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文档简介

各各类类会会计计档档案案保保管管期期限限 一、永久保管的会计档案 1.营业机构决算报表及支行汇总全辖的决算报表 .附表及决算 分析资料（包括资产负债表 .业务状况表.损益表.财务收支变动表. 利润分配表等）； 2.资本金、股金及股权明细； 3.挂失申请书、登记簿和补发凭单收据 ； 4.会计档案保管、调阅登记簿及销毁清册； 5.会计人员及会计档案移交 登记簿； 6.存、贷款开销户记录； 7.机构变动交接清册； 8.房屋购建的契据（包括土地证 、基建批准书、竣工报告、 购建房屋契约、征税收据和公证书等）； 9.有权机关查询、冻结及扣划书及登记簿； 10.账销案存清单及资料（含呆账.坏账核销资料）； 11.印章保管使用登记簿、重要物品交接登记簿.柜员登记簿； 12.应永久保管的其他会计资料 ； 二、保管十五年的会计档案 1.会计凭证及附件； 2.总账及明细核算资料； 3.中期财务会计报告； 4.银行结算账户档案资料； 5.反洗钱大额和可疑交易报告记录 ； 6.重要空白凭证登记簿、有价单证登记簿、差错处理登记簿、 托收结算凭证登记簿、抵（质）押物品管理登记簿； 7.其他应保管15 年的其他会计资料； 三、保管5 年的会计档案 1.下级机构上报的财务会计报告 ； 2.行内、联行往来核算资料； 3.密押表使用、保管记录； 4.对账回单； 5.已处置固定资产卡片； 6.信用站的交账清单（册）； 7.检查人员工作记录、库存现金登记簿、查询查复登记簿、 结算票据签收登记簿、没收假币登记簿、应收未收利息登记簿、 银行票据签发登记簿、上门收款收单登记簿； 8.应保管5 年的其他会计资料 四、保管3 年的会计档案 1.日报表； 2.计算机应用系统运
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