某某餐饮咨询项目设计方案

- 1 - 某某餐饮咨询 项目设计方案 项目提出的必要性 中国自改革开放以来持续的高速经济增长，国民财富的迅速增加，这些都是众所周知的事实。在这样一个大的宏观背景下，中国旅游业也同样经历了高速发展。从 1991 年 2002 年，外国对中国入境旅游人数从 3335万增长到9791万人次，年平均增长 和国民经济增长基本保持同步。旅游外汇收入从 美元增长到 美元，年平均增长高达 增长速度远远高于国民经济增长。而旅游国内市场也在迅猛增长之中， 2002 年，全国国内旅游人数达 人次，比 2001年增长 其中：城镇居民 村居民 人次。全国国内旅游收入为 3878 亿元，比上年增长 全国国内旅游消费支出达 3878亿元。国际和国内的旅游出行人群，构成了酒店业的主要消费群体，强劲需求，促成了中国酒店业的快速扩张。 本项目对餐饮业的 工业化和产业 化过程中的决策有基础性的作用。 餐饮业发展的趋势 与餐饮业的发展障碍 决定了其 对咨询服务的需求 。 该项目的实施不仅为呼市乃至内蒙古自治区居民的生活提供更加便利的服务，而且可以给居民提供全面的餐饮信息，跟当地生活联系紧密。更重要 是它的成立会带动餐饮业的发展，从而增加就业。这将会大大提高当地居民参 - 2 - 与性，因此社会效益非常明显。 四、项目建设方案 项目周期为 7 个月，项目分为四个阶段建设完成。 四个阶段包括试运营期、过渡期、运营期与扩张期。 具体建设步骤见第 七 章 阶段工作计划 。 五、项目经济指标 项目总投资 中，其中固定资产 他不可预见的费用 项目经济指标依据财务专业原则进行编制 。财务评价证明本项目具有很高的赢利能力，风险较小。 详见下表： 项目主要数据和指标汇总表 序号 名 称 单 位 数 据 1 经营收入 万元 50 2 年均经营收入 万元 166 3 税金及附加 万元 3 4 所得税 万元 2 - 3 - 5 总成本费用 万元 38 6 固定成本费用 万元 21 7 可变成本费用 万元 17 8 税后利润 万元 7 9 总投资 万元 38 10 固定资产投资 万元 35 11 流动资金 万元 0 12 资金筹措 万元 38 13 企业自筹 万元 38 14 投资利润率 % 5 投资利税率 % 6 盈亏平衡点 % 7 建设期 月 6 第一章 公司 描述 公司名称：内蒙古睿思餐饮 咨询有限责任公司 公司性质：内蒙古睿思餐饮 咨询有限责任公司 是有私营有限责任公司 公司宗旨： 对客户 ：为客户提供优质 的产品，是回报客户最好的方法 对自己： 和传 统的昨天告别，向规范的未来迈进 公司目标： 创西北地区餐饮咨询 一流 品牌 - 4 - 第二章 项目可行性 一、 市场容量大 伴随着中国经济 20 年来的快速增长，旅游业市场不断扩大，无论是国内出游还是海外入境人数，也都经历了同样的快速发展，从而对酒店业产生了强大需求拉动。尤其最近几年，旅游逐渐成为国内休闲娱乐消 费热点。同时，内蒙古素有天堂草原之称是国内旅游胜地，游客流量大。 公司所在地呼和浩特市，是内蒙古自治区的首府，是自治区经济、政治、文化中心，与包头市、鄂尔多斯市形成“金三角 开发腹地，人口众多，消费能力强，市场容量大，有利于本公司的发展。尤其是餐饮业是当地重点产业，受到商务部的鼓励支持。 二、 交通便利 呼和浩特市地理位置优越，此外 交通便捷，包（包头）神（神木）铁路、 210 国道、 109 国道及包（包头）东（东胜）高速公路贯穿旗境， 为公司的建设奠定了良好的基础。 三、 项目相关知识技术成熟 本项目聘请呼和浩特几大高 校酒店与旅游管理专家教授为顾问。拥有强大的智囊团作为项目的咨询顾 - 5 - 问。 第 三 章 开展项目及主要赢利点 一、 餐饮企业 战略 咨询 1、 企业的战略规划含义 企业战略规划是指依据企业外部环境和自身条件的状况及其变化来制定和实施战略 ,并根据对实施过程与结果的评价和反馈来调整 ,制定新战略的过程。 一个完整的战略规划必须是可执行的 ,它包括两项基本内容 :企业发展方向和企业资源配置策略。战略具有指导性、全局性、长远性、竞争性、系统性、风险性的特点。 2、 企业战略的重要性 生产社会化程度的提高和专业分工的发展 ,使企业战略规划日益 重要 竞争机制的加强需要企业进行战略规划 消费结构的迅速变化 ,需求企业进行战略规划 企业的战略有调动职工积极性 ,增加企业凝聚力的作用 - 6 - 二、 餐饮企业市场营销解决方案 1、 餐饮企业 营销管理 的含义 餐饮企业 营销管理是指为了实现企业或组织目标，建立和保持与目标市场之间的互利的交换关系，而对设计项目的分析、规划、实施和控制。营销管理的实质，是需求管理， 即对需求的水平、时机和性质进行有效的调解。 2、餐饮企业 营销管理 的内容 这个问题涉及到 餐饮 企业的很多方面，企业强调团队合作，强调供应链， 因此各个环节的需求都要考 虑到，这样的营销政策才是好政策。但在营销中，企业制定营销政策，要充分考虑营销政策推行的各个方面，其中主要是企业、消费者、 经销商 、终端、销售队伍，这五个方面。营销管理要满足企业的需求、满足消费者的需求、满足经销商的需求、满足终端的需求、满足销售队伍的需求，在不断满足需求的过程中企业得到了发展。 3、 营销管理在 餐饮企业 管理中的地位及作用 营销管理就是为了实现 餐饮 企业的目标，专业化的 提高经济效益，它是企业得以实现其价值的核心。它是一种能辨识、预期及符合消费者与社会需求并且可以带来利润及连续经营理论的管理过程。营销管理将企业研发生产过程与消费者的消费联系起来，是一个中间环节。任何时候企业的营销管理做的不好， 效益就会 不好，产品不好也会对营销产生负面影响。营销管理是系统化的，需要兼顾到生产、采购等许多其他方面，需要综合考虑。营销管理相比其他很重要。企业可以在适当的时候以营销管理为中心，但不能伤害企业的长期利益。 - 7 - 三、 餐饮企业人力资源管理系统解决方案 1、 企业人力资源管理 所谓人力资源，是指能 够推动经济和社会发展的劳动者的能力，人力的最基本方面包括体力和智力，如果从现实的应用形态来看，则包括体质、智力、知识和技能四个方面。 企业人力资源管理 是企业管理的一个重要组成部分，概括地说，它是为了实现企业战略目标，通过一整套科学有效的方法，对企业全体人员进行的管理。 人力资源管理系统（ 包括人事日常事务 、 薪酬 、 招聘 、 培训 、 考核以及人力资源的管理也指组织或 社会团体运用系统学理论方法，对企业的人力资源管理方方面面进行分析、规划、实施、调整，提高企业人力资源管理水平，使人力资源更有效的服务于组织或团体目标。 2、 人力资源管理系统六大模块 人力资源分为人力资源规划、人员招聘与配置、培训开发与实施、绩效考核与实施、薪酬福利、员工关系管理六大模块。具体细分： 1. 人力资源规划 2. 人力资源的招聘与配置 - 8 - 3. 人力资源培训 、 开发 与实施 4. 人力资源绩效 考核与实施 5. 人力资源薪酬福利管理 6. 员工关系管理 四、 餐饮 企业 质量管理 与 1、 餐饮质量管理 （ 1） 餐饮管理质量 的内 容 品牌是招牌，质量是关键。抓紧餐饮服务质量管理的根本目的，就是在餐、厨人员的共同努力下取得一个完美的效果，使餐、厨服务形成一种品牌，产生良好影响，给酒店起到一定的招引作用，从而带来更好的效益。在这一问题上应该加强两方面的质量管理：一是厨师操作、菜品质量管理；一是餐厅服务质量管理。 （ 2） 厨师操作、菜品质量管理 讲究清洁卫生 ； 制作的要求 ； 充分发挥厨师特长 ； 厨师和餐厅服务密切配合，了解用餐客人对菜品质量的评价 ； 注重厨师厨艺和综合素质的提高，根据 各 级酒店的要求做好岗位练兵、技术交流、比赛观摩和其他方面的培训， 全 - 9 - 面提高厨房工作人员的工作技能 ； 根据酒店的历史，营造酒店的饮食文化氛围，把酒店品牌菜肴的制作实践，上升为理论，理论又来指导实践，利用二者之间的交替作用来提升酒店饮食文化的浓郁度，以此打响酒店招牌。 （ 3） 餐厅服务质量管理 服务态度 ； 服务技能 2、 （ 1） 是一族标准的统称 。它包含 企业财务管理之外所有的管理内容，涵盖技术、开发、设备、采购、销售、仓储、生产、质检、客服等各个部门的工作，包括企业的质量方针、质量控制、程序性文件、表单等，都在其管理之中。 （ 2） 推行 作用 - 10 - 强化品质管理，提高企业效益；增强客户信心，扩大市场份额 ； 获得了国际贸易 “ 通行证 ” ，消除了国际贸易壁垒 ； 节省了第二方审核的精力和费用 ； 在产品品质竞争中永远立于不败之地 ； 有效地避免产品责任 ； 有利于国际间的经济合作和技术交流 。 第 四 章 项目市场分析 第一节 项目建设背景 一、政策引导 全国餐饮业发展规划纲要（ 2009 2013）提出到 2013 年，全国餐饮业将保持年均 18%的增长速度，零售额达到 育出地方特色突出、文化氛围浓烈、社会影响力大、年营业额 10亿元以上的品牌餐饮企业 集团 100 家；全国餐饮业吸纳就业人口超过 2500 万人；在全国大中城市，建设 800 个主食加工配送中心和 16 万个连锁化、标准化的早餐网点，规范一批快餐品牌，初步形成以大众化餐饮为主体，各种餐饮业态均衡发展，总体发展水平基本与居民餐饮消费需求相适应的餐饮业发展格局。 纲要提出了我国餐饮业发展面临的机遇与挑战。国家扩大内需的方针为餐饮业发展带来新空间，国家加快服务业发展战略为餐饮业发展带来新机遇，经济全球化为餐饮业发展带来新生机。我国餐饮业发展面临的挑战既有行业 - 11 - 自身发展过程中伴随的问题，也有来自国外餐饮的竞争压力， 诸如法规建设滞后，市场秩序有待规范，餐饮结构失衡，产业化程度偏低，餐饮人才不济，中外餐饮企业竞争加剧等。 全国餐饮业发展规划纲要（ 2009 2013）指出改革开放 30年来，我国餐饮业发展经历了起步阶段、数量型发展阶段、规模化发展阶段和品牌建设阶段，初步形成了投资主体多元化、经营业态多样化、经营方式连锁化、品牌建设特色化、市场需求大众化、从传统产业向现代产业转型的发展新格局。当前我国餐饮业发展正处于建国以来最好的时期，呈现出蓬勃发展的良好态势。 在未来几年，我国餐饮业主要任务是提高餐饮规范化水平、增强餐饮 便利化功能、加快餐饮现代化步伐、提升餐饮品牌化水平、推进餐饮产业化发展、加快餐饮国际化进程。总体而言，餐饮业发展重点将落在着力发展大众化餐饮、建设餐饮产业化基地、加快推进餐饮工业化、培育一批餐饮品牌、鼓励餐饮企业管理创新和加强人才培养等方面。 按照安排，将由商务主管部门牵头，加快制定餐饮业管理的国家级和地方性法规，建立健全全行业法规体系；同时，加大投入，支持全国性餐饮产业化基地、餐饮原料基地、餐饮工业化基地和餐饮人才基地的建设等，积极搭建中小餐饮企业融资平台；充分发挥餐饮行业协会等中介组织的作用，加强行业自 律、沟通行业信息，维护企业利益。 - 12 - 二、行业自身发展趋势 1、餐饮业发展前景 餐饮业已经成为我国服务业的支柱性行业，在扩大内需、繁荣市场、吸纳就业和改善群众生活质量等方面正发挥越来越重要的作用。尤其是面向中低端消费群体的大众化餐饮，由于其具有服务对象范围广、消费便利快捷、经营方式灵活、营养卫生安全、价格经济实惠等特点，正越来越受到百姓的欢迎。目前，餐饮消费继续成为拉动消费需求快速增长的重要力量，其中作为大众化餐饮典型代表的快餐业占到三分之一强，快餐业、大众化餐饮有着巨大的市场发展空间。未来五年，我国餐饮业将力 争实现年均 18%的增长速度，到 2013 年，零售额达到 亿元，吸纳就业人口超过 2,500万人，并初步形成以大众化餐饮为主体，各种餐饮业态均衡发展，总体发展水平基本与居民餐饮消费需求相适应的餐饮业发展格局。 2、餐饮业发展阻力 随着我国加入 对全方位开放的旅游市场和不断变化、趋于成熟的旅游消费，饭店业面临两个方面的转型压力。 1从传统管理型向经营管理型转变的压力 入世前，我国大多数高星级饭店属于国有性质，加上长期缺乏真正的市场竞争压力，在很长一段时间内，其决策层和领导层没有真正确立以经营为中 心的思路，内部管理仍滞留在传统管理的阶段，那必然是以产品的高成本为代价的。 - 13 - 入世后，面对国外以经营为核心的饭店集团的竞争，为求生存许多饭店管理者都力图改变这一状况，尝试着将饭店向经营管理型转变。 2从全面化经营向专业化经营转变的压力 长期以来，我国的饭店管理存在着“大而全”、“小而全”的现象，大量饭店业产品雷同，毫无特色和个性可言。在市场高度细分化的今天，我国大多数的星级饭店还停留在观光旅游饭店的阶段，与国外集团的度假饭店、商务饭店、会议饭店相比，在满足客源个性化、特色化、专业化需求方面，毫无优势可言。 三、区域内行业发展趋势 近日从内蒙古自治区商务厅了解到，内蒙古餐饮业在全国异军突起，在输出草原文化的同时，实现了农畜产品由原料型向加工增值型的转变。特别是内蒙古的餐饮业，除了具有投资少、见效快、就业容量大、增速较快、带动性较强的特点之外，民族餐饮业也是内蒙古的一大优势。去年内蒙古餐饮业一直保持良好的发展势头，餐饮业实现零售额 元，比上年增长 明显高于批零贸易业零售额。 今年，内蒙古将以餐饮业培训为前提，认真总结餐饮业连锁经营的经验，大力规范自治区餐饮业市场。同时继续以经营创新、管理 创新、菜系创新、民族餐饮文化创新为主题，进一步发挥自治区级饭店与餐饮协会的作用，积极鼓励和支持发展便民、利民的放心早餐网点；鼓励经济型连锁饭店进行卫生、安全设施改造；以绿色消费引导消 - 14 - 费者，促进内蒙古餐饮服务业快速发展。内蒙古自治区今后将重点培育、壮大餐饮业龙头企业，开发特色产品，做大做强餐饮业。 据介绍，为适应居民餐饮消费社会化和旅游餐饮消费扩大的需求，今后该区将继续支持小肥羊、兴发涮园、红武肥牛等餐饮业龙头企业，采用连锁、配送等现代组织形式和服务方式，扩大经营范围和规模，开拓区内外大中城市饮食服务市场。同 时，充分利用地方资源，突出地方特色，以蒙古族游牧风俗和草原文化为背景，开发蒙古菜、蒙古餐制品系列，力争开发出一批新菜、名菜和特色菜，创出蒙古民族风味餐饮品牌。 第 五 章 营销 推广方案 一、平面宣传 （主要以 通会员卡、 报纸、 办公区企业文化展示、内部宣传材料等为主） 二、 网络营销 （通过公司官方网站，行业类网站，分类信息网站， 业 - 15 - 三、 电话营销 （ 通过使用电话，来实现有计划、有组织、并且高效率地推 广， 扩大顾客群、提高顾客满意度、维护顾客等 ） 四、 营销 团队 营销 （ 通 过营销团队进行有效营销。 组建两期金字塔状团队。包括：前期开拓型团队 +二期销售代理团队） 五、 关系营销 （ 整合相关人脉资源，利用人脉关系进行营销 ，促使 公司 与消费 者、供应商、分销商、竞争者、政府机构及其他公众发生互动。 其核心是建立和发展与这些公众的良好关系。 ） 六、 售后服务 （ 设置专业客服人员， 通过人员培训 ， 进行 专业 客服 人员的 的 语言包装及整体形象包装 ） - 16 - 第 六 章 风险管理 一、 管理风险 本公司成立后，调研、管理等日常事务都将在科学信息化平台上运行。要求将原有的管理模式管理方法作相应的调整，使公司管理更加流程化标准 化。将原有的管理人工化，调研检验检测形式化等模式进行调整，否则就无法在管理系统上运行，若无法保证调研工作的严格执行，管理将无法达到预期效果。 公司成立后，管理部门制定相关规定，要求个调研及工作人员严格按照流程开展工作，保证管理工作能够在系统中正常运行。 二、 投资风险 本公司投资额较小，且每年运行费用大部分由公司自筹。本项目能够带来巨大的社会效益，也能够带来一定的经济效益。但在资金投入以后，若公司的日常费用不能及时到位，可能造成日常调研工作无法正常运行，影响质量或是数量，达不到预期效果。 应该在调研项目开始前 详细计算调研的费用，并具体落实到每年的调研支出，避免在公司完成后无法正常运行。 - 17 - 三、内部风险 公司在成立时可能面临着工作人员的执行不力、人员流失、决策风险等，这些都会对公司的正常运作带来阻碍，影想公司的发展，从而影响经济效益。 管理部门制定相关规定，要求公司各个相关环节和人员严格按照规章制度开展工作，保证调研工作能够正常运行。提高公司的福利待遇和工资水平，加强对员工的培训，加大企业文化建设的力度。采用试运营方法，在项目最初运营阶段对不适合公司发展的决策及时做出调整。 四、 外部风险 随着日益激烈的市场竞争 ，企业面临的挑战也越来越多，若公司在激烈的竞争中经不起挑战，可能造成公司的工作无法正常运转，带来经济损失。 公司在建成是应运用差异化理念经营公司，提高公司的服务质量和信誉，树立良好的企业形象，完善公司机制，根据市场需求不断进行创新。优化企业结构，开发新业务，利用信息化等高科技手段降低企业运营成本，增强创新能力。是企业在激烈的竞争中立于不败之地。 - 18 - 第 七 章 公司组织机构与人力资源配置 第一节 组织架构设计 与人力资源配备 原则 一、 总原则：组织结构需要配合企业发展的需要 组织结构设计的第一大的问题就是如何让结构适应 环境变化。其实影响组织结构改变的因素非常多，包括管理路线及作风、企业规模、员工性质、组织目标、策略、组织环境的稳定性、部门之间的差异、所担负的任务、文化等。影响组织结构调整的四个因素分别是策略、规模、环境和技术。这四个因素改变的时候，组织结构就需要做出相应的调整，否则结构会禁锢企业的发展。如果这四个影响因素没有改变的话，组织结构也可以不改变。 二、 统一指挥原则 指一个人只能有一个直接上司。 三、 控制幅度 每个人能够管理的跨度，是有限的， 从理论上来讲，一般的管理跨度比较合适的是五六个人，越到基层，管理的跨度就 越大，越到高层，管理的跨度越要变小。 - 19 - 四、 分工 组织结构设计的关键是分工，分工有横向和纵向两个方向。纵向分工是企业的经营分工，在这条线上决定绩效的分配、权力的分配，所以常常又称之为职权线。在纵向的分工安排上可以看到企业承担绩效的层级、管理的层级以及考核的对象。因此在这条线上，必须保证承担绩效的人权力最大，而不是职位高的人权力最大。纵向分工就是确保承担绩效的人权力最大，与总经理的距离最近。横向的分工是资源线，也就是说公司所有的资源都在这条线上进行专业分配，保障业务部门能够获得支持，所以横向分工是职能线。横向分 工最重要的是专业化分工以及专业化水平，同时为了能够确保资源的有效使用，横向分工一定要尽可能简单，尽可能精简，能够减少就不增加，能够合并就合并。 五、 部门化 必须把做同一件事的人放在一个部门里交由一个经理来协调，这就是部门化的原则。如果没有把做同一件事的人放在一个部门里协调，资源就会被分解掉，也就会浪费掉。部门化就是把分工所产生的专业技术员工集中一个部门，由一个经理人来领导，以减少浪费。 - 20 - 第二节 公司组织架构 设计 方案 一、 创业阶段（直线 制 组织架构） - 21 - 二、 成长阶段（ 直线 职能制 组织架构） - 22 - 三、 发展阶段（事业部制组织架构 ） - 23 - 四、 持续发展阶段（董事会制组织架构 ） - 24 - 第三节 人力资源配置方案 一、劳动定员 部门 人数 备 注 财务部 2 主要对公司的财务进行监督和核算 联络部 4 主要负责公司对外业务 咨询部 6 对公司接管的业务进行处理 管理部 3 对公司人员及业务进行管理 工作人员按工作岗位进行配备 ，管理人员按精简、高效的原则进行配备。经计算，该项目 初期 总职工数为 15人。 二、人员来源与培训 市场 联络 所需人员面向社会公开招聘，均由管理部门按德才兼备的原则考评后聘任。 咨询人员，联络人员和一般员工由公司根据市场工作和业务需要，组织上岗前培训，经考试合格后方可上岗，同时选派优秀人才到国内大市场甚至到国外市场考察学习，以提高各级人员，尤其是管理人员业务水平。 三、用工制度 管理 、咨询、财务 人员 的使用 ， 施行 公司委派、招聘、雇佣三种形式。 - 25 - 四、运营管护制度与措施 由公司制订总的管理章程，对各部门经理实施 管理，各部门根据自身的特点在不违背总章的前提下制订各自的管理制度，所有员工都必须签订责任状，违规违纪者按制度处罚，遵纪守纪者实行表彰。 五、 人力资源配置 调整原则 根据企业发展状况实时调整组织架构与人员配备。当组织的 策略、规模、 内外 环境和技术 发生变化时进行人事调整。调整方案为项目 每 进展一个阶段增加 25的人力。 第 八 章 阶段 工作计划 阶段工作计划为公司成立后的 工作 安排，运用了目标分解的方法。工作计划将总目标分解到几个阶段中， 分 成具体 步骤 来 完成。 第一节 试运营期 （创业期） 项目进度 实施内容 2010 年 5月 5日 5月 8日 资金筹措 - 26 - （第一期） 公司硬件设备购置完毕 公司注册 书面材料整理及宣传内容工作完成 组建前期团队工作完成 平面宣传、 刷工作开展 电话营销进入试运行阶段，进行营销人员培训 网络宣传、网络营销工作全方位推广（试行） 关系营销全面推广（试行） 专家队伍筹备阶段，开始招聘相应专家。 办公区，进行企业文化等对外形象整体修整开展工作 2010 年 5月 8日 5月 14 日 （第二期） 印刷品到位，正式开展针对大中型餐饮企业的宣传工作 专家力量确立并 初步洽谈合作事宜 。引进先进的餐饮管理运营经验，结合本土情况进行本土化。引进餐饮管理软件，并洽谈合作方式。 二期团队通过宣传及售后服务组建 网络宣传、网络营销进入全方位推广阶段（正式） 电话营销，关系营销进入扩大期 根据一期及二期情况制定下一步宣传推广工作，制定项目计划 2009 年 5月 14日 5月 28 日 （第三期） 根据二期制定宣传推广工作及项目 计划进入筹备阶段 平面宣传、网络营销 、电话营销、关系营销 进入持续阶段，正常开展工作 总结二期团队发展情况，制定金字塔状团队进一步营销计划 2009 年 5月 28日 6月 6日 （第四期） 正式开展项目并总结前三 期 工作开展情况 制定第二阶段发展计划 营销团队进行月末集会，进行沟通交流 根据本期 经营情况与 经验 总结，规划 经营方式 。 本期经营情况好则在此基础上扩大业务，本期经营不能实现目标 则调整经营方式。 - 27 - 第二节 过渡期 （创业期） 实施内容 2010 年 6月 6日 6月 30 日 根据上月实际运营的经验 ， 适时调整规划公司发展 路线，使其适应市场 环境 编制本月工作计划。将工作目标分解到每个周。 集中精力开拓客户资源 完善企业 文 化，健全企业 管理制度等等 人事上：增加团队人力，组织架构 确立。 整理出一条龙服务的流程的不同方案。制定个性化服务的流程。 建立客户数据库 第三节 运营期 项目进度 实施内容 2010 年 7月 1日 9月 30 日 本期工作 重点 在 市场 营销 水平 和 服务的 专业技能 水平 提高上 营销上：全面开展全方位立体营销 公司管理上：实现管理制度化、正规化 盈利目标上实现高幅度的增长 - 28 - 开发更宽地域范围的客户群体 ，并做好已有客户群体的维护工作 人力配备实现 25的增长，做好人员招聘和培训工作 第四 节 扩张期 项目进度 实施内容 2010 年 10 月 1日 12月 30 日 开始开发整个西北地区的市场。前期进行西北地区餐饮行业调研。 调研完成后编制西北地区餐饮咨询市场开发策划 招聘与策划相应的人员，进行培训 依据公司的策略、环境、以及技术进行组织结构调整 营销工作进入扩张期，大面积立体的营销活动展开 扩充专家组成员，提高咨询专业水平 成本管理和风险管理 年底公司所有成员召开企业年会。总结一年工作经验，并作出下一年的总体规划。 本月为项目建设周期收尾阶段。项目建设基本完成。 - 29 - 第 九 章 投资估算和资金筹措 第一节 投资估算依据 1、咨询单位提供的相关数据及资料 2、类似咨询公司的经济指标 3、内蒙古自治区类似咨询公司的参考指标 第二节 投资估算 经估算，项目总投资为 381400万元，其中固定资产投资 381400万元、 投资估算结果详见 附表：总投资估算表 总投资估算表 - 30 - 单位 :万元 序号 资金构成 资金合计 1 固定资产投资 司注册费用 办公司 50 万元注册资金 资及福利投入 详见项目工资及福利表 公用品采购费用 见办公用品采购估算表 屋租赁费用 照 120 平米呼和浩特地区市场询价计 脑宽带费用 电信 3M 宽带 2 其他费用 括不可预见费等。 合计 - 31 - 第三节 资金使用和管理 对本公司的资金做到合理使用、严格管理。在资金使用上，严格按照公司的资金管理条例计划。在资金管理上，严格按照国家财政部的有关规定执行，实行专人管理、专户储存、专帐核算，严格财经纪律，加强对公司资金的监管力度，依据公司的咨询项目计划投放资 金，确保资金的专款专用。 第 十 章 财务评价 第一节 依据计算说明 经济效益分析依据 2006年 7月国家发改委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）及国家、地方有关法规、财税制度及相关规定；项目总投资 中，其中固定资产 他不可预见的费用 - 32 - 第二节 成本估算 一 、总成本估算 本项目总成本费用包括营销推广费用、水电费、物业费、工资及福利、办公设备修理费、办公设备折旧费等，项目经营期总成本为 1、工资及福利：项目劳动定员 11人，工资按人均 1600元 /月计，福利费按工资的 14%计； 2、折旧费按项目设备年限 10年计算； 3、修理费按折旧费 50%计； 详见 表： 总成本费用估算表 - 33 - 总成本费用估算表 单位：万元 序号 年份 项 目 生产经营期 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 营销推广费用 水电费 物业费 工资及福利 办公设备修理费 办公设备折旧费 其他费用 总成本费用 (1+2+.+9) 中 : 2 经营成本 (10算指标 :盈亏平衡点（ %） = - 34 - 第三节 收入及税金估算 本项目收入主要为餐饮企业市场调查解决方案收入、餐饮企业营销解决方案收入、餐饮企业战略咨询收入、餐饮企业质量管理与 饮企业人力资源管理系统解决方案收入及餐饮企业管理培训解决方案收入。 经估算，本项目餐饮企业市场调查解决方案收入 饮企业营销解决方案收入 饮企业战略咨询收入 餐饮企业质量管理与 饮企业人力资源管理系统解决方案收入 按国家有关规定，营业收入应缴纳营业税的税率为 城市维护建设税和教育费附加分别为营业税的 7%和 3%。所得税税率为 25%。 详见 表： 收入来源表 、 收入、营业税金及附加估算表 收入来源表 - 35 - 序号 品种名称 单位 数量 单价 (万元 ) 收入 (万元 ) 1 餐饮企业市场调查解决方案收入 套 3 餐饮企业营销解决 方案收入 套 4 餐饮企业战略咨询收入 套 2 餐饮企业质量管理与 套 3 餐饮企业人力资源管理系统解决方案收入 套 4 餐饮企业管理培训解决方案收入 套 4 合计 - 36 - 收入、营业税金及附加估算表 单位 :万元 序号 年 份 项 目 达到设计能力运营期 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 营销收入 2 税金及附加 金 营业税 加 城市维护费 教育费附加 备注：收入按照每年 25%速度估算稳定增长 备注：收 入按照每年 26%速度估算稳定增长 - 37 - 第四节 财务盈利能力分析 根据现金流量表计算有关指标 : 所得税后内部收益率 所得税前内部收益率 税后财务净现值（ 2%， 0 ） 税前财务净现值（ 12%， 0） 全部投资回收期（含建设期）：税前 后 详见 表： 现金流量表、 损益表 - 38 - 现金流量表 (全部投资 ) 单位：万元 序号 年 份 项 目 试运营期 经营期 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 现金流入 销收入 收固定资产余值 收流动资金 现金流出 定资产投资 动资金 营成本 销税金及附加 得税 种基金 净现金流量 (1 累计净现金流量 所得税前净现金流量 税前累计净现金流量 - 39 - 损 益 表 单位：万元 序号 年 份 项 目 经营期 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 营销收入 税金及附加 总成本费用 利润总额 所得税 税后利润 特种基金 (技术开发费 ) 8 可供分配利润 余公积金 计盈余公积金 付利润 分配利润 计未分 利润 第十 一 章 社会效益评价 第一节 项目对社会的影响分析 一、行业贡献与服务影响，对呼和浩特市及周边地区的餐饮业及餐饮咨询服务市场起到带动作用。 - 40 - 指对市区及周边地区餐饮市场推广普及餐饮咨询的影响力 , 促进餐饮业投资、服务的咨询 ,开展对于餐饮服务咨询的带动作用。 二、区域贡献与服务影响，对本地区推广普及餐饮咨询服务的影响力。 三、该项目对餐饮企业的影响。因为睿思主要的业务便是 对餐饮企业的市场调查、 营销管理咨询 、战略 咨询 、人力资源管理、企业管理培训。这将使本土的餐饮业更加专业