会计核算中心汇报材料.docx

会计核算中心汇报材料 *会计核算中心成立于*年*月，是隶属于*财政 局副科级事业单位，现对*个核算单位进行管理，职工* 人，其中，拥有本科学历*人，大专学历*人，中专学历 *人；拥有中级职称*人，初级职称*人。几年来，在区 委、区政府、区财政局的正确领导下，中心认真实践“三 个代表”重要思想，紧紧围绕工作目标，以会计法及 相关法律、法规为准绳，依法理财，明确工作重点，强化 内部管理，提高工作业绩，较好的完成了各项工作任务， 现将近几年工作汇报如下： 一、加强核算、规范管理 1、明确工作职责、严把“三关” 核算中心主要职责是对各单位的财务收支采取“集中 管理、分户核算”的管理方法，依照相关法律、法规、制 度的要求，认真管理好各核算单位会计核算工作，保证会 计资料的真实性、完整性。每月向核算单位提供月报表， 年终要向核算单位提供年度决算报表。除此这外，要根据 核算单位管理需要，提供有关会计信息资料。协助各单位 编好预算和做好财务。严把“三关”，即“严把原始凭证 审核关、严把专项资金使用关、严把政府集中采购关”， 以此依法监督各核算单位资金的使用情况。几年来，经核 算中心退回不合理、不合规票据*万元，纠正不合规票据 *万元。清理已挂坏、死账*笔，合计金额*万元。在专 项资金使用上，对核算单位的专项资金核拨情况、使用要 求，经常与局各股室沟通，及时进行交流，对最低生活保 障资金、救灾资金、再就业补助资金等重点专项资金严格 按资金用途支付使用，确保专款专用，配合民政局按时足 额发放最低生活保障金，蔬菜补贴，及城乡医疗费补助金。 切实加强财政专项资金监督，根据项目资金的性质归口设 立专户，建立专项资金专户*个，做到“专户储存、专户 管理、专款专用”，规范财政专项资金管理，提高资金使 用效率，保证财政资金有效完全运行。 2、做好国库集中支付工作 自国库集中支付系统成立以来，为保证系统的正常运 行，业务的正常办理，在日常工作中，中心工作人员录入 集中支付用款计划时，仔细核对金额、科目、款项、用途 等信息，核对准确无误后才准予录入；对支付业务中的收 款人名称、收款人账号、开户行等信息资料反复核对，确 保不出差错，保障资金按时转入收款人账户。核算单位急 需用款时，中心录入用款计划后，及时主动与业务科室和 国库科沟通，确保核算单位资金及时到位。 3、按时完成年终部门决算工作 为做好年终决算工作，在集中核算单位多，工作人员 少的情况下，中心提前加班加点核对账目，为年终决算工 作的顺利进行打好基础。一是，主动与业务科室、国库科 进行对账，认真核对拨款额度和剩余额度；二是，与采购 中心对账，督促发生采购业务的单位尽快结算；三是，将 固定资产总账与卡片账核对一致，防止漏记卡片账；四是， 与预算单位核对往来款项，要求及时清理备用金、个人借 款。由于近几年政府收支分类科目支出经济分类重新 修订的科目较多，中心对支出明细账科目也做了相应的调 整；与此同时，中心将基建账套与经费账套进行合并，只 设立一个基建存款户，便于核算单位在年终准确填制决算 报表，与支付中心核对账目更加简便快捷，不断提高工作 效率。同时协助核算单位填制部门决算报表，确保核算单 位按期报送。 二、立足服务、监管并举 1、加强学习，提高素质 中心利用每周五下午学习时间集中学习，利用空闲时 间进行自学，采取系统学习与专题学习相结合的方式，先 后对各类理论政策及相关业务知识进行学习、讨论。除此 之外，中心鼓励干部职工参加各类在职学习与考试，截止 目前，共有*人参加自考或电大等形式的学习并获得学历， *人通过参加初级或中级职称考试，获得职称，用知识武 装头脑，提高自身素质。 2、配合局国有资产管理办公室做好国有资产产权登记 工作 配合国资办做好国有资产产权登记工作。在核对单位 资产数量、金额时，发现个别单位存在实际资产与账面资 产不相符的情况，已发生重复入账的资产，认真核对后及 时进行了核减，对新增的国有资产要求核算单位尽快入账， 并为每个核算单位及时打印了固定资产明细表，为核算单 位的资产统计工作提供全面准确的会计资料。 3、做好账簿、凭证的打印装订、移交工作 中心在没有影响正常报账的情况下，面对时间紧任务 重，在规定的时间内，齐心协力保质保量将*个核算单位 的总分类账、收支明细账、往来明细账、固定资产明细账 全部打印完毕并装订成册；严格按照会计制度要求，做到 了账册、会计凭证清晰完整，装订整齐美观，制定移交清 册，在与报账人员认真核对后进行了全部移交。 4、合理安排报账时间，提高核算单位报账效率 由于银行下午清算不办理国库集中支付业务，核算单 位只能在上午报账，造成核算中心有时没有单位报账，有 时报账过于集中，使核算单位等待时间较长，为全面、扎 实、富有成效地深入开展继续解放思想，落实科学发展观， 更好地服务核算单位，提高工作效率，核算中心结合工作 实际，对*个核算单位进行了回访征求意见，并根据各核 算单位的报账时间进行合理安排，从 200*年 7 月 1 日 开始对核算单位实行定期报账，通过九个月的运行，各核 算单位报账不再过于集中，缩短了等候时间，提高了报账 效率，得到了核算单位的认同。 5、奉献爱心，关注社会事业 近几年来，中心积极关注社会事业。在 200*年*大雪 过后，出现了三十年以来的最低气温，为全面贯彻党的十 七大精神，切实帮助贫困家庭温暖过冬，中心干部职工积 极踊跃献爱心，共为五虎山街道办事处爱心超市送去过冬 棉衣棉裤*余件。中心分别于*年春节前夕及六一儿童 节前，为帮扶对象姜越峰小朋友送去现金共计 500 元、衣 物、科普读物及学习用品，祝福他度过一个欢乐的节日。 与此同时，在乌海市妇联倡导的“大手拉小手、关爱留守 儿童”的活动中，中心与*幸福街小学黄金凤小朋友结 成对子。六一前夕，为黄金凤小朋友送去衣服、课外图书 及学习用品，用爱心温暖她孤寂的心灵，让她与同龄孩子 一道健康、快乐成长。*年 5 月 12 日的汶川大地震牵动 着全国人民的心，同时也牵动着核算中心全体工作人员的 心，中心全体员工为灾区人民共计捐款*元，希望尽微 薄之力，解一方困难。为保证困难弱势群体能过一个暖冬， 中心积极响应区民政局号召，纷纷从家中拿来御寒衣物共 计*件。为让*的天变得更蓝，空气变得更好，中心全 体员工共计捐款*元。在“博爱一日捐”活动中，中心 工作人员共捐款*元，帮扶救助生活困难人员。 6、积极参与各项活动，巾帼文明再创辉煌 为丰富全体员工的业余生活，增强团队协作精神，我 们积极参与市、区两级各项活动并取得了优异的成绩。中 心于 XX 年、*年、*年分获区妇联评选的“巾帼文明 示范岗”，在 XX 年，中心更获得了自治区评选的“巾帼文 明示范岗”；*年，“三八”妇女节来临之季，中心获 得区妇联授予的“先进集体”称号；在乌海市妇联组织开 展的六类“十佳家庭”评选中，核算中心张晓凤等六人代 表区财政局参加评选；乌海市妇联“巾帼建功先进个人” 评选中，核算中心主管会计高虹榜上有名，为核算中心再 添殊荣。 三、存在问题 1、核算单位在思想认识上仍有偏差。会计集中核算涉 及到多方面、深层次的利益调整，但仍然有核算单位认识 不到位，中心在加强资金支出的监督中时常遇到不理解。 解决方法：加强与核算单位的沟通，耐心细致的做好 解释工作； 2、报账员业务素质偏低。实行会计集中核算后，单位 会计岗位取消，很多单位的报账人员由非财务专业人员兼 任，甚至有没会计任职资格的司机兼职，单位财务人员素 质的降低，弱化了单位财务管理，直接影响到财会工作的 质量和效率； 解决方法：重视报账员的业务培训，发挥核算中心工 作人员的指导作用，做到边工作边辅导，不断提高报账人 员的业务素质，加强对报账人员的业务培训，进行经常性 的交流和沟通，对一些新的财务管理、政策要及时告知， 对核算单位财务管理中遇到的问题，要认真出谋划策、帮 助解决，努力提高报账人员的业务水平，促使其把好单位 财务的第一道关。 3、单位理财自主性削弱；由于会计核算职能从单位的 财务管理部门分离出来，使不少单位负责人和财务负责人 认为本单位的全部财务工作已转移给核算中心，对单位内 部财务管理工作的重视程度降低了，对中心和财政部门的 依赖性增加了； 解决方法：努力提高核算单位理财自主性。 四、*年工作计划 加强中心内部稽核工作，将现有工作人员交叉编制为 小组，交互稽核，完善内部监督机制，使证、账、表、业 务处理的每个环节和报账程序达列标准规范的要求，确保 财政资金安全。 加强专项资金的监督和管理：对专项资金继续实行 “三专”，即“专户储存、专户管理、专款专用”。对专 项资金使用进行跟踪监督，及时掌握资金的使用情况，确 保专项资金专款专用，严防出现挪用或挤占专项资金的情 况，充分发挥资金的使用效益。 加强固定资产管理。要求核算单位建立财产物资管理 制度，确保固定资产的不流失，加强资源整合学校固定资 金管理，定期清理本单位的固定资产，如有变动及时办理 手续并报核算中心进行账务调整。 继续控制暂付款规模。根据关于清理规范*行政 事业单位往来款项的通知要求，对各类往来款要求及时 清理，备用金年底必须全部销账，确保财政资金安全运行。 进一步加强系统维护工作。国库集中收付运行以来， 在会计核算的基础上，对于系统维护工作提出了更新更高 的要求，中心将加强系统维护工作，保证集中核算的正常 运行和财政资金的安全。 牢固树立服务意识，始终以财经法纪为准绳，在工作 中以满腔的热情，扎实的作风和认真的态度搞好服务，处 理好集中核算与财务管理的关系，做好优质服务、高效服 务，充分调动单位的理财积极性，为核算单位理好财，为 政府把好关。 邀请财会专业教师、税务部门业务人员及写作能力较 强的老师分批到中心来，为中心全体员工讲解有关财务专 业理论、税法相关知识及公文写作等方面内容，充实调动 全体人员专业及业务能力，提高专业技术水平，为更好开 展业务工作提供理论保障。 加强队伍建设，坚持时事政治、党报、党刊的政治理 论学习，提高干部职工的政治思想水平，树立正确的人生 观，价值观，廉洁自律，不断提高自身修养和综合素质。 加强业务知识学习，努力提高财会知识水平及业务能力， 转变工作作风，增强工作责任心，激发工作积极性、主动 性，强化对财政资金的监督管理。 以“巾帼文明示范岗”创建活动为载体，弘扬中华民 族“一方有难、八方支援”的优良传统，扶困济贫，关注 弱势群体；胸怀大局，不断进取，关心社会，关爱他人。 塑造妇女干部的敬业精神、团队精神、奉献精神，造就一 支思想素质高、业务能力强，工作作风硬的妇女干部队伍。