商业计划书.doc

浙江软件新苑商业计划书目录第一部分：公司简介1一、公司的成立意义1二、公司的选址2第二部分：国内市场情况和调查、分析预测3第三部分：基本优势与竞争分析4一、我国咨询、服务产业前途广阔4二、中小型企业的信息化是我国企业信息化的真正所在5第四部分：公司战略与运作方案6一、发展战略6二、运作方案61、服务产品62.、小型erp软件63、公司业务规划6第五部分：管理团队7一、投资股东7二、公司主要管理层人选7三、公司组成部门7第六部分：财务分析9一 、重要假设10二 、主要财务指标11三 、收支平衡分析11四 、预计收益与分析12五 、计划现金流量15六 、资产负债表16七 、业务比率17第七部分：风险控制20一、经营管理风险20二 、本金风险20三 、财务风险20四 、市场风险20五 、创新风险20六 、管理风险21七 、企业人员流动风险21八 、技术风险22第一部分：公司简介一、公司成立的意义随着中国加入wto，我国企业与国际接轨已成为必然，加速中国企业的信息化建设已经成为众多中国企业接轨国际的必要条件，在未来五年中中国的企业都将走上信息化之路，因此中国具有广阔的信息化市场。目前虽然已有象sap、orcale的国际erp软件，国内有一大批如用友、和佳、金蝶、安易等erp厂商，但分析其业务我们发现，他们还无法满足中国企业信息化的全部要求，这表现在：国外erp软件虽然在软件功能，技术的多方面具有优势，但具有价格高，本土化程度低等弱点，一般只适用于部分大型企业。国内erp厂商虽然数量众多，但由于软件发展的技术制约，尚处于发展时期，同时，受国内软件发展的限制，国内erp厂商的实施工作只能有其自己来完成，目前还无法有第三方的实施商来完成，因此其规模会受到很大限制，也就是说国内还不可能出现市场分额大的erp厂商。随着全社会信息化的推进，不仅仅是大中型企业需要实现信息化，广大的中小型企业然至于小小型企业也需要实现信息化，但目前我们的软件商并没有把太多的目光投向广大的小型企业。目前也没有一种适合于广大小型企业的信息化解决方案。基于以上原因，我们认为在以下三个方面存在无限商机1 、软件应用咨询服务。企业的信息化不仅仅只是计算机软件的应用，同时也是企业管理的提升，在大中型企业信息化的过程中企业迫切需要有专业的应用服务公司为其提供应用服务，一般服务的内容有，企业信息化的规划；企业业务流程的重组；erp系统的实施等。有人预言软件应用咨询市场将超过软件市场。2 、小型erp软件。我国大量的是小型企业，随着全球电子供应链的日益成熟，必将把所有企业逼上信息化的道路，对大量的小型企业由于其规模的原因，需要的是简单的管理和订单处理软件，这些软件在价格上是低廉的，在操作上是简单方便的，在维护上是容易的。这种软件的市场量是巨大的，但目前国内还缺少这类产品。3、软件网上租赁。对于那些具有跨地域的生产或办事机构的小型企业，一般的软件无法满足他们的业务要求，采用类似与asp模式的软件网上租赁将是其理想的选择。针对上述分析，成立一家在上述领域开展业务的公司将具有无限的商机。拟新成立的公司将在上述三个方面开展商业活动。二、公司的选址公司选址杭州。主要基于以下几方面考虑：1、杭州的经济地位。近年来杭州的经济发展迅速，2001年人均gdp已经超过了3000美金。在全国处于领先地位。2、杭州是浙江省省会，而浙江又是中国小型企业较会集中的区域，浙江的经济模式在未来将成为中国的经济模式。3、杭州有天堂硅谷之称，设有国家级软件园，获得政府的高度重视及支持，同时拥有浙江大学等一大批高等院校，为软件人材的供给提供了保障。4、杭州具有良好的环境，但同时各种成本又相对上海而言比较低从公司的发展考虑，第一步约需要300平方米左右的办公场地第二部分:国内市场情况和调查、分析预测一、市场容量的现状与前景我国的咨询服务市场在年容量100亿的基础上将以每年50%的速度正增加。我国有中小企业企业上千万家，目前的信息化程度很低。我国软件成厂商目前还不能提供全面解决中小企业信息化的方法我国的企业信息化将从大型企业向中小企业发展。我国企业的信息化刚起步，大型企业的信息化服务也刚刚开始，市场尚处于萌芽状态。销售渠道、销售方式a 高端产品：管理咨询及软件服务咨询将结合xxx，yyy等对其用户提供咨询服务，同时通过市场行为造就新利的服务品牌。b 低端产品：小型erp系统, 销售对象：全国几万个电脑城中的代理商， 模式是 :xx（批发）代理商（零售）客户 .销售对象：是几千万小型企业，他们的特点是小，具有跨地域的生产或办事机构，而一般的软件又不能满足他们的业务要求主要竞争对手分析在服务咨询业主要的竞争对手是国际五大、汉普咨询，但上述各家起点高，成本高，一般在特大型企业面，他们也无法承担全部的单子。在小型erp软件上主要的竞争对手是广州速达，已有60万用户，价位也较低，但其缺乏多行业版本。第三部分：基本优势与竞争分析随着internet技术的发展与广泛应用，人类社会已从“产品”导向的工业经济时代进入到以“客户”导向的“电子商务”时代，大规模生产（mass production）模式将被迫转向以快速响应客户个性化需求的大规模定制（mass customization）模式转变。在工业经济时代，“质量”和“成本”是企业取得竞争优势的主要手段，但在当前“电子商务”时代，“持续创新”则是企业取得竞争优势的主要手段，“客户满意度”则是企业管理最重要的绩效指标；另一方面，中国加入wto在即，全球经济一体化进程不可逆转，市场竞争环境正在发生巨大变化，企业将不得不面对以“客户”、“竞争”和“变化”为特征的时代背景。要适应这种变化的形势，任何一个企业不管其大小，都将成为全球供应链中的一员，不然你就无法生存，而这个即将到来的供应链必将是以信息技术为依托的电子供应链。任何一个企业要想加入这个电子供应链，自身必须信息化，对信息化的依赖就象今天企业对电话的依赖一样。一 、咨询、服务产业前途广阔随着it技术的广泛应用，人们开始认识到了，企业的信息化不仅仅是一场技术的革命，更重要的是一场管理的革命，由于it技术的应用导致了管理的创新，于是产生了一个新的业务领域，这就是现代咨询业，即iconsulting 他有别于传统咨询产业，他是以it服务为主体的咨询服务，目前国际五大（普华永道、安达信、麦肯锡、安盛、埃森哲）都将其作为主要业务来开展，ibm，hp等也在该领域迅速发展，国内的联想集团也大举进军该领域。有人预计今年我国it服务咨询产业将超过100亿，以后每年以50%的速度递增，而目前我国（包括国际五大）的咨询公司的年业务额约只有十亿左右。同时随着企业信息化的推进，对服务咨询、管理咨询的需求将从目前的大型企业向中小型企业发展，这样其市场前景将更加广阔。二 、中小型企业的信息化是我国企业信息化的真正所在我国有众多的中小型企业（据初步统计我国的中小型企业有近千万家），组随着我国市场化进程的推进，中小企业的数量必将增长，这些企业的信息化实现才是我国信息时代的真正到来。而这些中小企业信息化建设也是目前的难点所在。因为中小型企业缺少专业人才，缺少资金的保证，管理基础相对较弱。因此中小企业的信息化目前几乎是空白。同时广大的软件厂商且看不上这块市场，因此中小企业的信息化前途无量。第四部分：公司战略与运作方案一 、发展战略公司的发展战略就是在几年的时间内将新成立的公司成为国内著名的软件应用服务商，在提供优质服务的同时形成具有自主品牌的软件产品。二 、运作方案1 、服务产品服务产品包括：企业it规划的制定、企业业务流程重组、大型erp软件的实施、电子商务咨询、企业信息化建设咨询、管理软件选型、企业管理模式设计、企业erp项目监理。2 、小型erp软件具有：财务、采购、库存、分销、制造等功能产品定价：5001000元/套软件网上租赁服务:将小型erp软件升级为网上业务软件，用于网上租赁。3 、公司业务规划未来公司将在以下三个方面开展业务：以软件应用咨询服务为高端，自主的同时结合其他新利公司开展业务，在前景良好的应用服务领域占一席之地。开发小型erp软件，采用软件产品的形式，通过分销渠道进行销售，逐步形成多个行业的系列软件产品，并逐步扩大市场占有量。网上软件租赁业务。在国内首创新的asp模式，开展网上软件租赁业务。业务发展指标如下第五部分：管理团队一 、投资股东投资总额1000万人民币二 、公司主要管理层人选公司拟担任总经理、副总经理人选为： 总经理： 副总经理： 三 、公司组成部门总经理副总经理行政部咨询部研发部软件租赁业务部市场部办事处总经理：主外，负责新产品的创意、设计，产品的定位、档次、生命周期的设定，确定客户的范围，也就是销售对象，并亲自负责大单、要单的具体工作，相对应部门：市场部、咨询部。付总经理：主内，负责日常流程性管理，主持产品的开发、制作，对产品开发的速度、质量及售后服务负责，相对应部门：行政部、研发部。行政部：财务、行政、人力、总经办咨询部：承担大项目的管理咨询业务及软件应用咨询服务产品部：产品设计、定价、监督销售情况研发部：按要求开发产品市场部：应该说是运营部，负责产品销售及维护，发展各级代理商，建立系列的销售渠道，运行好相应的网上软件租赁系统办事处：市场部授权的业务、事务（第二步建立）第六部分：财务分析本公司是一个软件风险企业，因而理所当然取决于不断增长的软件社会不断发展的财务前景。为使在财务方面具有可行性，我们需要按时增加估值以引入实质性的追加资本。下表详列了特为投资者提供的投资机会：1.退出战略是2003年股票首次公开发行，此时公司估值为市值2亿美元。2.种子投资者99年投入50万美元。这意味着购买当时估值为100万美元股份的50%，即50万股，至公司股票首次公开发行时其价值将达到5，000万美元，即公司此时价值的25%。内部回报率为216%。3. 2000年投资者投入200万美元购买50万股股票，至公司股票首次公开发行时价值将达5，000万美元，内部回报率为192%。 4.2001年风险资金投资1，000万美元购买30万股，至公司股票首次公开发行时价值将达3，000万美元，内部回报率为73.21%. 5.2002年风险资金投资1，250万美元购买20万股，至大约一年后公司股票首次公开发行时价值将达2，000万美元，内部回报率为60%。首轮种子资金投入50万 总发行股 1,000,000 1,500,000 1,800,000 2,000,000估值$1,000,000 $10,000,000 $50,000,000 $200,000,000 $200,000,000 原始股 500,000新投资额 $500,000 $2,000,000 $10,000,000 $12,500,000已购股份 500,000 500,000 300,000 200,000每股价值 $1.00 $4.00 $33.33 $62.50购买股权 50.00% 33.33% 16.67% 10.00%投资后股权 25.00% 25.00% 15.00% 10.00%投资后股值 $50,000,000 $50,000,000 $30,000,000 $20,000,000 持有年限 3净现值 $15,984,000 $18,880,000 $4,288,000 $240,000投资方a 内部回报率 ($500,000) $0 $0 $0 $50,000,000 $15,984,000 216. 23%投资方b 内部回报率 ($2,000,000) $0 $0 $50,000,000 $18,880,000 192.40%投资方c 内部回报率 ($10,000,000) $0 $30,000,000 $7,360,000 73.21%投资方d 内部回报率 ($12,500,000) $20,000,000 $2,800,000 60.00% 折扣率 25.00%一 、重要假设一般假设列于下表。显然这些是详细的财务假设，与关键的根本假设相比是微不足道的。根本假设包括：软件使用的持续增长。我们买进了已公布的预测，该预测表示，目前全世界人口的4%使用软件，而到2005年将达到11%。这显然是一个强劲增长。无电子商务灾难假定。我们将在信用卡授权、货运方面无大问题。金融市场的持续增长，这意味着即使软件公司损失金钱，但其估值仍会持续上升。估值的增长对我们的财务计划至关重要。一般假设年份 2000 2001 2002短期利率 10.00% 10.00% 10.00%长期利 10.00% 10.00% 10.00% 支付日评估者 30 30 30收款日评估者 45 45 45存货周转率 6.00 6.00 6.00税率 25.00% 25.00% 25.00%现金费用 10.00% 10.00% 10.00%赊销率 3.75% 3.75% 3.75%人员 15.00% 15.00% 15.00二 、主要财务指标下面所绘基准表表明销售额充满活力的增长，及配套营业费用的增加。我们希望提高存货、支付天数及收款天数。三 、收支平衡分析收支平衡分析是一个不错的财务shockwave指数，不过我们当然不指望在这种年 - 年计划中达到收支平衡。我们投资于软件领域，这个领域将在其后的年月中回报我们的投资。收支平衡分析 月度单位收支平衡 14,000月度销售收支平衡 $280,000假设： 单位平均收入 $20.00单位平均可变费用 $10.00估计每月固定费用 $140,000四 、预计收益与损失 如下表所示，预计2002年将丧失增长额。不过，对在线及离线广告的投资是实质性的，而且访问量将弥补损失。 利润和损失（损益表） 2000 2001 2002 销售额 $569,117 $6,000,000 $25,800,000直接销售费用 $284,559 $3,000,000 $12,900,000支持部应付工资额 $81,000 $305,000 $570,000实际发生额 $39,301 $202,000 $922,000 - - -销售费用合计 $404,860 $3,507,000 $14,392,000毛利润 $164,258 $2,493,000 $11,408,000毛利润率 28.86% 41.55% 44.22%营销部应付工资额 $174,100 $620,000 $1,325,000在线广告费用 $1,230,000 $2,000,000 $4,000,000其它广告费用 $2,201,900 $5,000,000 $10,000,000间接费用 $42,000 $100,000 $200,000事件费用 $20,000 $30,000 $50,000公共关系费用 $27,000 $50,000 $100,000网站基础设施费用 $90,000 $500,000 $1,000,000其它费用 $12,000 $50,000 $100,000 - - - 营销费用合计 $3,797,000 $8,350,000 $16,775,000营销比率 667.17% 139.17% 65.02% 一般及管理费用 一般及管理工资额 $176,700 $520,000 $950,000工资税金及附加 $83,115 $295,500 $606,750折旧 $3,000 $10,000 $20,000租赁设备 $9,000 $30,000 $50,000公用事业 $2,400 $6,000 $10,000保险费 $500 $3,000 $10,000租金 $42,000 $90,000 $150,000- - - 一般及管理费用 $316,715 $954,500 $1,796,750一般及管理费用比率 55.65% 15.91% 6.96%开发费用 开发部应付工资额 $122,300 $525,000 $1,200,000软件及设备费用 $25,000 $100,000 $200,000- - - 开发费用合计 $147,300 $625,000 $1,400,000开发比率 25.88% 10.42% 5.43%- - - 营业费用合计 $4,261,015 $9,929,500 $19,971,750税前利润 ($4,096,758) ($7,436,500) ($8,563,750)短期利息费 $1,667 $20,000 $70,000长期利息费 $0 $0 $0发生税收 ($1,024,606) ($1,864,125) ($2,158,438)净利润 ($3,073,818) ($5,592,375) ($6,475,313)净利润/销售额 -540.10% -93.21% -25.10%五 、计划现金流量就象对此类企业所期望的那样，现金流量主要由来自对该公司的新投资资金支持。我们已制定了另一轮融资以使之成为现实。 现金流量表样本 2000 2001 2002净利润 ($3,073,818) ($5,592,375) ($6,475,313)加： 折旧收益 $3,000 $10,000 $20,000 应付账款变更 $789,151 $5,210,849 $4,000,000流动负债 (偿还款项) $200,000 $0 $1,000,000 增加/减少其它负债 $0 $0 $0长期负债（偿还款项) $0 $0 $0投入资金 $2,000,000 $10,000,000 $12,500,000小计 ($81,668) $9,628,474 $11,044,688减： 2000 2001 2002应收账款变更 $35,285 $120,114 $512,817存货变更 $290,000 $8,710,000 $11,000,000其它短期资产 $0 $0 $0资金支出 $0 $0 $0红利 $0 $0 $0小计 $325,285 $8,830,114 $11,512,817净现金流量 ($406,953) $798,361 ($468,129)现金平衡 $87,047 $885,408 $417,278六 、资产负债表下面的资产负债表显示了我们今后三年的财务计划。显然此期间的关键变量 总估值 - 没有在其上列示。资产负债表样本 资产 短期资产 2000 2001 2002现金 $87,047 $885,408 $417,278应收账款 $35,285 $155,399 $668,216存货 $290,000 $9,000,000 $20,000,000其它流动资产 $5,000 $5,000 $5,000流动资产合计 $417,332 $10,045,807 $21,090,494长期投资 资金资产 $0 $0 $0累计折旧 $3,000 $13,000 $33,000长期投资合计 ($3,000) ($13,000) ($33,000)资产总计 $414,332 $10,032,807 $21,057,494负债和资本 2000 2001 2002应付账款 $789,151 $6,000,000 $10,000,000短期票据 $200,000 $200,000 $1,200,000其它流动负债 $0 $0 $0流动负债小计 $989,151 $6,200,000 $11,200,000 长期负债 $0 $0 $0负债合计 $989,151 $6,200,000 $11,200,000 实收资本 $2,532,750 $12,532,750 $25,032,750 留存收益 ($33,750) ($3,107,568) ($8,699,943)未分配利润 ($3,073,818) ($5,592,375) ($6,475,313) 资本合计 ($574,818) $3,832,807 $9,857,494 负债和资本合计 $414,332 $10,032,807 $21,057,494净盈余 ($574,818) $3,832,807 $9,857,494七 、业务比率我们此处所假设的比率是我们所设计的增长型公司颇具代表性的比率数字。比率分析收益率： 2000 2001 2002 rma毛利润率 28.86% 41.55% 44.22% 0 净利润率 -540.10% -93.21% -25.10% 0资产回报率 -741.87% -55.74% -30.75% 0 股票回报率 0.00% -145.91% -65.69% 0活动比率 2000 2001 2002 rmaar周转率 1.45 1.45 1.45 0收款天数 126 155 155 0存货周转率 2.79 0.76 0.99 0应付账款周转率 3.66 2.66 3.42 0资产周转率合计 1.37 0.60 1.23 0 债务比率 2000 2001 2002 rma债务-净值 0.00 1.62 1.14 0短期债务-债务 1.00 1.00 1.00 0流动比率 2000 2001 2002 rmacurrent ratio 0.42 1.62 1.88 0quick ratio 0.13 0.17 0.10 0net working capital ($571,818) $3,845,807 $9,890,494 0interest coverage -2458.05 -371.83 -122.34 0追加比率 2000 2001 2002 rma资产-销售 0.73 1.67 0.82 0负债/资产 239% 62% 53% 0流动负债/总资产 239% 62% 53% 0资产流动性测试 0.09 0.14 0.04 0资产周转率 1.37 0.60 1.23 0销售额/净值 0.00 1.57 2.62 0支付红利 $0 0.00 0.00 0三年财务损益表第一年第二年第三年服务收入3，000，00017，000，00030，000，000软件收入3，000，00030，000，00050，000，000租赁收入10，000，00050，000，00060，000，000总收入16，000，00097，000，000140，000，000减：市场广告1，000，00035，000，00050，000，000人力成本1，500，0004，000，0006，000，000管理费用400，0003，000，0005，000，000营业费用10，000，00035，000，00040，000，000设备运营费用3，000，0007，000，00010，000，000总成本15，900，00084，000，000111，000，000营业利润100，00013，000，00029，000，000减：折旧120，000600，0001，000，000本期实现利润-20，00012，400，00028，000，000税前利润-20，00012，400，00028，000，000第七部分：风险控制一、经营管理风险可能面临众多竞争者，经营管理水平上存在差距。防范措施：本公司将引进先进管理方式、管理经验，聘请资深管理人士作为常年经营管理顾问，整合内部资源，提高经营管理水平。二 、本金风险可能造成风险资金沉积三 、财务风险有可能造成资金不足现象，造成公司破产。防范措施：我们始终需要维持较高的流动资产率，由于我们不准备引进长期借款，故不存在债务杠杆过高的风险四 、市场风险风险主要体现在市场竞争。随着行业发展和收入的增加及诱人的发展前景，必定会吸引更多投资者进入本行业，另一方面，产品在进入市场也形成了与已有品牌有效的竞争，这势必会影响到市场拓展的速度和获利的空间。相应对策 （1）加大宣传力度，提升企业和产品的品牌影响力，确立品牌形象。（2）加强产品设计和服务创新能力，通过整合设计、个案设计，使产品创新领先，服务更细致完善，使企业自身在市场中形成独特的竞争力。（3）加强对各项目的运行管理和服务质量，减少因技术不成熟与监管不得力所造成的运行事故率，努力完善各环节，降低用户投诉率和使用的逆反心理。五 、创新风险风险主要体现在，企业运营模式的创新和相应技术的创新两方面。企业的发展和在市场中的优势取得，都无法离开企业自身的观念创新