企业的财务自查报告.docx

企业的财务自查报告 报告是指按照上级部署或工作计划，每完成一项任务， 一般都要向上级写报告，反映工作中的基本情况、工作中 取得的经验教训、存在的问题以及今后工作设想等，下面 是小编整理的企业的财务自查报告，欢迎来参考！ 财务自查报告： 回顾过去的一年，财务部在公司 领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全 力支持下，在圆满完成财务部各项工作的同时，很好地配 合了公司的中心工作，在如何做好资金调度，保证工程款 的支付，及时准确无误地办理银行按揭和房款的收缴等方 面也取得了骄人的成绩。当然，在取得成绩的同时也还存 在一些不足，下方我一一向各位领导和同仁汇报： 组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的本 职工作，随着业务的不断扩张，记帐、登帐工作越来越重 要。为提高工作效率，使会计核算从原始的计算和登记工 作中解脱出来。我们在年初即进行了会计电算化的实施， 经过一个月的数据初始化和三个月的手机结合，全体财务 人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作，财务核算顺 利过渡到用电算化处理业务。这为财务人员节约了时光， 还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的 基础，使财务工作上了一个新的台阶。 财务部一向人手较少，但在我们高效、有序的组织下， 能够轻重缓急妥善处理各项工作。财务部每一天都离不开 资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最 繁重的工作，一年来，我们及时为各项内外经济活动带给 了应有的支持。基本上满足了各部门对我部的财务要求。 公司资金流量一向很大，尤其是在 x 月至 xx 月收缴销售款 的期间，现金流量巨大而繁琐，财务部邹治和胡蓉两位同 志本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，各项资金收付 安全、准确、及时，没有出现过任何差错。全年累计实现 资金收付达 x 亿 xxxx 万元。企业的各项经济活动最终都将 以财务数据的方式展现出来。在财务核算工作中每一位财 务人员尽职尽责，认真处理每一笔业务，为公司节省各项 开支费用尽自我最大的努力。财务部全年审核原始单据 xxxxx 张，处理会计凭证 xxxx 张，准确无误地出具各类会 计报表无数。 制度属于企业的硬性管理，任何成功的企业无一例外 的有其严格的规章制度。长天公司从无到有，从当初的三 两人到这天的上百人，规范各项经济行为已日益成为企业 管理的主题。在过去的一年中，财务部相继出台了关于财 产管理、合同签定、费用控制等方面的规章制度。为完善 公司各项内部管理制度，建设财务管理内外环境尽了我们 应尽的职责。 财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外，为 达成本单位的任务，还要妥善处理外部各方面的财务关系。 与外部建立并持续良好的联系。本年度财务部友好妥善地 处理了各单位的往来款项的收支。同时与银行建立了优良 的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系，全面处 理了保险公司遗留资产的往来手续，并圆满完成了对统计、 工商等各部门有关资料的申报。 资金对于企业来说，就如“血液”对于人体一样重要。 今年工程建设全面铺开，各经营管理机构逐步建立，新员 工不断加盟。资金需求日益增加。尤其在 xx 月份项目未 能取得任何经济收益的状况下，公司承受了巨大的资金压 力。我部根据工程建设和公司发展的要求，为确保资金使 用单位各项工作的顺利开展，与总公司一齐筹划、合理安 排调度资金。同时财务部还全面承担了 x 月份开始的销售 收款和银行按揭工作，在全体财务人员和招商人员的共同 努力下全力以赴地做好了资金的快速回笼。保证了市场建 设的顺利进行，及时偿还了银行到期贷款，全年累计完成 投资 x。x 亿元，偿还到期贷款 xxxx 万元。资金的成功运 作保证了长天和东方公司的正常运转，更是继续树立了东 方公司“aaa 资信企业”的良好形象。 自项目启动以来，一向有多家银行向公司进行信贷营 销。为了公司的长足发展，财务部与工行东塘支行建立了 信贷关系，以期到达积累企业信誉的目的。我部于 x 月x 月向银行申请房地产开发贷款 xxxx 万元。期间收集、整理 了超多资料，编制各类贷款报告，与银行人员商谈贷款工 作，多次接待银行各级领导的视察，在完成贷款工作的同 时与银行建立了良好的合作伙伴关系，同时使我们对贷款 工作有了全面的了解，学到了新的业务知识。 招商是本年度的重中之重，招商政策的优劣与否直接 关系到公司的生存和发展。财务部协助公司领导做了超多 的财务分析和市场调查。全面参与了公司招商政策的制定， 为公司制定销售价格、租赁价格，出台各项招商政策和调 动招商用心性和主观能动性带给财务参考。 由于董事长、总经理正确的决策和超前的预见，以及 全体员工的不懈努力，招商工作取得了可喜的成绩。根据 财务统计数据截至 xx 月 xx 日，门店销售：xxx 个、住房销 售 xxx 个，成交率 xx。xx%，成交额 xxxxx 万元，实收房款 xxxx 万元，尚有未收房款 xxxx 万元，资金回收率为 xx。xx%；预定门店 xx 套，收取定金 xxx 万元。出租自有 门店 xx 套，收取定金 xx 万元，出租率 xx。xx%。在这 x 个 月中，财务部和招商部同心协力，加班加点，尤其是在审 批至 xx 月 xx 日的按揭贷款中，表现了两部门不怕苦不怕 累的良好工作作风。当月工行东塘支行向公司发放按揭贷 款 xxxx 万元，创该行月发放按揭贷款的最高记录。确实取 得了骄人的业绩。 时光飞逝，今年的工作转瞬即为历史。一年中，财务 部有很多应做而未做、应做好而未做好的工作，比如在资 产实物性管理的建章建卡上，在各项经营费用的控制上， 在规范财务核算程序、统一财务管理表格上，在及时准确 地向公司领导汇报财务数据，实施财务分析等方面都相当 欠缺。在财务工作中我们也发现公司的基础管理工作比较 薄弱；日常成本费用支出比较随意；公司对员工工作要么 没有很明确严格具体科学的要求；要么就是执行乏力；也 有一些员工在工作中不能站在公司的立场和利益上等等。 这些就应是 xxxx 年财务管理要重点思考和解决的主题，也 是每一位长天人如何提高自我、服务企业所要思考和改善 的必修课。作为财务人员，我们在公司加强管理、规范经 济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的义务与职责。 我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自我，加强学习， 以适应时代和企业的发展，与各位共同进步，与公司共同 成长。 财务自查报告： 为进一步加强财政资金管理，严 肃财经纪律，全面提高财政资金使用效益和财政财务管理 水平，从源头上治理违法违纪行为，确保财政资金安全完 整，根据xx 市人民政府办公室关于开展全市财务大检查 的通知文件的要求，xx 镇对 20xx 年度财政财务收支及资 金管理使用状况进行一次全面的大检查，具体状况如下： 财政所及时向政府领导作专题汇报，得到了领导的高 度重视，并组织了全体财务人员参加的关于财政财务自检 自查的会议，依照相关财经法规，制定规范了检查程序、 检查时光及工作要求。严格按照“通知”要求，组织开展 自检自查工作，确保按期圆满完成财务大检查自检自查工 作任务。 财务机构和人员设置状况 1、xx 镇单独设置会计机构，执行行政单位会计制度 、 事业单位会计制度 ，有会计人员 xx 人，其中大学本科 学历 xx 人，高中学历 xx 人，有 xx 人具有初级会计职称， 不存在会计人员无证上岗，并按规定安排实施继续教育。 2、会计岗位设置状况。按规定设有稽查岗位、内部审 计岗位、会计档案管理岗位、微机管理岗位、出纳岗位。 3、会计核算和会计报告。按规定依法建账，按适用统 一会计制度会计核算，会计帐薄启用登记、会计凭证取得 填制、财务报告格式完整性贴合规范，不存在凭证造假行 为，帐帐、帐证、帐表、帐实相符，电算化生成材料贴合 规定，内部会计监督机制健全，法律规定应经社会审计的 已审计，没有帐外设帐及私设“小金库”行为。 内部控制制度建立状况 1、岗位职责。根据上级要求和工作需要，设置岗位， 定员定岗，并明确岗位职责。涉及十八个岗位及会计、出 纳的职责，有所长岗位职责；预算会计岗位职责；行财会 计岗位职责；农财会计岗位职责；统发工资岗位职责；社 会保障资金管理岗位职责；基建财务管理岗位职责；统计 评价管理岗位职责；票据专管员岗位职责；住房基金专管 员岗位职责；政府采购专管员岗位职责；信息员岗位职责； 会计、出纳岗位职责；档案管理职责；财务统管岗位职责； 稽查岗位；内部审计岗位；微机管理岗位。 2、管理制度。管理制度有印章管理制度；会计档案管 理制度；账户和银行对账管理制度；资金收入、支出管理； 资金申请、审批、核销、结账管理；专项资金管理制度； 政府采购管理；财务公开制度；固定资产管理；教育经费 及农村义务教育经费使用管理；行政问责办法实施细则、 首问首办职责实施细则、限时办结制实施细则。 透过财务管理规定、内部控制会计制度和银行账户信 息银行业务的建立及执行，已做到会计、出纳分设，帐、 款分管，预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管，并记 有银行存款日记账，按时与银行进行核对，有效杜绝了每 笔业务及会计、出纳业务一人经办，最大限度保证财政资 金使用安全、规范、有效。 财政预决算执行及收支状况 1、地方财政一般预算收入执行状况。 20xx 年，全年完成一般预算收入 xx 万元，为年初预算 数 xx 万元的 xx%，较上年完成的 xx 万元增收 xx 万元，增 长 xx%。 2、地方财政一般预算支出状况 20xx 年，地方一般预算支出 xx 万元，比上年增支 xx 万元，增 xx%。其中上级专款构成的支出 xx 万元，比上年 xx 万元增支 xx 万元，增 xx%。 3、一般预算平衡状况 地方一般预算收入 xx 万元，加上级补助 xx 万元，加 上年结余 xx 万元，收入总计 xx 万元；一般预算支出 xx 万 元，加上解支出 xx 万元，支出总计 xx 万元；收支相抵， 全镇财政年终滚存结余 xx 万元。 4、基金收支及平衡状况 本年收入 xx 万元，本年安排支出 xx 万元，年末无结 余。 预算外资金收支状况 上年预算外资金结余 xx 元。20xx 年预算外资金收入 xx 元，20xx 年预算外资金支出 xx 元，年末累计预算外资 金结余 xx 元，其中：专项资金结余 xx 元，一般预算外资 金结余 xx 元，统筹资金结余 xx 元。 自查结论 1、无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压、坐支应当上解 上缴财政部门的财政收入，以及虚增虚减财政收入问题。 2、无擅自占用、使用和处置国有资产等问题。 3、无擅自收费以及擅自扩大收费范围、提高收费标准 等问题。 4、无擅自购建应当实行政府采购的建筑物、商品等问 题。 5、无虚报、冒领、财政专项资金以及滞压、截留、挪 用应当拨付的专项资金等问题。 6、无滞压、截留、挪用财政转移支付资金以及粮食直 补、良种补贴资金等问题。 7、无私存私放财政资金或其他公款以及造假账等问题。 8、无“白条”入账、使用已作废的票据以及擅自销毁 票据等问题。 9、无擅自开立、使用账户等问题。 会计基础规范化建设中存在以下问题： 1、有记账凭证签章不全的现象。2、有记账凭证摘要 不清晰地状况。3、有部分附件单据未盖附件章。4、不注 重业务处理的细节。 处理意见：从学习、制度、检查等方面进一步加强会 计基础工作规范化建设。 单位往来款项中存在的问题 1、债权债务数额大，性质不清。2、长期挂账，大部 分是统管以前构成的。3、财统办文体类原会计账务移交不 清，往来款不明。 处理意见：对债权债务进行清理，区别性质，采取经 济及法律手段清收，防止国有资产流失。 工程管理中合同管理、招投标、工作监理管理薄弱。 处理意见：加大工程管理的学习、宣传、加强监管力度。 会计电算化工作滞后，会计人员电算化技能参差不齐，除 总预算、预算外实行会计电算化外，其余均为手工记账。 处理意见：根据实际状况逐步全面推进会计电算化工 作，并建立与之相适应的信息系统管理制度。 监管中痕迹管理和规范化管理问题 1、补助性资金和项目资金的管理中，已按有关要求进 行事前、事后公示，但没有注重图片信息的收集、整理工 作，缺少管理痕迹。 财务自查报告： 为进一步加强财政资金管理，严 肃财经纪律，全面提高财政资金使用效益和财政财务管理 水平，从源头上治理违法违纪行为，确保财政资金安全完 整，根据xx 市人民政府办公室关于开展全市财务大检查 的通知文件的要求，xx 镇对 20xx 年度财政财务收支及资 金管理使用状况进行一次全面的大检查，具体状况如下： 财政所及时向政府领导作专题汇报，得到了领导的高 度重视，并组织了全体财务人员参加的关于财政财务自检 自查的会议，依照相关财经法规，制定规范了检查程序、 检查时光及工作要求。严格按照“通知”要求，组织开展 自检自查工作，确保按期圆满完成财务大检查自检自查工 作任务。 财务机构和人员设置状况 1、xx 镇单独设置会计机构，执行行政单位会计制度 、 事业单位会计制度 ，有会计人员 xx 人，其中大学本科 学历 xx 人，高中学历 xx 人，有 xx 人具有初级会计职称， 不存在会计人员无证上岗，并按规定安排实施继续教育。 2、会计岗位设置状况。按规定设有稽查岗位、内部审 计岗位、会计档案管理岗位、微机管理岗位、出纳岗位。 3、会计核算和会计报告。按规定依法建账，按适用统 一会计制度会计核算，会计帐薄启用登记、会计凭证取得 填制、财务报告格式完整性贴合规范，不存在凭证造假行 为，帐帐、帐证、帐表、帐实相符，电算化生成材料贴合 规定，内部会计监督机制健全，法律规定应经社会审计的 已审计，没有帐外设帐及私设“小金库”行为。 内部控制制度建立状况 1、岗位职责。根据上级要求和工作需要，设置岗位， 定员定岗，并明确岗位职责。涉及十八个岗位及会计、出 纳的职责，有所长岗位职责;预算会计岗位职责;行财会计 岗位职责;农财会计岗位职责;统发工资岗位职责;社会保障 资金管理岗位职责;基建财务管理岗位职责;统计评价管理 岗位职责;票据专管员岗位职责;住房基金专管员岗位职责; 政府采购专管员岗位职责;信息员岗位职责;会计、出纳岗 位职责;档案管理职责;财务统管岗位职责;稽查岗位;内部 审计岗位;微机管理岗位。 2、管理制度。管理制度有印章管理制度;会计档案管 理制度;账户和银行对账管理制度;资金收入、支出管理;资 金申请、审批、核销、结账管理;专项资金管理制度;政府 采购管理;财务公开制度;固定资产管理;教育经费及农村义 务教育经费使用管理;行政问责办法实施细则、首问首办职 责实施细则、限时办结制实施细则。 透过财务管理规定、内部控制会计制度和银行账户信 息银行业务的建立及执行，已做到会计、出纳分设，帐、 款分管，预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管，并记 有银行存款日记账，按时与银行进行核对，有效杜绝了每 笔业务及会计、出纳业务一人经办，最大限度保证财政资 金使用安全、规范、有效。 财政预决算执行及收支状况 1、地方财政一般预算收入执行状况。 20xx 年，全年完成一般预算收入 xx 万元，为年初预算 数 xx 万元的 xx%，较上年完成的 xx 万元增收 xx 万元，增 长 xx%。 2、地方财政一般预算支出状况 20xx 年，地方一般预算支出 xx 万元，比上年增支 xx 万元，增 xx%。其中上级专款构成的支出 xx 万元，比上年 xx 万元增支 xx 万元，增 xx%。 3、一般预算平衡状况 地方一般预算收入 xx 万元，加上级补助 xx 万元，加 上年结余 xx 万元，收入总计 xx 万元;一般预算支出 xx 万 元，加上解支出 xx 万元，支出总计 xx 万元;收支相抵，全 镇财政年终滚存结余 xx 万元。 4、基金收支及平衡状况 本年收入 xx 万元，本年安排支出 xx 万元，年末无结 余。 预算外资金收支状况 上年预算外资金结余 xx 元。20xx 年预算外资金收入 xx 元，20xx 年预算外资金支出 xx 元，年末累计预算外资 金结余 xx 元，其中：专项资金结余 xx 元，一般预算外资 金结余 xx 元，统筹资金结余 xx 元。 自查结论 1、无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压、坐支应当上解 上缴财政部门的财政收入，以及虚增虚减财政收入问题。 2、无擅自占用、使用和处置国有资产等问题。 3、无擅自收费以及擅自扩大收费范围、提高收费标准 等问题。 4、无擅自购建应当实行政府采购的建筑物、商品等问 题。 5、无虚报、冒领、财政专项资金以及滞压、截留、挪 用应当拨付的专项资金等问题。 6、无滞压、截留、挪用财政转移支付资金以及粮食直 补、良种补贴资金等问题。 7、无私存私放财政资金或其他公款以及造假账等问题。 8、无“白条”入账、使用已作废的票据以及擅自销毁 票据等问题。 9、无擅自开立、使用账户等问题。 会计基础规范化建设中存在以下问题： 1、有记账凭证签章不全的现象。2、有记账凭证摘要 不清晰地状况。3、有部分附件单据未盖附件章。4、不注 重业务处理的细节。 处理意见：从学习、制度、检查等方面进一步加强会 计基础工作规范化建设。 单位往来款项中存在的问题 1、债权债务数额大，性质不清。2、长期挂账，大部 分是统管以前构成的。3、财统办文体类原会计账务移交不 清，往来款不明。 处理意见：对债权债务进行清理，区别性质，采取经 济及法律手段清收，防止国有资产流失。 工程管理中合同管理、招投标、工作监理管理薄弱。 处理意见：加大工程管理的学习、宣传、加强监管力度。 会计电算化工作滞后，会计人员电算化技能参差不齐，除 总预算、预算外实行会计电算化外，其余均为手工记账。 处理意见：根据实际状况逐步全面推进会计电算化工 作，并建立与之相适应的信息系统管理制度。 监管中痕迹管理和规范化管理问题 1、补助性资金和项目资金的管理中，已按有关要求进 行事前、事后公示，但没有注重图片信息的收集、整理工 作，缺少管理痕迹。 2、补助性资金和项目资金的监管中，按有关要求已采 取不一样形式对主要环节进行监管，但未构成规范的表格 材料。 处理意见：严格按照财政部关于切实加强乡镇财政 资金监管工作的指导意见和财政部关于印发乡镇财政 资金监管工作办法和流程的通知建立规范的监管台账和 进行公开公示痕迹资料收集、整理工作。 透过开展自检自查及对问题的整改，建立健全内部会 计控制制度，督促业务人员严格按照国家有关财经法律、 法规、会计制度进行操作，切实加强财政财务管理，提高 资金使用效益，确保财政资金使用安全、规范、有效。 财务自查报告： 根据县教育局财务管