住房公积金的若干问题探讨.docx

住房公积金的若干问题探讨 (内蒙古电力(集团)公司住房资金管理中心，内蒙古 呼和浩特 010000) 摘 要：文章主要介绍了我国住房公积金的现状和公积 金的汇缴主体，并对住房公积金的提取以及住房公积金贷 款的程序进行了逐一阐述。 关键词：住房公积金；汇缴；提取；住房贷款 中图分类号：F832.45 文献标识码：A 文章编号： 10076921(XX)10002001 住房公积金贷款工作是事关老百姓安居乐业，建设和 谐社会的重要工作。围绕实现好、维护好、发展好人民群 众的住房利益这一根本目标开展工作，不断扩大住房公积 金制度覆盖面，加快个人住房政策性贷款业务发展,住房公 积金制度最初仅限于机关、事业单位和国有、集体、外资、 私营企业、社会团体等各单位，现在已扩大到城镇个体工 商户及其雇佣人员、自由职业者，并已形成政府和单位重 视、职工群众积极参与的良好氛围。住房公积金贷款已成 为职工群众购房的首选贷款方式；住房公积金归集、运用、 管理工作已经步入持续增长、健康发展的轨道。在制定住 房公积金贷款政策时，管理部门根据房地产市场发展形势、 职工收 入水平、住房需求度及管理中心资金状况，与时俱进、 科学合理地制定住房公积金贷款政策。 1 住房公积金的汇缴 住房公积金汇缴的方式采取单位按月汇总缴交的办法。 职工住房公积金由两部分组成，一是职工个人每月按规定 从工资中扣缴存部分；二是单位每月按规定为职工缴存部 分，这部分是住房实物福利分配向住房货币化分配转换的 部分;两部分归职工个人所有。个人月缴额，为职工个人按 照住房公积金汇缴清册中确定的数额，由单位财务部 在发放工资时予以核扣；单位为职工交纳的数额,与职工个 人的月缴额相同,并按各单位规定的资金渠道列支。单位为 职工缴存的住房公积金,其资金来源根据以下规定处理: 全额预算的行政机关、事业单位由财政预算拨付。差额 预算的事业单位按差额比例分别由财政预示拨付和单位自 有资金解决。企业为职工缴存的住房公积金，在住房周 转金中列支，不足部分经主管税务局审核后可在税前列支。 自收自支的是事业单位比照企业开支渠道列支。 住房公积金的月缴存额按下列公式计算: 单位住房公积金月缴存额=单位全体在职职工的住房 公积金月缴存额之和 每位职工的住房公积金月缴额=职工个人个住房公积 金月缴额+单位给职工个人的住房公积金月缴额 职工个人的住房公积金月缴额=住房公积金的月缴基 数住房公积金个人缴存比例 单位给职工个人的住房公积金月缴存额=住房公积金 的月缴基数单位住房公积金月的单位缴存比例 住房公积金个月缴基数=职工个人上一年度工资性收 入总额/12 月 缴存住房公积金是职工和单位应履行的义务。住房公 积金职工缴存部分由单位代扣代缴，这样不仅可以强化住 房公积金的缴存行为，避免职工缴存住房公积金的随意性， 还可以减少职工每月自己缴存住房公积金的繁杂手续，有 利于降低成本。 2 住房公积金的提取和使用 除了符合国务院住房公积金管理条例所规定的提 取条件可以提取以外，符合缴存住房公积金协议约定的提 取条件的，缴存者也可以申请提取，比如达到约定的缴存 期限。在贷款方面，原则上连续缴存 6 个月的，在购买、 建造、翻建、大修房屋时，可以申请住房公积金贷款，具 体贷款额度、年限、计算方法等按现行贷款政策执行。为 了体现权利和义务相适应原则，还在协议中明确了缴存者 未按约定履行缴交义务时的处理办法。对还没有提取或 者贷款的缴存者，冻结住房公积金账户，在其未恢复履行 缴存义务前不能享受住房公积金提取和贷款的权利；对 即将或者已经获得住房公积金贷款的缴存者，停止贷款发 放和提前收回部 分或全部贷款，并将其住房公积金贷款利率转为商业 性贷款利率。 3 公积金贷款 3.1 贷款范围 将贷款范围覆盖所有住房购、建者，包括商品房、二 手房、经济适用房、合作集资建房、房改房、自建房、拆 迁安置房等。职工购建自住住房时，只要符合条件，都可 以申请住房公积金贷款，最大限度地满足职工的需要。 3.2 贷款额度 随着房地产业的发展，广大职工收入和住房价格的提 高，通过住房公积金管理委员会决策，住房公积金个人贷 款的最高限额，先后进行了多次调整，目前为不超过总房 价的 70，夫妻双方正常缴交住房公积金的为 20 万元，单 方缴存住房公积金的为 10 万元。并注意向中低收入职工倾 斜，充分发挥住房公积金互助作用，提高了使用效率。 3.3 还款方式 一年以上的公积金贷款应按月偿还贷款本息。一般有 条件的单位采取以单位在发放工资时统一代扣代缴。 740)this.width=740“ border=undefined 3.4 贷前调查 在个人前来办理公积金贷款之前，先对预售楼盘进行 调查，包括对开发商的企业营业执照、法人证书、财务报 表、税务登记证、房地产开发资质证书及银行资信等级等 有关情况的查验，对预售楼盘的项目合法性审查，包括项 目立项批文、可行性研究报告、固定资产项目投资许可证、 建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、土地使用证、 施工许可证及商品房预售许可证等有关证照，并且进行实 地勘察，确认房屋是否结顶等建设情况，确保住房建设项 目合法，在建工程无风险。 3.5 贷中审查 一是对贷款申请人审查，审查夫妻双方公积金缴交情 况、购房合同、商品房的合同备案登记证明、首付款正式 发票等有关材料，确认购房行为、贷款资格、可贷额度、 还款方式等情况；二是对抵押物审查，通过与房屋发证机 构的电脑联网，审查抵押物权证的合法性、状况、价值及 抵押登记备案情况，以防止虚假证件及双重抵押的发生， 确保贷款的安全性。 3.6 贷后监管 对贷款人建立贷款档案和贷款明细帐，对未按合同约 定期限还款的借款人，由受托银行负责及时催收，管理中 心与受委托银行签订协议书，逾期贷款按比例扣除委托手 续费。对逾期连续 2 个月的借款人，由管理中心发书面信 函催收及电话催收；对逾期 3 个月以上的，由管理中心向 法院起诉，具体工作由管理中心常聘律师事务所代理。 住房公积金事业服务于大众，惠及于职工，是面向全 市职工的服务窗口。公积金管理部门应牢固树立“以人为 本，以民为先”的服务理念，坚持公平公正、公开透明， 强化服务意识，规范服务行为，提高服务效率，让群众满 意。简化贷款手续，降低贷款门槛，在材料提供上，尽可 能简化，省去一些内容重复或作用不大的材料，尽可能减 轻职工负担，不要求借款人购买住房保险及办理公证，只 要求房产抵押即可，期房实行预抵押登记，并由开发商作 办证前的阶段性担保；实行承诺服务，缩短办事时限，住 房公积金