中小企业动产抵押担保融资情况调研报告.docx

中小企业动产抵押担保融资情况调研报告 今年以来，由于受国际、国内经济大环境的影响，我 国中小企业的发展遇到了前所未有的困难，我市的中小企 业也存在不同程度的问题。为认真贯彻中央、省、市关于 支持中小企业发展的一系列精神，切实摸清全市中小企业 发展中的资金现状，更好地发挥工商行政管理部门在动产 抵押登记中的职能作用，破解中小企业“融资难”问题， 推动中小企业的持续健康发展，确保全市经济增长，今年 9 月中旬至 10 月中旬，*市工商局就全市中小企业动产抵 押担保融资情况组织了一次大范围的调查。 一、 调查的方式、范围和内容 此次调查是自 1995 年实施担保法、XX 年实施物 权法、*市工商局开展动产抵押登记工作以来第一次大 范围的调查。调查以分局为单位，工商所参与。主要以发 放问卷为主，同时各分局召开了部分企业和金融机构、担 保机构参加的座谈会，市局合同处会同分局合同科、有关 工商所对一些企业进行了走访。调查范围覆盖全市 13 个区、 乡镇，其中五市、城阳、崂山占 75%，市内四区占 25%。调 查内容包括企业基本情况、企业融资现状、企业动产抵押 担保融资状况、法律政策掌握情况和有关建议五个方面， 共 38 个问题 198 个选项。其中有三分之二为单选，三分之 一为多选。调查共发放问卷 590 份,收回问卷 491 份,回收 率 83.2%,实际有效问卷 400 份。 二、调查的基本情况 企业的基本情况 被调查的 400 家企业中，从企业发展所处的阶段看， 属成熟阶段的 63 家，成长阶段的 248 家，创业和起步阶段 的 89 家，分别占 15.8%、62%、22.2%。从企业类型看，私 营 292 家，国有 13 家，集体 21 家、混合所有制 7 家、外 资 56 家、其他类型 11 家，分别占 73%、3.3%、5.3%、1.8%、14%、2.7%。从企业规模看，中 型企业 97 家，小型企业 303 家，分别占 24.2和 75.8。从所属行业看，以工业为主 303 家，占 75.8， 其次分别是批发零售业 46 家、建筑业 28 家，农、林、牧、 渔业 10 家、其他 13 家，分别占总数的 11.5、7、2.4%、3.3%。 XX 年，销售额在 500 万元以下的 152 家，占 38；500-1000 万元的 53 家，占 13.3%；1000-3000 万元 的 62 家，占 15.5%；3000 万-1.5 亿元的 86 家，占 21.5%；1.5 亿-3 亿的 47 家，占 11.7%。 XX 年，利税在 50 万元以下的 230 家，占 57.5%；50- 100 万元的 56 家，占 14%；100-300 万元的 47 家，占 11.8%；300-500 万元的 30 家，占 7.5%；500-1000 万元的 11 家，占 2.7%；1000 万元以上的 26 家，占 6.5%。 企业融资状况 企业资金的主要来源排在第一位的是内部积累，约占 85%，第二位是银行、信用社贷款，第三位是民间或中介机 构借贷。96%的企业近年来资金缺口普遍较大，95%的企业 有融资需求，其中需求在 100 万元以下的 151 家，300-500 万元的 123 家，500-1000 万元的 63 家，1000 万元以上的 57 家。这些资金需求的主要用途依次是：扩大再生产、维 持正常生产，技术研发和更新、将产品推向市场。除上述 原因外，有少量企业既有维持正常生产的需要，也有偿还 银行贷款和企业拖欠问题。 目前，企业选择贷款银行，市区主要是四大国有银行， 其次是招商、交通、华夏等股份制银行，而四大国有银行 排序是农行、建行、工行、中行。农村主要是农村信用社 和少量地方股份制银行，如深发、浦发、民生。有少数企 业通过担保公司贷款。被调查企业，近 3 年来获得的银行 贷款分别是： 50 万元以下的 113 家， 50-100 万元的 41 家， 100-500 万元的 55 家， 500-1000 万元的 42 家， 1000 万元以上的 82 家。在这些企业中，以外资企业居多， 其中贷款 1000 万元以上的 32 家，占贷款在 1000 万元以上 82 家的 39%。贷款企业中， 能 100%及时还贷的有 298 家， 还贷率在 90%以上的 10 家，80%以上的 17 家，70%以上的 10 家，有近 60 家企业还贷率只能达到 50%。目前企业在向 银行贷款所遇到的问题依次是：抵押不足、贷款利率高、 找不到担保机构或担保人、企业规模小无银行授信等级、 抗风险能力弱。由于担保机构费用大，被调查企业中有 84 家是通过担保机构融资，占 21%。当前，造成企业融资难的 主要原因依次是：金融机构对中小企业的政策歧视、政府 扶持不够和企业自身原因。 动产抵押担保融资状况 对动产抵押这种担保融资形式，有 56%的企业完全不了 解，29%的企业略知，只有 15%的企业了解。近三年企业担 保融资的形式依次是：不动产抵押、保证、动产抵押和少 量动产质押。抵押中使用最普遍的是土地、厂房；其次是 设备、原材料、半成品、产品。对浮动抵押概念了解的企 业仅占 6%，50%的企业略知，45%的企业完全不知道。了解 和学习过担保法、物权法的企业仅占四分之一， 对物权法与担保法在动产抵押登记中的新变化， 90%的企业不了解。 政策建议情况 关于政府在企业融资中的作用，44%的企业认为很大和 比较大，认为一般的占 40%，认为没有作用的占 14.7%。针 对中小企业融资问题，企业对政府的建议依次是：建立和 完善中小企业金融机构体系、发展中小企业资本市场、放 宽金融政策、引导金融机构向中小企业倾斜、搭建银企合 作平台、发展创业投资基金、设立更多的信用担保机构、 规范民间借贷管理。对金融机构的建议依次是：放款贷款 条件、降低贷款利率及附加成本、简化审批手续、扩大抵 押登记特别是动产抵押担保的范围、开展浮动抵押业务、 改进银行管理与服务水平。针对中小企业遇到的问题，作 为企业今后的努力方向依次是：提高效益、增加积累、扩 大规模、加强企业信用和财务管理、用好现有抵押品。 三、当前中小企业融资中存在的问题及分析 从调查情况看，无论是问卷、座谈会，还是对企业的 走访，当前企业在融资方面存在的问题主要是： 1、资金需求量大。被调查企业多数属成长阶段的企业， 具有一定的规模，购销客户、市场相对稳定。由于流动资 金在企业资产中占用的比例较大，因此，普遍存在资金短 缺问题。有 95%的企业急需融资，近 70%的企业认为“制约 企业发展的首要因素”是资金，大大高于“人才、经济环 境、管理、技术”等。调查显示，急需资金在 100 万元的 148 家，100-500 万元的 111 家，500-1000 万元的 64 家， 1000 万元以上的 57 家。经初步匡算，400 家中小企业资金 缺口约在 20-25 个亿。 2、融资渠道不畅。调查反映，85%的企业其资金来源 首选是内部积累，其次是银行、信用社贷款，第三位是民 间借贷。企业生产经营主要靠自有资金，很难保证企业正 常发展的需要。如李沧区的中小企业产品多为大型装备、 汽车、化工、金属等企业配套，而上游原材料的采购主要 集中在钢铁、金属、化工等大型企业，由于地位不平等， 处于弱势地位的中小企业在原料采购中需要及时付清货款， 而销售时又受需方大企业的限制，无法及时收回货款，导 致资金周转期较长。由于无法筹措资金，企业只能采取限 制产能等消极措施，客观上抑制了企业的发展。 3、银行贷款困难。调查中有占 74%的企业认为“当前 造成企业融资难的主要原因”是“金融机构的原因”。其 次是“企业自身原因”和“政府扶持力度不够”。银行、 信用社对中小企业发放贷款的门槛较高、手续繁琐，成为 中小企业不满意的主要因素。目前，银行、信用社等金融 机构在执行国家信贷政策中，对贷款人要求较高，一律按 照国有大中型企业授信的标准执行，而调查中，有 45%的中 小企业没有金融机构授信。银行对中小企业一般不贷。即 使放贷，利率也比较高，一般按基准利率上浮 20-30%。在 抵押物方面，多数国有商业银行只愿做不动产，即土地、 房屋。不愿做动产，即设备、原材料、半成品、产成品。 这与南方一些省市及我省其他市、县差异性较大。被调查 企业中占 93%的企业因动产不能抵押而贷不到款 。*安安 包装印务有限公司年营业额 700 多万元。由于企业规模小， 没有厂房，成立几年来始终贷不到款。近期，因购置设备 急需资金，不得已将自己的一台进口印刷设备卖给了 XX 某 租赁公司，取得资金后购买新设备，再以新设备作抵押给 XX 租赁公司，然后再租赁其出售的旧设备继续生产，可谓 费尽周折。目前，多数中小企业特别是处于成长阶段的企 业往往没有属于自己产权的土地、房屋，基本是靠租赁的 形式解决厂房问题，这一点在市内四区和五市城区特别突 出，约占被调查企业的 95%。在担保人方面，由于企业规模 小、资产少、抗风险能力差等原因，一般企业、自然人也 不愿意担保。贷款手续繁琐，一般中小企业对资金的需求 具有“急、频、少”的特点，即要得急、次数多、数额少， 而金融部门出于防范风险的考虑，履行程序手续多、时间 长，许多商机往往“时过境迁”。各种评估、公证费用通 常都在基准利率的基础上上浮 20-30%，无形中增加了企业 的负担。 在动产抵押中，银行由于自身利益的缘故，对抵押人 的抵押物价值大打折扣。按照物权法的规定，抵押物 可以重复抵押，以期获得更多的信贷利益，而且可以实行 浮动抵押，即企业可将预期的产品进行抵押。但是目前， 除深圳发展银行已在我市开展多笔浮动抵押业务外，建行 刚刚开始做，其他金融机构都尚未开展。在动产抵押方面， 近年来不少银行已将原来普遍实行的押 2 贷 1，变成押 3 贷 1，甚至变成押 10 贷 1。*邦源科技有限公司是一家生 产无缝内衣运动装面料的高新技术企业，其设备大多进口， 价值一个亿，但两家国有商业银行在抵押中只按 10%和 30% 贷款。*吉尔利塑制织有限公司将价值 1000 多万元的设备 抵押，XX 年获得银行贷款 470 万，XX 年仅贷到 200 万元。 出于自保和风险考虑，银行的谨慎贷款政策使企业的贷款 更加困难，资金来源进一步收缩。据统计，*市工商局今 年办理的抵押登记企业中，除续押和还旧贷新外，新增企 业不足三成。 4、担保机构费用高。由于银行贷款的困难，部分中小 企业把目光投向了担保公司，去年以来增加较多。但是， 费用高、程序多、周期长，也令企业十分头痛。以贷款 100 万元为例，剔除担保利率、评估费、公正费、登记费等有 关费用外，企业实际得到的贷款只有 80 万，且本应由担保 公司向银行缴纳的 20%的保证金，也要由企业承担，这已变 成担保公司的行规。即使这样，担保公司对动产抵押业务 也兴趣不大。 5、民间借贷成蔓延趋势。调查显示，民间借贷资金占 贷款总额的 36%。实际走访企业了解的数字比这个要大，其 中占 85%的内部积累中，有相当一部分是靠企业内部集资、 向亲朋好友借款、股东之间相互拆借、有的甚至用个人信 用卡筹集。民间借贷程序相对简单，但利率相对较高，无 论短期或中长期一般都要高出国有商业银行的 4-8 个点， 一些中介机构还要加收 2%的中介费。应当承认，民间借贷 对缓解中小企业融资难确实发挥了很大作用。但是，由于 利率较高，企业负担较重，如果数额较大，时间再长一点， 无疑是个沉重的包袱。因此，调查中有的企业宁肯限产压 库，甚至半停产也不搞民间借贷。由于法律法规对民间融 资尚未放开，只是在部分地方进行试点，长此以往，必定 会使大量社会资金形成“体外循环”，干扰国家正常的储 蓄和信贷政策，同时也给经济秩序和社会稳定带来一些不 安定的因素。 调查中还发现，目前农村的中小企业贷款基本是通过 农村信用社，国有四大商业银行基本没有或很少，地方股 份制银行在城阳、胶州相对多一点。因此，农村中小企业 特别是乡镇以下企业贷款更为困难。随着城市化发展进程 的加快和产业结构的调整及新农村建设的发展，越来越多 的中小企业将向下转移，这个矛盾将愈加突出。最近，渣 打银行正在胶州等农村开展保证型贷款业务的调查和推广。 6、中小企业自身问题也是导致融资难的主要原因。其 一，抵押能力不足。调查中近 50%的企业缺乏土地、房屋等 不动产，而有 374 家企业动产得不到抵押变现；其二，企 业信用度低。多数中小企业成立时间不长，无论从规模还 是管理都存在不同程度的问题，尤其是财务管理不规范， 以单代帐、帐外经营、现金交易的现象都普遍存在，短时 间内还很难达到国有大中型企业的管理水平，得不到相应 的信用认定和授信等级；其三，产品技术含量低，市场竞 争力不强。相当一部分企业是为大企业配套，一旦遇到市 场波动和外部环境变故，企业马上就会出现经营困难。其 四，法律法规意识淡薄。调查中，接近 90%的企业不了解或 完全不了解担保法、物权法有关抵押内容。有 56% 的企业完全不知道动产抵押担保融资的形式，93%的企业不 了解浮动抵押，400 家企业中近三年有四分之三企业没有做 过动产抵押。这些问题的存在都给中小企业的发展特别是 融资担保带来了不少困难。在客观上陷入了了企业越是不 了解和不会利用抵押融资，银行就越不了解和掌握企业的 信用状况，因此在贷款中就越加谨慎的不良循环。这一点， 外资企业要比内资企业好的多。调查显示，外资企业无论 动产和不动产抵押做得都比较多。三年来，仅获得 1000 万 元以上贷款的就达 32 家，占外资企业的 57%。大大高于内 资企业 14.5%的比例。 四、关于做好中小企业抵押融资工作的建议 作为国民经济的重要组成部分，中小企业发挥了重要 的作用，已成为改革开放发展社会主义市场经济不可替代 的重要力量。它不仅关系国民经济的稳定，还关系到劳动 就业这个民生之本的稳固。去年以来，由于受原材料上涨、 劳动成本上升、人民币升值，加之国家对银行贷款准备金 的上调、出口退税政策的调整，使中小企业的发展遇到了 前所未有的困难，停产、半停产企业不在少数。调查了解 到，我市某乡镇工业的某一行业企业已由前几年的近 30 家 减少为目前的 4 家。产能大幅度下降导致税收由前两年的 六、七千万降为目前的不到一半，地方财政受到严重影响。 工厂倒闭、工人下岗，给社会稳定带来不小压力。尽管中 央、地方近期出台了一系列政策，如银行贷款准备金率的 下调、信贷规模的扩大、出口退税政策的调整等。但是目 前许多还仅是原则规定，远未真正落实，尤其是广大中小 企业还远未感受到。日前，有媒体称“此次出口退税惠及 山东企业 8600 多家”。这对于数以百万计的中小企业 尤其是非出口企业来说无济于事。当前，对中小企业而言， 首当其冲的是资金缺乏，当务之急是尽快给予“输血”， 帮助其渡过“危险期”，使其尽快“康复”。要从长远发 展的角度采取相应政策，切实解决困扰中小企业发展中的 融资难问题。 1、政府要优化中小企业发展环境，运用法律、经济、 行政等多种手段支持中小企业健康有序发展。要根据地方 财政实力，适当安排一定专项基金，对项目好、有发展、 信誉好的中小企业给予资金支持。要参与和支持银行、担 保机构和有实力的国有大企业为中小企业搭建宽领域、多 渠道、多形式的资金供需合作平台。鼓励和参与组建市、 区担保机构，完善中小企业担保体系。在政策允许的情况 下，向社会发放政府债券，吸收社会民间闲散资金，鼓励 经济效益好的企业入股。用政府、企业和社会的资金来解 决中小企业贷款难问题，允许和放开企业间相互融资，放 宽民间借贷的限制。对在支持中小企业发展中做出突出贡 献的银行和担保机构给予政策支持和物质奖励。同时，鼓 励中小企业开展自救。鼓励支持中小企业通过集合发债， 私募基金、产权交易、民间借贷、风险投资、典当等形式 多元化、多渠道融资。 2、银行要向中小企业倾斜。国有商业银行要从保增长、 促发展的大局出发，创新中小企业信贷业务，增加服务项 目，提高贷款额度。要延伸国有商业银行服务机构，增加 服务网点，特别要加大对农村网点的增设。建立适应中小 企业发展的融资体系。要放宽信贷标