142.6万张，两年共计销售车票285.2万张，按照物价文件，其中2元/张物价调节由传奇公司代扣上缴财政作为财政收入。两年来共代收3571.2万元，实际上交财政435.22万元（2014年上交120万元，2015年上交150万元，2015、2016年陆续补交165.22万元），还欠135.78万元不肯缴纳，已连续两年未整改。审计意见：区发改局要认真落实审计处理决定，维护“审计法”、“物价法”的权威，运用行政法律手段迅速将欠缴的物价调节基金征收到位。 2.区财政局：未及时清理往来资金1707万元，具体详见附表：审计意见：区财政局建立欠款归还制度，三年之内将往来欠款全部收缴到位。3.区城建投：未收回出借资金的财务利息37万元，城建投2015年外借给共和养生中心2100万元，借款天数82天，当年收回本金，承诺应付利息37万元未交（利率为城建投公司付银行的利率），该事项连续两年未整改。审计意见：城建投公司应加大应收利息37万元的清欠力度，确保国家资金利益不受损失。4.区交警大队：区交警大队停车