年终决算操作流程0.2

目 录 第一章 导言 .1 1.1 目的 1 1.2 参考资料 1 第二章 准备工作 .1 2.1 省中心 1 2.2 营业网点 2 第三章 决算日工作 .2 3.1 年终决算日正常联机业务（营业网点） 2 3.2 年终决算日第一次批量（省中心） 3 3.3 年终决算联机业务（营业网点利润分配） 3 3.4 年终决算日第二次批量（省中心） 3 第四章 批量明细表 .4 第五章 工作流程 .4 5.1 两次批量： 4 青 岛 中 天 信 息 技 术 有 限 公 司 第 1 页 第 一 章 导 言 1.1 目 的 此文档用于指导业务人员在湖北省农村信用社综合业务系统顺利完成年终决 算工作。 1.2 参 考 资 料 软件需求规格说明书-综合核算 概要设计 第 二 章 准 备 工 作 2.1 省 中 心 1. 根据系统中批量明细，要定义第一次、第二次批量所使用的批量明细。 2. 预先检查是否有由于更改需求或程序 BUG 造成的非法数据。是否有总分不平的 数据。 3. 检查是否有历史遗留数据。如有些核算码使用级别比本网点级别高、不允许透支 核算码的账户出现红数。 4. 注意检查总分核对结果。 5. 清理历史数据。损益表数据至少保留一年。 6. 在通知营业网点录入科目结转对照以前要清理 cmmtran 表中的历史数据。 7. 清理利润分配表中的数据。 8. 要据年终决算要求，如果新增有新增科目、核算码，要在年终决算日前将其添加 到业务系统中，如果使用固定账号的核算码，要预先开户。并且录入科目结转关 系表（在 BDP 开发平台中） 。要相应修改报表定义规则。 9. 对于不再使用的核算码，删除 pbmfix 10. 营业网点的科目结转对照表录入完成后，可以在测试环境预先处理，将报表再传 给网点打印、核对。如果定义有问题，请及时修改。 11. 如果保留联机损益表交易，年终决算日不允许做此交易。避免第一次批量后，已 经生成损益表，且损益账户已经结转为 0，此时生成联机损益表，则将正确的报 表数据清除，生成一空报表。 2.2 营 业 网 点 1、如果使用本系统第一次做年终决算，根据具体情况将损益表、资产负债表上年数 提前几个工作日录入系统。 2、如果有新增科目，而且要由旧科目中部分账务转到新科目中，要提前定义科目结 转对照表。 3、仔细核对以上录入信息是否准确。核对提前生成的年度报表是否正确。如果有错 误，提前修改。 第 三 章 决 算 日 工 作 3.1 年 终 决 算 日 正 常 联 机 业 务 （ 营 业 网 点 ） 1、正常的对外业务、内部业务处理。 2、仔细核对前一日各种报表。 3、员工、网点通知中心平账。 青 岛 中 天 信 息 技 术 有 限 公 司 第 3 页 3.2 年 终 决 算 日 第 一 次 批 量 （ 省 中 心 ） 第一次批量与正常营业日批量主要不同是损益上划、损益结转、不能处理次日账。 1、备份 btpbatch 中的数据。将定义好的第一次批量明细装入 btpbatch。 2、生成损益表批量一定要在损益上划前完成。 3、生成损益划转前的报表。 4、储蓄所、分社、非法人信用社逐级上划损益到最基层法人机构。 5、将生成的报表文件备份，以备后用。 6、启联机，通知法人网点开始利润分配。 3.3 年 终 决 算 联 机 业 务 （ 营 业 网 点 利 润 分 配 ） 1、根据未分配利润通过联机交易作利润分配。 2、录入、并核对利润分配表数据。其中净利润、年初未分配利润本年数系统自动取 数据，可供分配的利润本年数系统自动计算，并且三项数据不允许修改。 3、员工、网点通知中心平账。 3.4 年 终 决 算 日 第 二 次 批 量 （ 省 中 心 ） 1、删除 btpbatch 表中数据，将定义好的第二次批量明细装入 btpbatch。 2、修改 btpbext 表中的数据。 3、检查录入的科目结转对照表是否正确。（预） 4、开始批量。 5、年底预处理、打印各种账页。 6、当日、次日切换后，启用新年度的会计分录。 7、科目结转；科目结转清单打印。 8、继续执行批量至结束。 9、将此次批量产生的报表作为当年 12 月 32 日处理，将目录改为 yyyy1232，要修改 文件名称、报表目录文件内容等。再将第一次批量报表恢复为 12 月 31 日。 10、 将第一次批量前备份的 btpbatch 数据恢复 btpbatch 表中。 11、 启次日联机。 第 四 章 批 量 明 细 表 组号 顺序 程序 程序名称 并发数量 执行时机 第 五 章 工 作 流 程 年终决算日由于其特殊性，将进行两次批量，具体流程如下： 青 岛 中 天 信 息 技 术 有 限 公 司 第 5 页 5.1 两 次 批 量 ： 12 月 31 日业务处理完毕后，中心开始第一次批量，生成损益结转前的报表，完成 批量上划、结转损益，批量结束后，营业网点通过联机交易进行利润分配、录入利 润分配表，中心进行第二次批量。 (1) 当天业务完毕，第一次批量 (以下批量与 acdvch 有关，另有详细列表) (1100)bp01000 解日志至交易明细和授权清单 (3001)br85001 通存通兑本代他总数 (3002)br85002 通存通兑本代他明细 (3003)br85003 通存通兑他代本总数 (3004)br85004 通存通兑他代本明细 (3100)bp85010 资金清算差额户清算方式处理 (3800)bp81015 生成总账数据 (4165)br01004 账务性交易明细表 (4690)bp72001 股金交易明细保存到历史 (4835)br81001 生成标准传票 (5200)bp10010 将当日存款交易明细保存到历史表 (5500)bp81019 过账 (5850)bp80009 会计数据每日清理 (6770)bp00003 当日/次日账转换 (执行的批量序号小于此批量 ) 对于处理次日账的批量也要保留，但要改为“停用”，生成传票使用。 2、生成损益结转前的报表(日、月、年) Comment 川川川1: 外汇损益处理 流程有问题，于 8.8已与业务人 员交流 建议：计算外汇买卖损益套汇 结汇 已和业务人员确认，采纳建议。 3、损益及损益表的处理: (1) 计算外汇买卖损益，计入人民币其他营业收入或营业支出。 (2) 按网点、币别生成损益报表。 (3) 汇总并打印损益表 (4) 储蓄所、分社、非法人信用社将损益逐级上划到最近的法人网点。(只有 人民币) (5) 有外币业务网点：将非美元外币损益套汇到美元损益 (6) 按账户将美元损益结汇到人民币相应的损益账户 (7) 有外币业务网点：将非美元外币损益套汇到美元损益 (7) 计算外汇买卖损益，计入人民币其他营业收入或营业支出。 (7) 生成人民币损益表 (7) 汇总并打印损益表 (7) 按账户将美元损益结汇到人民币相应的损益账户 (7) 将所有的人民币损益结转到本年利润 (8) 将本年利润转到利润分配 4、清理日志，启联机。网点进行利润分配、录入利润分配表(只能做利润分配：只 有信用社及以上级别法人网点，交易 80010，科目：所有者权益类)80010 未 判断科目状态 5、第二次批量开始(有 4支批量与 acdvch有关,第一、二次批量都执行) (1100)bp01000解日志至交易明细和授权清单 (3800)bp81015生成总账数据 (4165)br01004账务性交易明细表 青 岛 中 天 信 息 技 术 有 限 公 司 第 7 页 (4835)br81001 生成标准传票 (5500)bp81019 过账 (5850)bp80009 会计数据每日清理 (6770)bp00003 当日/次日账转换 (6771)bp82048 科目结转 (6772)br82049 打印科目结转清单 (7700)br60154 中间业务交易流水明细( 次日账) 要有损益上划、损益结转交易，批量生成传票使用。 6、每日报表处理，总账汇总 7、汇总利润分配表 8、再次生成业务状况表日、月、年(损益结转后) 9、结束当日批量业务 10、 科目结转处理 11、 次日账处理 12、 批量结束 报表处理： 1、需要修改程序：可采用添加方式向报表文件中，取代当前的写方式。 2、将年终决算业务作为 12 月 32 日业务：将第一次批量产生报表备份，清空 yyyy1231 目录，第二次批量完成后，将第二次批量报表文件改到 yyyy1232，修改 报表目录下的