出口型企业危机预警理论研究与系统建构

出口型企业危机预警理论研究与系统建构 摘要出口型企业在我国经济建设和发展中起着举足轻重的作 用。金融危机爆发以来，我国出口型企业遭受了巨大的冲击， 2009 年的出口贸易首次在改革开放之后出现了负增长。这使得企 业界和理论界开始高度重视和认真思考如何预防、减轻甚至杜绝 危机的问题。本文首先分析了出口型企业的危机来源和分类，然 后对危机监测、危机评估、危机预警、危机预控等理论的研究现 状进行了综述，接着基于危机管理理论和系统管理理论建构了企 业危机预警系统。该系统模型可以应用于出口型企业、行业协会 和政府有关监管部门，有利于提高出口型企业应对危机的能力、 水平和效率。 关键词出口型企业；危机监测；危机评估；危机预警；危机 预控 一、引言 改革开放以来，我国出口贸易发展迅速，进入 2l 世纪后增长更 加强劲。然而，一方面，由于原材料价格上涨、劳动力成本上升、 能源供应紧张、人民币升值、环保成本提高、全球经济不景气等 因素的影响，我国出口型企业受到了严重的冲击，许多中小型企 业面临着生存的危机。另一方面，美国次贷危机所造成的全球金 融危机严重损害了世界经济的发展，尤其是各国的进出口贸易。 如我国 2009 年出口贸易下降 16，这是自改革开放以来首次出现 负增长。大量研究表明，出口贸易与 gdp 成正相关。林毅夫和李 永军(2001)发现，出口每增长 10将带来 gdp 增长 1；潘苏和 谭砚文(2007)更指出，出口每增加 1，gdp 将增长 0.33。按照 美元兑人民币年平均汇率换算，2005 年至 2009 年，我国出口贸易 额占 gdp 的比率分别为 33.33、38.31、37.56、33.01和 24.48。由此可见，出口贸易对我国经济发展具有重要作用，而 能否有效防范和应对出口型企业危机直接关系到我国经济社会的 可持续发展。 二、出口型企业的危机来源和分类 企业危机的警源研究是企业危机预警研究的基础。出口型企业 既有一般企业的共性，也有自身的特殊性。因此，有必要分别研 究一般企业和出口型企业的危机来源和分类。 (一)一般企业的危机及其分类 企业危机产生的原因各种各样，种类繁多，不同的研究者从不 同的角度依据不同的标准对企业危机进行分类。1.二分法。 stallings 和 schepart(1990)按照危机情境中相关利益主体的态 度将危机分为一致性危机和冲突性危机。hwang 和 lichtenthal(2000)根据危机发生的紧迫程度把危机分为突发性危 机和渐进性危机。周永生(2005)基于企业危机的诱因分析把危机 分为战略性危机和运营性危机。2.三分法。gonzalezharrero 和 pratt(1995)根据危机的生命周期将危机分为风潮型危机、攀高 型危机和循环型危机。汪宇瀚(2006)按照企业危机产生的原因将 危机分为直线式危机、传媒式危机和矩阵式危机、信用危机和连 锁危机、系统危机和非系统危机。3.四分法。shrivastava 和 mitroff(1987)根据外因和内因、人为和天然的划分原则将危机分 为外在环境造成的人为危机、外在环境引发的天然危机、内在环 境造成的人为危机和内在环境引发的天然危机。 rosenthal、charles 和 hart(1989)按照危机发生和终结的速度将 危机分为龙卷风型危机、泻型危机、长投影型危机和文火型危机。 沈灼林和何俊德(2002)基于企业陷入危机的原因将危机分为突发 性危机、组织危机、职能危机和战略危机。4.五分法。佘廉(2008)根 据企业运行机制的不同而将面临的危机分为商誉危机、产品危机、 财务危机、财产危机和人才危机。5.六分法。朱磊和朱峰(2004) 根据企业危机产生的原因将危机分为产品危机、财务危机、人力 资源危机、信用危机、公害危机和突发事件。 (二)出口型企业特有的危机类型分析 出口型企业除了要防范一般企业可能存在的危机之外，还要预 防出口型企业可能遭遇的特殊危机。根据文献研究的结果，出口 型企业的危机主要有：来自政治方面的危机，包括政治动乱、迫 害外侨等；来自政策方面的危机，包括贸易壁垒、国家出口退税 政策调整等；来自法律方面的危机，包括反倾销、知识产权、贸 易合同风险等；来自金融方面的危机，包括利率变动、汇率变动、 信用风险、金融危机、人民币升值等；来自财务方面的危机，包 括赊销、应收账款逾期、结算风险等；来自产品方面的危机，包 括原材料价格上涨、订单减少、产品存在缺陷、货运风险等；来 自市场方面的危机，包括国际市场需求变动、市场竞争风险、上 游市场变动、经济滑坡等；来自人力资源方面的危机，包括劳动 力成本增加、核心人才跳槽等(fink，1986；索光举，2009；杜漪、 樊文英，2009)。这些风险或危机因素与我国出口型企业的生存和 发展息息相关。截至 2006 年 12 月，我国出口型企业海外累计未 核销应收账款已超过 1000 亿美元，而 2007 年则累计达 1300 亿元 美元，年增长率达到 30。根据英国 abc 公司的统计数据，欧美 出口型企业的应收账款一般控制在 0.250.5，而我国出口型 企业海外应收账款的比例高达 5，甚至更高(郑岚、刘万岚， 2007)。 三、企业危机预瞀系统的理论发展 企业危机预警研究可以追溯到 20 世纪 30 年代(如 fitzpatrick，1932)。危机预警主要包括危机监测、危机评估、 危机预警和危机预控。许多学者对这些问题进行了研究，其成果 可以作为我们研究出口型企业危机预警系统的理论基础。 (一)企业危机监测 出口型企业既要关注一般企业可能遇到的危机，又要关注出口 型企业自身可能遇到的特有危机。在进行企业危机监测时，一方 面要确定危机监测的对象和范围，另一方面要收集到比较全面、 系统、完整的危机信息。具体来讲，一是要收集那些清晰明确的 企业危机信息，二是要收集那些可能引发危机的信息，三是要收 集那些已经发生和处置的危机案例，四是要收集国内外企业、政 府、行业协会等组织应对危机的法律、法规、政策、制度、措施、 经验、教训等。综观企业危机监测的研究，肖东生(2000)基于模 糊综合评价理论构建了以警源判断、警兆分析和警度预报作为维 度的评价指标体系，并建立了危机监测系统。蔡定萍(2002)、张 延波和彭淑雄(2002)等从财务安全运营监测和财务风险变异性监 测视角出发，选择营运能力类指标、负债和偿债能力类指标以及 盈利能力类指标分析企业的警源及其警度，以此及早诊断危机讯 号，将危机消灭在萌芽阶段。宋之杰、高晓红和赵之友(2003)根 据灵敏性、全面性等原则，以财务效益状况、资产营运状况、偿 债能力状况和发展能力状况作为监测模型的指标变量，对企业经 营结果进行全面系统地检测。沙勇忠和徐瑞霞(2009)根据元搜索 引擎的基本原理，构建了基于元搜索引擎的危机信息监测系统结 构框架，将危机信息的收集、监测和处理提高到一种新的水平。 (二)企业危机评估 危机评估是企业危机管理的一种制度化安排。危机评估的最终 目的是防止和矫正危机诱发因素的发生和发展，保证企业处于一 种安全、健康、有序发展的状态。从经验来看，危机评估的内容， 一是强化危机评估和积极应对意识，设定和公开危机信息的标准 和等级；二是明确企业相关利益主体的危机责任，建立风险共担 机制；三是定期、持续地开展企业危机评估工作，积极主动地防 范和处置危机。危机评估是一个不断学习和改进的过程。无论是 危机实际处置者还是理论研究者都是在学习中前进的。从理论研 究的角度来看，邱林、王洪昌和张志功(1998)基于多目标规划理 论建立了企业危机评价指标体系，并设计了企业危机警度预报方 法。唐葆君、邱菀华和孙星(2009)根据熵理论构建了一个新的企 业危机评价模型。它首先利用最小判别熵选取企业危机预警特征 值，然后提出极大熵聚类算法对预测结果进行分类，以判断企业 的危机状态。宋鹏、梁吉业和曹付元(2009)应用邻域粗糙集模型 对企业危机预警备选指标进行属性约简，得到利益相关者重点观 测和预警建模所需的预警指标，发现邻域粗糙集约简明显优于经 典粗糙集约简，能够以较少的特征变量实现较高的分类精度。综 上所述，出口型企业的危机评估研究必须整合各种相关研究成果， 并在理论和方法上进行创新，提升企业危机评估的智能化和准确 性。 (三)企业危机预警 企业危机预警研究最受关注和重视，目前的研究成果主要有： 朱磊和朱峰(2004)通过对企业警源的确认、预警指标系统的设立 和警度的划分建构了危机预警系统；王战平(2006)根据企业危机 频发、异变迅速等特点并基于功能、架构、工作范围、工作流程 和系统等构建了企业危机预警系统；朱怀意、孙东川和沈小平 (2002)根据企业的核心能力战略构建了危机预警系统；任华和徐 绪松(2003)基于企业内外部资料搜集和处理构建了危机管理预警 系统模型。孙星、邱菀华和唐葆君(2005)基于综合模糊评价法建 构了既能求解企业危机等级又能预报企业危机的理论模型；吴世 农和卢贤义(2001)、左小德和程守红(2008)等运用 fisher 线性判 定分析、多元线性回归分析和 logistic 回归分析建立了预测财务 困境的模型；周敏和王新宇(2002)、李晓峰和徐玖平(2004)、杨 淑娥和黄礼(2005)等运用神经网络法，通过对企业财务危机指标 的约简、财务危机知识的神经网络动态学习与推理、财务危机的 预测和评定等功能进行集成，来对企业财务危机进行动态预警； 彭静、彭勇和欧阳令南(2008)基于支持向量机，刘国光、王慧敏 和张兵(2005)基于 meron 模型，王智宁、吴应宇和叶新凤(2009) 基于 pulic 智力资本评测模型分别研究了预测企业未来财务状况 的理论模型。上述研究成果为我国出口型企业危机预警系统研究 奠定了坚实的理论基础。 (四)企业危机预控 危机预控是指在确认突发事件即将发生，或发生的可能性增大， 或刚刚发生但尚未造成损害并发出预警之后，为了阻止事件的发 生，或限制事件的发展，或避免和减轻事件可能造成的危害，而 采取的防御性、控制性、保护性措施(林鸿朝，2008)。从时间上 看，危机预控是衔接危机预警和紧急处置的中间环节，是危机预 警的后续措施，也是危机来临或升级、扩大后的紧急处置的必要 准备。从目的上看，危机预控是为了阻止危机的发生，或限制危 机的发展，或避免和减轻危机所可能造成的损害而采取的措施。 从内容上看，危机预控主要采取的是预备性、防御性、保护性措 施，如调动各种应急资源、加强危机管理的日常工作、采取有效 的避险措施等。目前，企业生存和发展的环境越来越复杂多变， 企业对危机预控的认识却不足、意识不强，预控方案和措施与危 机处置与实际往往差距很大。因此，企业界要充分利用和发挥学 术界的外脑作用，学术界也要有使命感和责任心去研究现实问题。 从已有的研究来看，王铭霞和王金桃(2005)根据危机的发生过程 和管理流程构建了包括预警、预控、处理、总结和恢复等子系统 的企业危机预案系统；陈国华、张新梅和金强(2008)根据应急预 案的适用对象不同构建了由应急行动指南、应急响应预案、互助 应急预案、应急管理预案等组成的应急预案体系；张新梅(2008) 指出，为保证应急预案的有效性和科学性，有必要对应急预案进 行绩效评估，并通过评估发现应急预案存在的不足，提出改进意 见。 四、出口型企业危机预警系统的建构 客观地说，我国出口型企业的危机预警与管理尚处在起步阶段。 现有研究主要呈现以下特点：一是基础性理论研究较多，专业性 实证研究较少；二是一般性企业危机管理研究较多，出口型企业 危机管理研究较少；三是企业财务危机预警研究较多，企业整体 危机预警研究较少。为推动我国出口型企业安全、健康、顺利、 持续发展，我们必须研究危机信息的传播结构与传播过程，结合 危机形成、爆发、发展和扩散的机理，分析危机形成和发展过程 中传播的影响力和推动力，厘清影响企业危机的主要因素，分析 企业危机的预警目标、预警原则、预警模型、预警方法和预警过 程。必须在大量分析出口型企业危机诱因和危机案例的基础上建 构企业危机预警系统，为我国出口型企业在对外贸易中有效应对 各种危机提供管理工具。必须从预警系统的核心功能模块及其具 体工作环节人手，系统研究企业危机警源监测系统、危机警讯评 估系统、危机预警预报系统和危机处置预控系统(见下图)。必须 通过企业危机管理，强化企业危机防范意识，改进企业的经营管 理，提高企业的核心能力、创新能力和危机应对能力。事实表明， 一个科学的、完善的危机管理体系可以确保危机处置效能。本文 试图在总结前人研究成果的基础上创新和建构我国出口型企业的 危机管理系统。 企业危机预警系统致力于从根本上防范危机的形成和爆发，是 一种对企业危机进行超前管理的系统。预警系统是对预警对象、 预警范围、预警指标、预警信息等进行分析评估，及时发现和识 别潜在的或现实的危机因素，以便采取预防措施、减少危机发生 的突然性和意外性(贺正楚，2003；朱磊、朱峰，2004)。企业危 机预警系统主要起到评估预警信息、发出危机警报、防患于未然 的作用。根据组织是一个封闭系统的观点来看，企业危机预警系 统包括危机监测分系统、危机评估分系统、危机预警分系统和危 机预控分系统，是企业危机管理中心的一个重要组成部分。根据 组织是一个开放系统的观点来看，企业外部必须要有涉及面更广 的企业危机研究机构和企业危机预警系统，以便与企业内部的危 机预警系统相链接。本文建构的出口型企业危机预警系统及其网 络全模型认为，在企业外部的危机预警研究机构包括企业行业协 会危机管理研究中心、国家商务部企业危机管理研究中心、国务 院应急管理研究中心、大学和研究机构危机 研究中心。在这个层面上，行业协会危机管理研究中心要发挥 组织、协调、联络的作用。 (一)企业内危机管理系统 根据危机管理过程理论，企业内部危机管理系统主要由危机预 警系统、危机处置系统和恢复重建系统组成，而危机预警系统则 由以下几部分组成。 1.危机监测分系统。危机监测分系统主要由信息搜集和危机案 例两个部分组成。收集的信息包括企业外部信息和内部信息。前 者涉及到政治、经济、政策、科技、金融、市场、竞争对手、公 共关系、社会、文化、种族等方面，后者涉及到企业生产与产品、 营销与市场、研发、财务、人力资源、经营与管理等方面。对出 口型企业来说，外部信息中的国外信息搜集尤为重要。从危机防 范和危机处置的成功经验来看，收集以往的危机处置案例是危机 信息收集不可缺少的部分。 2.危机评估分系统。危机评估分系统主要由危机信息识别和危 机分析评估两个部分组成。在危机信息识别环节，主要是从获得 的众多监测信息中识别出真正隐含危机的信息，剔除非危机信息， 实现去“正”存“危”功能。危机信息被识别后，要根据企业危 机评价指标体系，运用有关模型科学评估企业是否存在警情，并 分析警情的表象和内在根源，预测警情的未来发展趋势。 3.危机预警分系统。危机预警分系统主要由危机预警决策和危 机预报两个部分组成。危机管理决策者主要根据危机类型、警兆 情况、危机警度、预测损失等因素进行危机预警决策，并提出有 针对性的危机应对策略预案。危机预报警主要是判断危机指标是 否突破了危机警戒线，根据预警判断结果，参照预警制度，决定 是否发出警报、警报级次、报警方式等。 4.危机预控分系统。危机预控分系统主要由危机预控和危机预 案两个部分组成。危机预控涉及到危机预案策略、预控方案选择 机制与程序、危机预控的组织实施等内容。危机预案策略库汇集 了各类危机的预先控制与处理策略方案，科学合理的预控方案