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文档简介

浙证监上市字 2011156 号 关于开展上市公司财务会计工作 规范自查的通知 辖区各上市公司： 推动辖区上市公司夯实财务会计基础，是推动企业健全 内部控制，提高上市公司质量的一项基础性工作。近期，我 局将在辖区开展财务会计工作规范自查活动，通过自查和整 改提高两个阶段的工作，逐步夯实辖区上市公司财务会计基 础。现将有关要求通知如下： 一、高度重视，明确职责 各上市公司应高度重视，从有利于上市公司持续健康发 展的高度，充分认识抓好财务会计工作的重要性。上市公司 总经理作为第一责任人，负责主导实施本项工作，制订工作 2 方案，明确自查阶段和整改提高阶段的相关工作机构和人员。 通过本次专项工作进一步摸排公司风险点，改进和完善内部 控制基础，防止财务自查工作“走过场” 。 二、具体工作要求 （一）自查阶段。各公司应对照浙江辖区上市公司财务 会计基础自查表（以下简称“自查表” ，见附件 1）进行逐一自 查，自查报告的内容包括但不限于附件 2 所列内容。自查工 作可征求负责年报审计的会计师事务所意见。各公司应于 2011 年 9 月 10 日前将自查报告及自查表书面上报我局。 （书 面报告报送公司对应的监管员， 主板公司电子版报告发送至 ，中小板、 创业板公司 电子版报告发送至 ）。 （二）整改阶段。各公司应对照自查工作中发现的问题及 存在原因，逐一制订整改措施，落实整改责任，确定整改完 成时间。整改工作涉及多个部门的，董事会应当做好协调工 作。各公司应采取修订制度、完善工作机制、落实有关责任 等措施从根本上解决存在的问题。整改工作情况应报我局备 案。 下一阶段，我局将根据各公司自查及整改情况，确定重 点公司进行抽查，对检查中发现存在问题且与公司自查情况 存在与事实不符的，将对公司及相关人员采取相应的监管措 施。 3 联系人：包国林，电话附件：1.浙江辖区上市公司财务会计基础自查表 2.XX 公司财务会计 基础自查报告格式 二一一年八月一日 主题词：上市公司 财务会计 自查 通知 抄送：证监会会计部、上市部。 分送：局领导，办公室、上市公司监管一处、二处，存档。
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