乡财政廉政风险防控分析.docx

乡财政廉政风险防控分析 北塔区茶元头 报 告 为落实省、市、区有关基层财政部门廉政风险防控工 作精神，确保我乡财政资金和财政干部政治生命“两个安 全”，根据省市有关文件精神，我乡财政所认真进行分析、 查找、剖析。现将有关分析剖析材料如下： 财政廉政风险的主要表现： 1、 制度机制风险，廉政风险点为制度的不完善，其 表现形式是内部管理不规范、监管不到位；究其原因：主 要是财政制度机制不完善，存在一定的管理漏洞。 2、 岗位职责风险，廉政风险点为监管不到位，其表 现形式为财政资金监管不到位，存在国家资金被骗的风险， 其原因是监管机制不完善，工作流程不严格。 3、 乡镇财务管理风险，廉政风险点是经费安排不定， 违规违法支出，究其原因是乡镇财政资金困难，资金安排 存在“结构分散、安排不足”的情况，难以做到专款专用。 其次是会计信息管理方面表现出的真实性、合法性、准确 性、完整性、安全性是否得到保障。究其原因，主要是会 计信息的产生、传递、审核、拨付的过程管理不到位。 4、 现金、票据管理的风险，风险点为现金收支和支 出单据管理，其表现形式为票据要素不齐全或票据失真， 现金收支程序不合规以及票据在传递中丢失。究其原因是 会计、出纳对原始单据审核不严，票据传递程序过于复杂， 管理中存在漏洞。 5、 惠农补贴资金发放管理存在风险，其风险点为农 户的基础信息、地亩面积信息、惠农补贴信息等管理；其 表现形式为涉及资金多发、少发、错发和误发，套取惠农 补贴资金，各项补贴资金发放审核不严。究其原因：相关 站所提供的农户基础信息不准确、地亩面积统计和审校不 严格、各项补贴信息修改资料不完整。 6、 “一事一议”项目管理风险，风险点为项目申报 管理和项目施工管理，其表现形式是申报项目不符合国家 政策，骗取国家补贴资金；形成的原因一是在“一事一议” 项目申报时存在不可行性；二是施工过程中偷工减料；三 是存在先施工后完善手续，操作不规范；四是挪用“一事 一议”项目补助资金。 防控措施及对策建议 1、 要加强学习 一是要加强政治思想修养，努力提高个人的思想修养， 时刻保持正确的人生观，能自觉抵制不良思潮的腐浊。二 是加强业务学习，提高自身的业务水平，熟悉各类财政法 规。 2、 建立健全财政管理制度 一是要加强制度建设，建立完善的办理流程，按程序 办事。二是建立内部管理机制，完善各项手续，加强各类 岗位职责考核机制，做到奖惩到人。 3、 严格执行预算法，按总预算法设置科目并严格按 其核算。 4、 管好用好上级各种补助资金，做到专款专用；项 目支出实行招标、预决算、验收、审计等制度。 5、 加强惠农资金管理 一是加强与各站所的沟通，明确职责，加强审核，及 时发现并处理各种错误信息；二是按照补贴政策，严格审 核程序，筛选异常信息，实行查巡回访核实制度；三是及 时进行公开公示，接受社会监督，并拍照备份存档。 6、 切实加强“一事一议”财政补助资金的管理 一是“一事一议”项目在申报时实行告知制度，按程 序执行每一个环节和步骤；二是在一事一议项目申报过程 中要严把政策关，实行项目预审制度，严格审批程序，坚 持“四议两公开”，并保留相