0财务部工作计划

财 务 部 工 作 计 划 2012 年，是公司整体发展的第一年，公司的组织框架定稿后，一 切工作都将围绕着组织框架展开。在新的一年，财务部将按照公司的 总体经营思路和发展规划, 认真贯彻执行公司财务制度，以加强财务 核算、提高会计人员思想素质和业务素质为主要工作内容，以追求利 润的最大化为目标，狠抓经营的同时向能源节约要效益，加强成本及 费用核算，从严管理,积极为公司的经营决策献计献策，为公司完成整 个经营目标作出自己的贡献。 一、做好财务基础工作。 、建立健全公司财务组织构架，明确岗位及职责，制定工作流程。 按照财务部不同的工作岗位，制定岗位责任制和工作流程，并按 照公司的要求，对各岗位的日常工作进行考核，从而 规范财务行为。 、健全和完善财务制度。 在原有财务制度的基础上，根据公司财务核算的要求，进一步健 全和完善财务管理制度，严格财务人员核算管理，制定完善内部财务 规章制度，如报销制度，采购制度等。 、规范财务 档案，确保经营数据的安全。 收集整理各种财务档案，进行合理分类，按照公司规定的时间要 求，对各种 账务记载（手工及计算机）进行备份、结转并交公司归档存 查，确保会 计核算资料的完整性、严密性。 二、做好财务本职工作。 1、及 时 深入的研究与公司经营相关的税收政策，加强与税务主管 部门的联系和协调，通过合理避税为公司增加经济效益。 2 2、严格做好 营业收入及成本费用核算，做到不少收和多付一分钱。 3、搞好各项资产管理，加 强对公司的闲置资产和报废资产的处理 工作，清理资金，减少不必要的资金占用。 三.严格审核各项资金支出。 财务部将加强公司内部管理作为工作重点，控制营业成本和费用 ，压缩不必要的或不急需的开支，严格审核报销程序和签字制度，做 到人人负责，从而有效的控制各项费用开支。 1.设备设施维修费。对设施设备的维修费，除某些设备必要的维 保费（电梯， 锅炉）外，将对每个部门的维修费用将按照往年的数据， 核算出所占经营收入的比例，作为目标考核的一部分，对节能显著的 部门将给与奖励。 2.根据经营过程中规定的成本标准和与各经营部门签订的费用 消耗计划，做好每月的统计、核算，确保成本不超标，确保能源节约。 3.协助工程部门做好能源（水，电，气）使用的统计，制定能源节 约计划，降低能耗，从而提高公司的经济效益。 四、加强财务人员培训，提高财务人员素质。 1、对财务部门所有人员进行业务考核，取消岗位一贯制，通过岗 位轮换，对业务精， 觉 悟高的财务人员，作 为 公司储备人才加以培养。 2、加强理论培训，提高经营管理意识。使 财务人员不再抱有应付 日常业务的思想，不断提高自己的业务素质和为一线部门服务的意识。 3 3、加 强 企业经营财务分析。每月按照实际经营情况编报财务报表 及其他相关辅助报表，并召开财务分析会，对各部门的经营情况作出 详尽而属实的分析，为部门更好的提高经营效益提供准确的数据。 4、加 强 会计实务培训。加强会计人员的业务培训, 注重工作效率， 提高会计人员的整体核算水平。 财务部将严格遵守财经法律、法规和公司的规章制度，恪守职业 道德，严格保密制度。坚持原则，秉公 办事，努力提高工作效率和工作 质量。全面、细致、及 时 地为公司及相关部门 提供详实的经营资料，为 领导决策提供可靠的依据，积极为公司发展作出贡献。 4 1. 经营状况分析：各 KTV 对比上月的营业数据。 KTV 经营 状况分析表 1 日期： 单位：仟元 项 目 本 月 上 月 较 上 月 备 注 营业收入 其他收入 收入合计 营业成本 营业费用 税金 管理费用 财务费用 费用合计 收入合计-费 用合计 KTV 经营 状况分析表 2（费用支出） 日期： 项 目 本 月 上 月 较 上 月 原 因 工资 领 班 员 工 电费 物料消耗 5 发票税款 水果、干果 服务员酒费提 成 电话费 燃气费 职工餐费 水费 信用卡手续费 业务招待费 办公费 投资分成 折旧 待摊费用 电玩经营状况分析表 1 日期： 项 目 本 月 上 月 较 上 月 备 注 营业收入 1.游戏币 2.商品收入 3.长款 +营业外收入 -商品成本 6 -各项费 用 -币分成 -投资分成 净利润 电玩经营状况分析表 2（费用支出） 日期： 项 目 本 月 上 月 较 上 月 原 因 库存商品成本 工资 水费 电费 房租 玩具礼品 投资分成款 员工服装款 电话费 员工餐费 物料消耗 污水清理费 维修费 出租车费 加油费 福利费 摊销 折旧 其他 7 KTV 经营 状况分析表 1 日期： 项 目 Y S T O S SHGG 营业收入 其他收入 收入合计 营业成本 营业费用 税金 管理费用 财务费用 费用合计 收入合计-费用合计 KTV 经营 状况分析表 2（费用支出） 日期