企业财务工作自查报告.docx

企业财务工作自查报告 自查报告是一个单位或部门在一定的时间段内对执行 某项工作中存在的问题的一种自我检查方式的报告文体。 有关财务工作的自查报告，欢迎大家一起来借鉴一下！ 财务工作自查报告 1 20*年 8 月，公司开始对自 查报告中列示的问题及不足之处进行整改完善，逐项落 实整改措施。现公司完成了各项整改工作，将本次专项活 动的开展状况、自查发现的问题及整改状况报告如下： 公司对规范财务会计基础工作专项活动高度重视，活 动的开展有组织、有计划、有步骤地进行，具体开展状况 如下： 1、20*年 6 月 25 日，根据通知要求，公司成立 了以董事长为组长的专项活动小组，并对此次专项活动的 前期工作做了相关部署。 2、20*年 6 月 26 日8 月 15 日，财务中心和各子公 司财务中心展开了全面、深入的自查活动，并对自查活动 的开展状况、自查资料及自查发现的问题进行总结分析， 出具自查报告，提交审计委员会及董事会审议。在此期间， 对自查阶段发现的问题，财务中心和各子公司财务部门按 照自查报告中发现的问题，依据相关法律法规要求，以及 各级主管部门的指导意见，逐一落实整改方案，职责到人。 3、20*年 8 月 16 日20 日，自查整改工作小组组长、 副组长对财务中心各岗位及子公司财务中心的整改状况以 现场检查、询问等方式进行内部检查和落实。 4、20*年 8 月 31 日，出具整改报告，提交审计委员 会和董事会审议。 根据整改方案，公司对自查报告中的问题进行了 认真整改，包括财务人员和机构设置、会计核算基础工作、 财务管理制度等资料： 1、会计人员的工作岗位实际实行定期轮换，会计人员 任用实际采取了回避，但未构成书面制度。 整改状况：公司已修订了财务管理制度，明确会计人 员的工作岗位实行定期轮换，规定关键岗位会计人员每 2 年轮岗;明确会计人员任用回避制度，如公司领导的亲属不 得担任公司的会计机构负责人、会计主管人员。公司领导、 会计机构负责人、会计主管人员的亲属不得在公司会计机 构中担任出纳工作。 1、会计档案调阅手续未严格按相应规定办理。 整改状况：加强了会计档案调阅的管理，拟订了会 计档案调阅申请单 ，会计档案调阅和复印时申请人填制申 请单，履行财务负责人签字批准手续。 1、未对支票购买、注销进行记录。 整改状况：加强了对票据的管理，出纳已建立支票登 记簿，对支票购买、注销进行了登记记录。 1、公司财务管理制度中没有对重大会计差错更正制定 相应的职责追究条款。 整改状况：完善公司财务管理制度，追加了包括重大 会计差错更正在内的追究职责条款。 2、公司财务管理制度中暂无明文规定会计政策变更、 会计估计变更的审批程序，暂无明文规定会计重大差错更 正、预计负债等或有事项、资产减值的确认流程、审批程 序。 整改状况：修订并完善了财务管理制度体系，明确了 会计政策变更、会计估计变更审批程序，明确会计重大差 错更正、预计负债等或有事项、资产减值的确认流程、审 批程序。 规范财务会计基础工作是一项长期的工作，公司将以 本次专项活动工作为起点，继续认真学习相关法律、法规 和有关部门规章制度，进一步增强财务会计基础工作规范 的意识，继续健全和完善公司各项财务会计制度建设，不 断提高规范运作意识和水平，不断提高了财务人员基本素 质和财务管理水平，巩固此次活动效果，切实维护公司及 全体股东合法利益，为公司长远健康发展奠定坚实的基础。 财务工作自查报告 2 根据河南省财政厅关于开展 “会计基础工作规范年”活动的通知的精神和鹤壁市 会计基础工作规范化管理活动实施方案的文件要求， 学校高度重视，全面部署，精心组织，扎扎实实开展了会 计基础工作规范专项检查活动，透过检查全面提高了学校 会计基础工作规范化水平，促进了财务管理工作的规范化、 制度化、精细化。现就学校开展会计基础规范工作的自查 状况汇报如下： 自文件下发后，学校领导高度重视这项工作，多次组 织召开专题会议，认真学习相关文件和规定，提出了学校 对开展会计基础工作规范化工作的总体要求：认真贯彻实 施会计法律法规，用心采取措施，透过强化会计基础工作 管理和监督检查，着力推进学校会计基础工作上新水平。 为切实加强对会计基础工作规范专项检查的领导，学校成 立了“新镇中心小学会计工作基础规范化管理活动工作领 导小组” 。领导小组由校长为组长，由副校长任副组长，财 务等部门负责人为成员，由财务人员具体组织实施。为使 得工作取得实效，学校研究制订切实可行的检查工作实施 方案，明确了工作任务和目标。及时了解会计基础工作的 自查和整改状况，及时进行总结，同时组织全体会计人员 认真学习会计法 、 会计基础工作规范 、 会计基础工 作规范化管理办法 、 会计档案管理办法等有关法律法 规，使全体教职工进一步增强了对会计基础工作规范化的 了解。共同促进学校的会计基础规范化建设工作。 对照文件要求，我校将自查资料进行细化分解，进一 步明确分工和职责。按会计基础工作规范要求，对会计凭 证、会计账簿、会计报表等方面进行了全面的自查： 1、能依法建账，严格按照会计法和会计基础工 作规范的要求开展会计工作； 2、原始凭证的格式、资料、填制方法、审核程序等贴 合会计制度要求； 3、记账凭证资料、填制方法、所附原始凭证、更正错 误方法等贴合会计制度要求，是经有关职责人签章，字迹 清楚，装订整齐； 4、总账、明细账、日记账的设置、启用、登记、结账、 错误更正方法都贴合会计制度的规定； 5、没有账外设账行为； 6、能做到账证、账账、账实相符； 7、对外报送的财务决算报告数字真实、计算准确、资 料完整、说明清楚、报送及时，单位领导、会计主管人员 审阅并签章； 8、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料基 本能按照国家规定定期整理归档，妥善保管，调阅和销毁 贴合规定手续； 9、会计人员持有会计证，会计工作交接手续贴合制度 规定的要求； 从自查状况来看，学校会计基础工作能按照会计法 和会计基础工作规范化管理办法等规定设置会计机构、 会计岗位，进行会计核算、会计监督、切实加强内部会计 制度建设。但在自查中也发现了一些问题。主要体此刻以 下几个方面： 1、内部会计制度有待进一步健全和完善； 2、固定资产管理和使用的监管力度不够。针对自查中 发现的问题，学校采取各种有效措施，及时进行整改、纠 正，明确相关职责并落实到人。在整改过程中，坚持标本 兼治，注重增强内部约束机制，逐步提高会计基础工作规 范化、制度化、科学化水平。学校将以此次检查活动为契 机，进一步提高学校会计基础规范管理。重视提高财会人 员的综合素质和适应新形势发展要求的应变潜力。牢固树 立起依法理财的基本理念，全面提升财会队伍素质，建立 会计基础工作规范化管理的长效机制，共同推动我校财政 会计事业持续发展。 财务工作自查报告 3 根据xxx 财政局关于印发会 计基础工作合格单位建立活动实施方案的通知文件精神， 按照区民政局的安排，对我单位会计基础工作、会计内部 控制及财务会计行为等状况进行了自检自查，现就自查状 况汇报如下： 透过开展行政事业单位会计法律法规制度执行状况专 题检查，促进单位严格遵守会计法 ，认真执行会计制度， 夯实单位会计基础工作，完善内部会计控制制度，规范财 务会计行为，提高会计工作的质量，做到管好，用好资金， 保障本单位各项业务正常运行。 我们在自查中严格按照中华人民共和国会计法 、 行政单位会计制度 、 事业单位会计制度 ，依法自查， 确保到达自查的目的。 1、从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书; 2、会计账簿设置是否合规，是否严格执行会计法 、 行政事业单位会计制度; 3、会计内部控制制度是否健全。 4、包括财务制度在内的各项规章制度是否健全，是否 得到严格遵守; 5、会计核算是否真实合法，信息披露和财务会计报告 是否真实完善。 6、会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全， 7 是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行 为。 在财务工作中，我园严格按照会计法和事业单 位会计制度的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实 完整，根据我局实际拨入的、发生的会计事项进行会计核 算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报表， 严格执行国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在 依法设置的会计账簿上统一登记，核算，依据行政事业 单位会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、完 整。在安排经费支出时，分轻重缓急，即保证常规工作的 需要，又保障重点支出所需，即体现实际工作需要，有思 考财力可能，合理安排支出。 根据我园工作实际，在建立并实施内部监督和控制过 程中，建立了经费支出管理，授权审批，财产清查等相关 内部管理。在建立和完善各项制度的同时，相关人员在工 作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控 制，保证了会计工作的真实性、完整性，以及单位财产的 安全，加强了对各项资产的监督和管理，杜绝了各种漏洞 的发生，到达了以下三点要求： 1、明确了记账人员与审批人员，经办人员的职责权限， 使其相互分离，相互制约，以确保职责，防止舞弊，各项 款及事项得以有序进行。 2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限， 规范了各项资金的使用，提高了资金使用效率。 3、明确了经费支出的开资范围和标准，采取各种有效 措施，控制力经费支出，杜绝了浪费现象的发生。 为加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严 格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了 账簿、款项和实物资产清查制度。透过建立健全制度，会 计人员对各项财务、款项的增减变动和结存状况及时进行 记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的 有关财务、款