徽色空间主题蛋糕店创业计划书

1 徽色空间主题蛋糕店 创业计划书 一、计划摘要 徽色空间主题蛋糕店总部 分设在杭州和台北，公司类型为有限责任公司。公司以在蛋糕市场中树立特色、潮流的主题形象，将健康、多元的糕点文化成功打入市场。我们的产品不仅仅是好吃的蛋糕，还包括注入的文化创意元素。目前，蛋糕市场的消费群体较为广泛，各年龄段均占有一定的份额，但主要集中在青年人和儿童市场中，但老年人的市场并未得到充分开发。据新华网报道显示，当今蛋糕市场中，蛋糕店主要采取的经营模式是 “划分消费类别，针对需求设计。”。企业的投资人为我们创业小组的成员：刘凯 陈凯 张玉 许朴 李佩联 刘玲玲。糕点市场正在向品牌化靠近，顾客购买糕点的第一渠道日趋倾向知名连锁饼屋，令一些没有知名度的中小店铺明显感到竞争压力。而即使是有一定品牌知名度的企业，也同样面临竞争压力。 二、公司介绍 徽色空间主题蛋糕店总部 分设在杭州和台北，公司类型为有限责 2 任公司。由四人共同出资建立，注册资本 100 万元，银行贷款 50 万 ,大学生创业贷款 10 万。公司以在蛋糕市场中树立特色、潮流的主题形象，将健康、多元的糕点文化成功打入市场。我们的产品不仅仅是好吃的蛋糕，还包括注入的文化创意元素。目前公司处于初 步阶段，今后将根据市场占有率在全国范围分设连锁店，在我们团队不断拼搏、创新的努力下将成为中国最大的主题蛋糕连锁店。 公司制度 （一）员工管理制度 1，公司对员工采用人性化管理，力求达到不一样的优质服务。采取采取轮班制以求让员工保持优质的服务。公司适当照顾员工的个人生活，会提前根据员工的个人时间来制定排班表。 2，公司会在一定时期内对员工的业绩和表现来给员工打分，评优或处罚（优秀者轮班制以求让员工保持优质的服务。公司适当照顾员工的个人生活，会提前根据员工的个人时间来制定排班表。会以各种适当方式奖励或提升。） 3，通过笔试，面试等环节来严格挑选员工，员工最好对两岸文化有一定的了解。在之后的员工培训中会对员工进行有关方面的培训。使员工的素质提升以满足本店高质量的要求。 4，会制定各种奖励员工的制度，员工的工资与企业的业绩挂钩。销售额越高员工年终分红越多，并组织员工定期的集体娱乐活动。 3 （二）薪酬制度 1、原则：徽色空间依据 当期经济效益及可持续发展状况 和员工的 贡献、能力和责任 来 决定 员工 工资水 平 。遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展的原则。 2、我们 公司员工 薪酬 包括以下几个组成部分： （一） 固 定工资，包括基本工资、工龄工资、等级工资； （二） 浮动工资，包括绩效工资、年底奖金、销售提成； A 浮动工资包括绩效工资、年底奖金、销售提成 几种形式绩效工资与每季度的考核结果挂钩，体现员工在当前岗位和现有技能水平上通过自身努力为公司实现的价值。绩效工资按季度计算，下一季度分摊到 3 个月支付。 B 年底奖金与年度考核结果和公司年度经营情况挂钩，是在公司整体经营效益的基础上对员工的一种激励。年底奖金下年初支付。 C 销售提成专门针对与销售工作直接相关的人员，体现销售人员的业绩与能力，具体数额按照销售收入一定比例来 确定，计算办法参 见 公司有关规定。 (三 ) 公司员工应遵守的规章制度 ： 1） . 准时上班对所担负的工作争取时效不拖延不积压 2） . 服从上级指挥如有不同意见应婉转相告或以书面陈述一经上级 4 主管决定应立即遵照执行 3.） 尽忠职守保守业务上的秘密 4） 爱护本公司财物不浪费不化公为私 5） 遵守公司一切规章及工作守则 6） 保持公司信誉不做任何有损公司信誉的事情 7） 注意本身品德修养切戒不良嗜好 待人接物要态度谦和以争取同仁及顾客的合作 8） 上下班应亲自签到或打卡不得委托他人代签或代打如有代 签或代打情况发生双方均以旷工论处 9）员工应严格按要求出勤 10） 本公司每日工作时间定为 8 小时如因工作需要可依照政府有关规定延长工作时间至 10 小时所延长时数为加班 11) 遵法制 , 听指挥 , 严纪律 , 严纪律 ,讲礼貌，讲卫生，敬顾客，保廉洁 ，勤节约 一理念识别 服务观 ：微笑挂在脸上，服务记在心里 信念 : 打造最特色的，创造最健康的 宗旨： 注重服务，推崇文化，保证质量 口号： 我的主题我做主！ 目标： 打造中国第一蛋糕品牌。 使命 ：引领健康、时尚的生活方式，传播多元、民族文化。 5 精神 : 团结创新、拼搏进 取。 二、视觉识别 企业商标： 包装盒展开图： 6 三、战略规划 一公司使命 引领健康、时尚的生活方式，传播多元、民族文化。 7 二企业宗旨 公司在进行促销的同时注重推崇企业文化，坚持品质服务，保证质量，力求做到能让每一位消费者都能在“徽色空间主题蛋糕店”找到适合自己的美味健康蛋糕。 三公司发展战略 （一）创新发展战略 ： 1)公司在蛋糕店的经营过程中，每月会定期推出各种特色主题糕点。例如，可以确定以花、水果、蔬菜、杂粮或节日、特色文化等为主题，然后推出系 列的关于主题的各类特色主题蛋糕，不仅要吸引顾客眼球，还要满足年轻人的好奇心。并且店内播放的主题音乐会随着每月主题的改变而改变，不仅要让顾客在味觉上得到极大的满足，也要让顾客得到听觉上的盛宴，在味觉和听觉的有机结合中，让顾客得到不一样的美好感受。 2）顾客蛋糕设计。顾客可将自己的想法或创意（围绕本次主题）画或写在我们特设的创意糕点的版面上，糕点师会根据顾客的要求做出糕点让顾客品尝到自己想像中的蛋糕。并且蛋糕店会给与其适当的优惠。若是个 们会在经顾客同意后将其作为产品退出。 3）蛋糕宅蛋急送 :在公司发展初期或有一定市场后推出特别 8 的创意宅急送，给人以特别的惊喜和感动。例如，在情侣之间想给以惊喜以后不再送玫瑰花，送玫瑰味的玫瑰花型蛋糕 (我们准备在下个情人节推出这款新产品，口号为：爱她就送她玫瑰蛋糕。打响特色品牌。 4）公司还将以两岸特色本土糕点为一大亮点，推出台湾特色糕点，如著名的紫色玫瑰的传奇 奶牛舌饼等，另外，大陆的各地特色名糕点也会陆续推出，此外，公司将对两岸的特色糕点进行互换，力求满足两岸民众品尝到不一样的美味，从而希望两岸人民能通过美味的蛋糕进一步了解两岸特色文化。进而将两种文化 口味的蛋糕进行融合，制作出独一无二的创意蛋糕。 5)糕：蛋糕店将提供半成品蛋糕， 让顾客自主选择所需的奶油口味原料及配料，并根据自己爱好在未上奶油和其它配料的蛋糕上进行 业会附赠一本快速制作美味蛋糕方法及可参考图案的书刊。 6)店面注重文化氛围的培养。公司会在每个店内放一架钢琴，可以根据顾客要求弹奏一些有氛围的音乐，也会播放一些体现两岸民族特色的适合餐饮的音乐，当然顾客感兴趣的话也可以亲自弹奏，让蛋糕店更具温馨特色。 7) 在顾客点的各地特色餐饮的餐盘上，将附上有关当地特色文化的图片和文字， 在品尝美味的同时，感受中国各民族文化的特点，尤其是徽州文化。不仅促进国内饮食文化的交流与发展，更加深两岸 9 群众的文化了解。 8) 在各个民族节日中推出特色糕点，例如，推出中国结式样的特色饼干或糕点、推出徽式泼墨蛋糕、徽式抹茶蛋糕（以各色茶类为原料）。 9) 公司开发的蛋糕产品采用高质、低脂、健康奶源，优质面粉等原材料进行加工制作，并且与各种水果及其他健康绿色食品有机结合，形成独具创意的特色主题蛋糕。利用有机绿色的低脂健康蛋糕取代普通高热量、高脂肪蛋糕，同时也符合现代人时尚、好奇的心理 . （二）公司扩展计划 第一年 : 公司成立初期，第一年徽色空间蛋糕店在杭州和台北开业运营，为“徽色空间”品牌申请注册，此阶段属于服务产品推广期，因此将大力度的运用各种媒体对企业和服务产品进行宣传，促进公众对主题蛋糕店的了解，提高公司和品牌的知名度与认可度。 第二年 : 公司的发展是以两家店为起步，接着在一年内在上海和北京设立主题分店各一家。品牌和公司形象在各地区地区进行大规模宣传，力求将企业良好的形象成功打入各地市场。 第三年： 公司基本进入成熟期，各种体制进一步完善，根据当地市场 10 以主题分店为中心，在其周围城市设立一家分店。 公 司进入成熟期后，主题分店所在城市的选择主要遵循“先南后北，先东后西”的原则，即将较发达城市作为公司重要发展目标，并由公司开发组统一寻找适合的分店点。 （在公司规模扩大的过程中，实行“加盟兼联盟”的策略。即除了公司本身独立寻找加盟店之外，还会与一些同行业的竞争对手联合开设联盟店，实行组合式管理。不仅能够更加快速有效地扩大公司规模，更能提高公司知名度，交流工艺技术和管理经验，互相促进发展。） 四、创业组织 一、徽色空间有限责任公司组织结构： 11 （注：此组织结构为公司达到一定规模时的完善管理建制） （一）职位描述 董事会 ： 公司董事会是公司经营决策机构，也是股东会的常设权力机构。董事会向股东会负责。负责召集股东会；执行股东会决董事会 总经理 常务副总经理 职能部门 物料部 营业部 后勤部 食品研发部 财务部 人力资源部 质检部 市场开发部 12 议并向股东会报告工作；决定公司的生产经营计划和投资方案；决定公司内部管理机构的设置；批准公司的基本管理制度 ； 听取总经理的工作报告并作出决议；制订公司年度财务预、决算方案和利润分配方案、弥补亏 损方案； 对公司增加或减少注册资本、分立、合并、终止和清算等重大事项提出方案；聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务部门负责人，并决定其奖惩 等 。 总经理： 公司总经理是公司第一责任人，全面负责公司人事行政管理、财务管理、质量管理、生产经营管理、安全管理等工作。负责主持公司的日常经营管理 。 组织实施公司年度、季度、月度经营计划，并将实施情况汇告上级领导；组织质量管理部门加强生产过程的质量监控，负责处理公司对外的一切事务，在职责范围内，对外代表公司处理业务 。 总经理每月召开 2会议，具体时间由总经理确定。特殊情况 下，可召开临时总经理会议。 市场开发部： 制定年度营销目标计划。建立和完善 糕点食品 营销信息收集、处理、交流及保密系统。 我们公司会 对消费者购买心理和行为的调查。对竞争品牌产品的性能、价格、促销手段等小的收集、整理和分析 。 对竞争品牌广告策略、竞争手段的分析 ， 做出 准确的 销售预测，提出未来市场的分析、发展方向和规划。制定产品企划策略。制定产品价格。新产品上市规划 ，并 制定通路计划及个阶段实施目标。 人力资源部： 了解人力资源部工作情况和相关数据，收集分析公司人事、劳资信息并定期向总经理、行政总监提交报告。培训和发现人 材，根据工作需要按照申请招聘、调配直接下级，负责真直接下级岗位人 13 员任用的提名。关心所属下级的思想、工作、生活。 公司员工的绩效考核； 加强与公司外同行之间的联系。 财务部： 负责制定并运行财务管理体系 ， 面预算管理工作 和 定实施长短期融资方案。组织会计核算与监督工作。负责年度决算工作和财务统计 及 务的考核评价工作。编制、上报企业年度工作报告 。 参与投资项目的经济效益评价，提出财务可行性方案 。负责出 员队伍建设工作并提出财务派出人员的考核、交流、培训及任用建议。 质检部 ： 统计分析产品的质量特性和生产过程能力，提高产品质量水 平 成品、成品做好测量和监视工作。利用各种信息发现潜在问题，采取预防措施，以确保产品质量处于上升趋势。对监视、测量设备作好归口管理工作。对原材料、半成品 等做好 状态标识。对日常生产中小批量不合格的评审、处置和通知。做好检测设备的检定工作 。 物料部： 贯彻执行公司的成本控制目标，按照销售订单核算各种物料的计划用量，加强对原材料使用的控制； 负责公司的物品的采购和配送，企业物流信息系统的建立管理等。核实入库单， 配合公司其它部门开展工作，做好横向沟通； 14 营业部： 负责本单位的销售事宜；遵照公司经营政策、计划 与目标，在所指定的地区、或专用户范围内，拓销公司商品，以达成公司所核定本单位的销售目标。督导所属营业人员进行人事推销活动，以提高本公司市场占有率。划分本单位营业人员的营业地区或机种，设计其推销方法，选用最适当人选，发挥最高的销售效率。 后勤部： 负责蛋糕店的后勤工作，保证店内清洁工作，餐饮用具的清理与消毒，水电设施的维护和修理工作等。 配合人力资源部定期组织本部门员工进行工作技能培训，提高后勤服务水平 食品研发部： 研发部是 我们 公司的核心部门，肩负着研制、开发新 糕点 产品。 根据市场趋势核产品反映，研发出新 产品，提高市场占有率。 （二）对主要部门管理人员的要求 总经理 ： 要求具有较强的管理能力和多年从事管理工作的经验，热爱本职工作，能够从全局把握公司的整体发展，制定企业的发展战略，能团结下属，知人善用，具有良好的人际交往能力。 常务副总经理： 丰富的 从业经验，有较强的管理组织能力和执行能力。 财务部经理 ： 具有过硬的业务能力，工作认真，能配合总经理做好各 15 项工作，丰富的工作经验。能够 制定并运行财务管理体系 ， 预算管理工作 和制定 实施长短期融资方案 ， 人力资源部经理 ： 要具有丰富的工作经验及人力资源部方面的知识，做 事严谨认真，具有良好的沟通和协调能力，做好员工思想和协调工作，保证公司正常运行。 物料部经理 ： 有工作经验，有责任心， 确保物料 质量和 正常供应 ,稳定生产 ,按时按需满足生产需求；监督与确保部门正常动作； 食品研发部 经理： 五年以上烘焙（糕点类）食品行业研发工作经验； 具有研究、开发项目的工作能力，熟悉食品安全管理体系 晰的书面和口头语言表达能力；优秀的分析能力和解决问题的能力；对食品研发工作有浓厚的兴趣及钻研精神，具有吃苦耐劳和团队精神； 市场开发部经理： 有 丰富的 餐饮业工作经验 ， 有敏感的市 场洞察力 和较强的开拓精神；有高度的责任感和敬业精神，品行优秀，具有良好的团队精神； 16 五、产品服务 徽色空间蛋糕店将不断推出健康糕点产品，以两岸特色糕点来传播两岸文化，同时为顾客提供 糕，节日主题蛋糕等服务，使顾客在品尝美味糕点的时刻感受不同地区之间的文化，达到顾客的精神与物质的需求的完美结合。蛋糕店主要目标顾客群为 中等及中等以上收入的消费者，尤其是在年轻人和儿童消费群，并且公司会重点针对老年人进行市场开发。公司产品在保证质量与美味的同时，注重文化元素的加入，在蛋糕中融入各种文化，尤其会在两岸 文化交流方面下足功夫。 （一）主打产品 每月会定期推出各种特色主题糕点。 B. 公司还将以两岸特色本土糕点为一大亮点，推出台湾特色糕点。另外，大陆的各地特色名糕点也会陆续推出。 D. 公司开发的蛋糕利用有机绿色的低脂健康蛋糕取代普通高热量、高脂肪蛋糕 （二）附加服务 1、顾客设计蛋糕 (由顾客创新糕点师制作蛋糕 ) 2、 蛋糕宅急送（根据要求特定时间地点来满足顾客） 17 3、 糕（满足顾客趣味性，由他们亲自参与蛋糕制作） 4、 背景音乐 （用音乐体现文化氛围） 5、附送服务（凡买店内糕点均送附有文字和图片展现民族文化的小册子） 六、市场预测 据中国烘焙食品工业协会相关负责人介绍，近两年中国市场的西点蛋糕店呈现迅猛发展之势，各大超市、小区内出现不同品牌、不同档次的西点蛋糕店，仅北京地区就有 1500 家，年销售额超过 1 0 亿元，其中大部分以民营为主，经营灵活，市场发展快，平均年增长近10%。 在现代社会人们生活水平逐渐提高，对生活的质量的要求越来越高，进入 21 世纪以来，人们生活水平的逐步提高，对蛋糕的品质逐步提高，与此同时蛋糕店如雨后春笋般 的出现，但是没有一家蛋糕店能跟的上人们时尚的脚步（包括口味、制作工艺、以及其营养搭配），不能达到人们所要求的高品质和独特性。 一 市场成长状况 很多专家们宣称中国蛋糕市场刚刚起步，会有 30 年的春天！近些 18 年来蛋糕市场表现也很给专家面子，每年全国市场容量增长率近 30%，在西部很多落后地区增长速度甚至达到了 50%。蛋糕行业目前还是三里不同天的绿林时代，还没有任何一个品牌能独领中国整个市场，就连全国最有影响力的品牌，市场占有率也不到 3% 。 而目前蛋糕市场中出现了很多新兴势力， 很多独门独户前店后厂式的“山寨饼 屋”也活得很滋润，各品牌间体现的主流是“你好、我好、大家好”的局面。 二 目前，蛋糕市场的消费群体较为广泛，各年龄段均占有一定的份额，但主要集中在青年人和儿童市场中，但老年人的市场并未得到充分开发。据新华网报道显示，当今蛋糕市场中，蛋糕店主要采取的经营模式是 “划分消费类别，针对需求设计。”。例如台湾著名蛋糕经营商木村屋烘焙坊 ，即根据市场需要将产品划分为具体类别，制作分类标签，将产品分为： 节日聚会、单点式、 中价位、宵夜、生日聚会、家庭聚会等 16 个具体类别，针对顾客的需要设计蛋糕 ，打造品 牌，从而在台湾一千多家蛋糕店中取得相对成功 19 三 截止到 2007 年 8 月，国内共有糕点、面包企业 399 家，其中外资企业 126 家，企业数量比例近 32%，市场占有率达到 占到全国市场的二分之一强；利润占比更是达到了 65%，接近全行业的三分之二。 糕点市场正在向品牌化靠近，顾客购买糕点的第一渠道日趋倾向知名连锁饼屋，令一些没有知名度的中小店铺明显感到竞争压力。而即使是有一定品牌知名度的企业，也同样面临竞争压力。 现代社会人们生活水平逐渐提高，对 生活的质量的要求越来越高，进入 21 世纪以来，人们生活水平的逐步提高，对蛋糕这样的非生活必需品的需求量大幅上升。而根据 查公司 的一份 2009 年的 蛋糕市场调查问卷 显示，在所有的糕点类食物中，最受欢迎的是蛋糕，超过同类食物的两至三倍，可见蛋糕市场的广阔和激烈程度。而在此调查中也显示，超过 60%的被调查者是为自己买蛋糕，其中超过 70%的被调查者认为蛋糕的味道是最重要的，而不是款式、品牌和价格。因此很多新兴的“山寨饼屋”同样能在蛋糕市场中获得较好利润，并分得一份“蛋糕”，蛋糕市场呈现百花争艳的良好发展势头，当 然这也与我们国家的一些相关政策密不可分。政府部门对于蛋糕一类的餐饮市场做了具体要求，并出台相关政策，努力为餐饮业的发展提供良 20 好环境和行为规范。例如， 为规范餐饮服务食品安全行政处罚行为，保护餐饮服务者的合法权益，根据中华人民共和国食品安全法、中华人民共和国食品安全法实施条例和中华人民共和国行政处罚法的有关规定， 我国 制定了餐饮服务食品安全行政处罚办法 。首次专门针对餐饮业食品安全制定了管理规范，并对造成食品安全事故的各种违法行为制定处罚细则。 四 针对目前蛋糕市场，企业主要存 在的问题主要有以下几个方面： 1. 部分企业知名度不高，形象不佳影响产品销售和企业规模的扩大 ; 2. 产品不够创新，功能不全，被消费者冷漠； 3. 产品包装问题。部分企业产品包装太差，提不起消费者的购买兴趣；另外则有部分企业过分注重包装，产品价格定位不当。 4. 销售渠道不畅，或渠道选择有误，使销售受阻； 5. 促销方式不当，消费者不了解企业产品； 6. 服务质量太差，没有售后服务，令消费者不满。 7. 老年消费群体开发尚未完全。 五 据中国蛋糕食品工业协会相关负责人介绍，虽然近两年中国市场的西点蛋糕店呈现迅猛发展之势，且现在虽然蛋糕企 业、经营者繁多， 21 但良莠不齐、大都大同小异、没有特色，难以满足各类人群需要，不能引起消费者的兴趣，市场上缺的便是有新意、高品质的蛋糕企业。而且国外的烘焙业早已实现了大型化、连锁化，而国内的糕点业目前还缺乏大型连锁品牌，连锁品牌虽然不少，但不是店数有限，就是局限在一个地区。 七、 营销计划 在公司前期的两家店中，每个 门店都有一个开放的大厨房，消费者透过玻璃，可以清楚地看到大厨现场制作蛋糕面包的过程。可以保证顾客是在第一时间买到最新鲜的产品。进而，在顾客心中树立蛋糕绿色新鲜的概念。 公司的主要宣传方式是通过网络。因 为经常上网的通常是青年人、学生，这些群体真好也是我们的主要销售对象。公司准备在网上发布一个半小时左右的视频蛋糕大联盟，这个视频短片将以蛋糕为原型，设计一系列极可爱的卡通蛋糕形象，制作一个极富创意的符合年轻人口味的连载卡通故事短片。并在发布后在各大论坛上发帖，引起大家好奇心前去观看，进而引起热议。而我们的蛋糕店则是这些卡通人物的家，公司将以其中的卡通形象作为企业形象代言，并且每款蛋糕都是一集动画中的主题，从而使得每一款蛋糕都有一个自己的故事，在顾客在店内品尝蛋糕的同时，可以要求在餐桌上播放正在品尝 22 的这款蛋 糕的故事，将视觉和味觉完美结合。以此方式从而达到在公司创立初期就能提高社会知名度。 此外，公司将推出一系列其它 辅助型宣传 。 1. 促销活动：公司蛋糕店开业初期便会推出一系列促销活动，旨在让更多的人了解公司产品，从而建立广阔的固定消费群。具体活动包括：开业发放免费的八五折普通会员卡，开业一星期内，每天限量发放 100 张 ;开业一星期后，累计消费超过 900元，将发放高级会员卡，享受八折优惠。并且针对市场情况，进行更多的其他促销活动。 2. 口头宣传广告 ，公司 可以雇佣一位工人作为您的活动广告。让他坐电梯不断的上上下下、在公交 车站以及火车站候车或者游逛于咖啡店附近，并且让他向陌生人交谈、宣传： “ 嗨，您试过第四街区的那家 蛋糕 店么？感觉棒极了，您一定要去试一下才知道它有多么美妙！ ” 这种做法听起来像疯子一样， 但是要知道，它确实能够为 公司 带来意想不到的宣传效果。 3. 夜晚灯光广告 ，很少有企业做 这样的商业广告方式，大多数人都 没有见识过如此的宣传 ， 当然，这也这是采取这种方式的最好理由。首先，要在夜晚人流量及交通量较大的区域选择一面无窗的高墙，至少要有三层楼的高度，并且最好是行人较多的 23 地方。随后， 公司将 与那些居民交涉、协商，在经过他们允许之后， 就可以将设计好的标志投影等安置上去了。这种广告能够带来难以置信的宣传效果。从长远利益来看，这种广告的成本也非常的低。在某些情况下，甚至可以可移动、变换的投影灯来达到更好视觉效果。 4. 调查式广告，公司每月定期对市场进行调查，通过网络调查和街头调查来发现蛋糕店存在的问题，并在调查过程中宣传公司形象，这比单一的在街头发放传单，在网络上发水帖更易被人们所接受。 5. 爱心式广告，公司每月将与周围社区联合，举办爱心送蛋糕活动，通过赞助社区趣味体育竞赛和节日爱心送蛋糕活动，增加在群众心中的知名度和亲和力，从而促进市场扩大。 而且在社区中，有很多老人，他们大多不经常外出，在蛋糕市场中最具潜力的消费群体就是老人，因此，此类广告是公司拓展市场的一个极重要手段。 6. 赞助式广告，公司将与周围高校联合，通过赞助学生的一些重大集体活动，花不了多少钱，便能在学生心中树立品牌感，而学生消费群也是蛋糕店的主要消费群体之一。 24 7. 在公司初具规模时期，公司将计划举办一届“中国蛋糕设计大赛”，进行全国范围内的蛋糕师能力竞赛。参赛者将参赛作品书面介绍，通过网络、邮寄和直接递交这三种方式，参加初选。复赛将在公司内部进行，在各个赛点进行不对外公开的作品实物比拼 。最后的决赛将在杭州举行，现场进行蛋糕的制作，并决出前三，颁发奖励和荣誉证书。期间必将吸引各路媒体的关注，这样不仅能提升品牌在业界的知名度，更能挖掘出优秀的蛋糕师和设计理念为公司所用。 8. 建立公司网站 对外进行系统化的信息传播，并与别的网站加强沟通，相与链接，及时刷新内容，提高网站的游览量，从而达到宣传自己的目的。 八财务规划与财务分析 公司财务报表绘制原始数据： 杭州地租： 5000 元 /100 /月 台北地租： 5000 元 /100 /月 银行贷款利率： 25 创业资金： 100 万（初始资金） +50 万（银行贷款） +10 万（创业贷款） 个人所得税： 应税所得额 适用税率 速算扣除数 不超过 500 元的， 税率 5%，速算扣除数为 0； 超过 500 元至 2000 元的部分， 税率 10%，速算扣除数为 25 超过 2000 元至 5000 元的部分， 税率 15 %，速算扣除数为 125 超过 5000 元至 20000 元的部分， 税率 20 %，速算扣除数为 375 超过 20000 元至 40000 元的部分，税率 25%，速算扣除数为 1375 机器设备： 10 万 *2，可使用 10 年，预计残值两万。 （ *2：指两家分店，以下均“ *2”是此意） 管理人员： 2 人 *2，每月工资 3500 元 工作人员： 4 人 *2，每月工资 2500 元 装修费用 :5 万 *2，可使用五年 26 第一年季度利润表 （单位：元 ） 第一年季度资产负债表 第二年 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计 一、产品销售收入 576000 576000 576000 576000 2304000 减：销售成本 230400 230400 230400 230400 921600 二、产品销售利润 减 ：销售费用 20000 20000 20000 20000 80000 管理费 43200 43200 43200 43200 172800 办公费 0 0 0 0 0 财务费用 7425 7425 7425 7425 29700 公用事业费 0 0 0 0 0 保险费 0 0 0 0 0 税金 0 0 0 0 0 杂费 0 0 0 0 0 三、利润总额 减：所得税 0 0 0 0 0 四、净利润 274975 274975 274975 274975 1099900 27 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计 流动资产 : 货币资金 1584475 1868950 2153425 2337900 2337900 应收帐款 0 0 0 0 0 存货 0 0 0 0 0 流动资产合计 1584475 1868950 2153425 2337900 2337900 固定资产 : 固定资产原值 300000 300000 300000 300000 300000 减 :累计折旧 9500 19000 28500 38000 38000 固定资产净值 290500 281000 271500 262000 262000 资产合计 : 1874975 2149950 2424925 2599900 2599900 流动负债 : 应付帐款 0 0 0 0 0 短期借款 100000 100000 100000 0 100000 长期借款 500000 500000 500000 500000 500000 负债合 计 600000 600000 600000 500000 500000 所有者权益 : 实收资本 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 未分配利润 274975 274975 274975 274975 1099900 28 九、风险与退出 境风险： （ 1）政策环境 国家宏观经济政策、经济环境的变动；以及各地方 /区的相关政策的变动会直接影响到企业资金的融入以及产品的销售面等企业运营的必要条件。 政府优惠法令更改。 （ 2）经济环境 利率的变动（如利率上升，贷款成本增加，可能导致企业融资困难等） 汇率的变动（如汇率下降，则竞争对手的销价按我国货币计价将降低，从而对本企业造成冲击等） 通货膨胀或通货紧缩（影响消费者购买力）等 。 营风险 （ 1）原材料供应： 主要包括了原材料价格、质量和送货时间变化、采购过程中的欺诈行为，采购人员和验收人员的疏忽，导致原材料数量及质量上的不达标等。 （ 2）员工风险： 包括了采购 人员、验收人员、技术人员和其他的生产管理人员，由于他们的疏忽导致的风险；以及各岗位主要人员的离职等风险。 29 （ 3）设备： 生产设备在生产过程中出现意外故障、甚至损坏。 （ 4）供销链风险： 主要包括销售商违约、退出；以及供应渠道不畅通等风险。 （ 5）技术风险： 原技术改良失败、新产品研究失败等风险。 （ 6）管理风险： 管理结构的不科学，管理人员的素质、水平不够，导致企业经营效率不高及生产成本的增加。 （ 7）产品自身： 主要体现为产品质量，数量不稳定。 （ 8）法律纠纷： 合作方不履行合同以及消费者投诉等潜在的法律 纠纷。 场风险 （ 1）市场容量： 对市场容量的调查所采用的方法不合适，没有准确地摸清市场对产品的容纳程度，使得产品设计能力超过了市场的实际需求而增加公司的投资风险。 （ 2）市场竞争力： 市场上存在实力强大的企业。 30 对竞争对手的错误分析、估计，可能导致对本企业产品的市场竞争力高估，引发期望值风险。 （ 3）价格风险： 产品的价格风险受产品的成本、质量与声誉、消费者收入等的影响。 另一方面，食品行业竞争激烈，消费者的有一定的议价能力，这也是产品一个潜在价格风险。 （ 4）促销风险： 促销风险包括促 销活动的成本控制、效果预测失误。 务风险 （ 1）资金偿还过程中的风险： 主要受利率的影响，有极大的不稳定性，增加偿债风险 （ 2）资金使用过程中的风险： 主要表现为短期资金风险和长期资金投资风险 （ 3）资金回收过程中的风险： 应收帐款无法及时到位，增加了坏账的出现率 （ 4）收益分配过程中的风险： 主要表现在收益确认风险和对投资者进行收益分配不当而产生的风险 31 险评估 险总估 32 险细估表 风险 性质 风险事件 可能性 严重性 可预测性 综合评估 风险系数 环境 国家政策改变 5 1 3 24 地方政策变动 3 2 2 12 利率变动 3 5 3 18 汇率变动 2 6 3 36 通货膨胀 1 6 2 12 通货紧缩 1 6 2 12 食品类相关律例的更改 2 6 2 24 科技发展 4 4 2 32 经营 原材料供给及价格变动 3 8 3 72 设备故障及损毁 3 4 4 48 产品 自身风险 2 6 1 12 员工风险 4 8 4 128 技术风险 2 6 4 48 合同风险 2 4 4 32 供应链风险 3 6 4 72 33 管理风险 3 8 2 48 专利与知识产权的保密性 3 8 4 96 法律风险 2 6 2 24 市场 市场容量 2 6 3 36 接受程度与时间 3 6 3 54 市场竞争力 2 8 2 32 价格风险 2 4 2 16 财务 融资 /筹资过程中的风险 2 4 2 16 资金偿还过程中的风险 2 3 2 12 资金使用过程中的风险 3 3 3 27 资金回收过程中的风险 2 3 2 12 收益分配过程 中的风险 1 2 2 4 注：可能性由 1 至 5 递增；严重性由 1 至 10 递增；可预测性为由 1至 5 递减 34 重要性 知识产权的保密性 员工风险 国家政策改变 市场竞争力 管理风险、原材料 地方政策变动 建材律例的更改 供应链风险 利率变动 产品自身风险 汇率变动 技术风险 通货膨胀、紧缩 法律风险 可能性 风险定性图 险应对 境风险 （ 1） 政策环境： 风险系数 1果： 会直接影响到企业资金的融入以及产品的销售面等企业运营的必要条件。 防范及应对措施： 发生的概率较小， 在当前形势下，国家鼓励发展经济，一般不会出现对企业发展的限制。只需合法经营就可。从长远发展看，国家政 35 策的调动对我们公司的发展是有利的。 （ 2）经济环境： 风险系数 2果： 影响整个市场，会对公司的发展产生一定的影响。 防范及应对措施： 密切注视并积极预测经济环境的变化，及时采取相应对策 （ 3）其他： 风险系数 2 后果： 影响整个市场，对 公司打击不突出，发生几率不高 防范及应对措施： 密切关注并利用技术研发和营销组合积极引导 营风险 （ 1） 原材料供给及价格变动： 风险系数 4 后果： 影响生产成本的增加，利润的减少，增加资金回收期估算的不确定性 36 防范及应对措施： 与供应商签订合同，承诺给于其一定的利益，随着企业规模扩大，以企业的声誉将能保持一个强势的讨价还价能力 企业要有原材料的保险存货量，以减少原材料供应不及时导致的风险 针对采购人员、验收人员疏忽导致原材料质量数量不当，公司将订立人员奖罚机制。 （ 2） 员工风险： 风险 系数 5 后果： 企业普通职员离职，无形中会造成企业运营成本增加，发生几率大，对企业造成较重打击 企业的管理人员和核心技术人员跳槽或是离职单干，会影响到企业的正常运作，甚至会给企业树立起一个完全掌握我们运营战略的竞争对手，将企业拖入泥潭 防范及应对措施： 企业将才用签订劳工合同来增强人员的稳定性 采用加强员工培训来减少风险的发生 通过购买雇员保险，订立有效的员工激励机制，来提高劳动生产率，制定完善的员工激励制度。 企业将对核心成员采取配股的方式，这些股份只能在企业内部转 37 让，年底按股份分红，一旦持股人离开企 业，其股份将按规定被企业以低于市值的 30%地内部价格收购，配股制能有效提高员工的忠诚度 加强企业文化建设，建立员工的主人翁精神，提高企业的凝聚力 （ 3） 设备故障及损毁： 风险系数 3 后果： 影响生产成本的增加，利润的减少，增加资金回收期估算的不确定性 防范及应对措施 定期对设备进行维护和修理，保持设备的良好运作状态 对于设备的小故障，我们雇佣专门的工人进行定期的维护和修理 对于设备的大问题和经营场所的破坏，公司通过预提一定准备金来分散 （ 4） 供销链风险： 风险系数 4 后果： 造成产品滞销，不利于 资金的回笼与流转，对企业带来较大打击 防范及应对措施： 定期疏通产品流通渠道 38 与供销商签订合同，承诺利益共享 （ 5） 技术风险： 风险系数 3 后果： 导致研发资金无法回收，错失占有市场有利时机 防范及应对措施： 加强对技术研发队伍的建设，提高整体研发能力 （ 6） 管理风险： 风险系数 3 后果： 影响公司的生产经营决策和效率，增加生产成本 防范及应对措施： 建立完善的内部控制机制，明确各工作人员的职责，加强监督 积极的人才引进机制也将使得企业的决策层不断丰富升华，以降低决策中的失误 尽量减少企业的业 务种类，压缩企业的业务流程，采取合作或外包的方式将风险转移出去，有意识地将损失或与损失有关的后果转嫁给其他单位或个人承担（比如生产的外包和渠道的共建等），降低企业管理的复杂性和不确定性 利用保险企业对企业人员及财产管理的风险进行转移 39 （ 7） 产品自身： 风险系数 1 后果： 影响企业形象及品牌知名度 防范及应对措施： 加强生产过程中的监控，保证产品质量 （ 8）法律纠纷： 风险系数 1果： 影响企业形象，影响与协作企业的关系 防范及应对措施 聘请多名资深法律顾问 公司通过购买产品责任险来转移 风险 密切关注协作企业的商业动态，尽量减少因协作企业的毁约带来的经济损失 面对品牌形象和公共关系的危机决不推诿责任 场风险 （ 1） 市场容量： 风险系数 2 （ 2） 市场竞争力： 风险系数 2 40 （ 3） 价格风险： 风险系数 2 市场风险的防范及应对措施： 技术研发和品牌战略是企业两大核心的业务 我们将树立超前意识，积极寻找抓住市场新的切入点，不断开发具有特色的新产品，不断在技术上领先，建立技术壁垒，提高企业的竞争力，增强抗风险能力 利用强有力 的营销组合和客户服务建立高知名度、高美誉度、高忠诚度的品牌形象 我们的产品原来具有很大的利润空间，使得我们的降价空间也是很大的，我们将实行多层次的价格策略，决不降低质量损害客户的利益和以盲目的削价竞争损害投资者的利益 将建立广泛的信息网络，及时了解和掌握国内外市场的价格信息，而采取正确的采购策略，有效的降低原料的采购成本和风险 企业在食品行业内的范围多渠道的销售战略将使得市场风险进一步的被分化 企业将保障与合作企业的沟通和相互支持，适当引入竞争以提高合作者的质量，规划预留合作单位的可替代机会 另外，应加强管 理监督和质量控制 41 务风险 （ 1）融资过程中的风险 风险系数： 1 后果：筹集不到资金，使企业发展处于停滞阶段 （ 2）资金偿还过程中的风险 风险系数： 2 后果：直接影响资金偿还，进而影响企业的声誉 （ 3）资金使用过程中的风险 风险系数： 1 后果：影响存货及现金的周转速度 （ 4）资金回收过程中的风险 风险系数： 1 后果：可能会导致坏账 （ 5）收益分配过程中的风险 风险系数： 1 后果：影响投资者的再进入 （ 6）财务风险的预防及控制： 遵循收益、风险均衡原则，趋利避害 建立健全财务风险管理 与控制体系 完善经济和技术措施：建立先进的管理制度；加强对财务的审计与监督 保持良好的外界应对、沟通系统 42 建立公司内部防范系统 建立健全财务风险预警系统 建立财务风险的决策管理系统 建立广泛的社会融资网 加强企业的公关，建立良好的社会关系网 43 附录 1 姓名 刘凯 公司职务 总经理 性别 男 在校职位 班委 专业 09 财务管理 学历 本科 特长 营销管理，市场分析，企业经营 个人格言 is 个人经历 2009 加入院学生会，成为体育部干事、 2009 参加校运会 1500 米和 5000 米，获“优秀运动员”、 2009 加入公共事务与关系协会、 2009参加院内“业余主持人大赛”并获三等奖、 2009 成为本专业篮球队队长，参加院篮球赛，男、女篮均获得大一组第一名，年级组第二名、 2009 参加校级排球赛、 2009 成为本专业排球队队长，参加院排球赛、 2009 参加营销策划大赛、 所获奖励 2009 2010 2011 院篮球赛第二名 2011 院排球赛第一名 2012 校排球赛第一名 2010度荣获奖学金； 2011 年荣获全国大学生管理决策模拟大赛一等奖； 2011 荣获校级职业生涯规划大赛铜奖； 2010 年 获校“优秀学生干部 ” 。 工作内容 总经理，负责公司总体运营，制定企业战略规划，吩咐张玉办事 44 姓名 张玉 公司职务 市场部总监 性别 女 在校职位 外 联部部长 专业 10 级市场营销 学历 本科 特长 营销管理，市场分析 个人格言 is 个人经历 2010参加黄山市公交志愿者活动； 2011 年荣获“全国大学生管理决策模拟大赛二等奖； 2011持校级大学生科研项目 -黄山市大学生村官现状的调查研究； 2011度担任外联部部长。在此期间，积极参加学校及团委组织的活动；如交通协管志愿活动，赴烈士园