购销存实训.doc

实验一系统管理【实验目的】 1.掌握用友软件中系统管理的相关内容。2.掌握账套管理（建立账套、修改账套、备份及恢复账套）的方法。 3.掌握操作员及权限的设置方法。 4.理解系统管理在整个系统中的作用。 【实验内容】 1.期初建账 2.增加操作员及授权3.备份/恢复账套数据4.修改账套数据【实验准备】 已正确安装用友管理软件。【实验资料】 一、建立新账套 （一）账套信息账套号：666；账套名称：华腾科技；账套路径：系统默认；启用会计期：2013年1月；会计期间设置：默认。 （二）单位信息单位名称：华腾电子科技有限责任公司；单位简称：华腾科技；地址：北京市海淀区中关村北大街118号；法人代表：楚熊；邮政编码：100028。联系电话：62495499；税号：110117329878622。 （三）核算类型本币代码：人民币（rmb）；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：丁力；按行业预置科目。（四）基础信息存货、客户、供应商均分类核算；有外币业务。（五）分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2；客户及供应商分类编码级次：1-2-2；部门编码级次：1-2-2；收发类别编码级次：1-1；结算方式编码级次：1-2；其余分类编码均采用系统默认值。（六）数据精度 数据精度均为2位。 （七）系统启用启用总账系统，购销存和核算，启用日期均为2008年1月1日。 二、增加操作员及财务分工 （一）用户设置 表1-2 用户编号用户名口令101丁力101102王蒙蒙102103秦艳103104曾楠104105侯勇105（二）财务分工 表1-3 用户权限用户编码口令用户名功能级权限101101丁力账套主管102102王蒙蒙出纳签字权及现金管理所有权限103103秦艳具有总账、固定资产、工资管理、应收管理、应付管理全部操作权限104104曾楠具有公用目录设置、采购管理、销售管理、库存管理、核算管理的全部操作权限105105侯勇具有公用目录设置、采购管理、销售管理、库存管理、核算管理的全部操作权限 三、修改、备份及恢复账套数据 （一）按照企业实际业务情况，供应商无需进行分类，修改账套反映这一变化。 （二）备份账套数据至“实验一” 文件夹中，观察账套备份形成的文件。 （三）利用账套备份数据恢复账套。实验二基础档案设置 【实验目的】 1掌握账套基本档案的建立方法。 2理解各基础档案的作用。 【实验内容】 1建立部门档案 2建立职员档案 3建立客户分类和客户档案 4建立供应商分类和供应商档案 5设置会计科目 6设置结算方式 7设置项目核算 8设置现金和银行存款科目 【实验准备】引入实验一账套数据。【实验要求】 以“101丁力”的身份进行基础档案设置。【实验资料】 一、部门档案 表2-1 部门信息部门编码部门名称负责人1企管办楚雄2财务部丁力3采购部曾楠4销售部401销售一部侯勇402销售二部张茜5生产部二、职员档案 表2-2 职员信息职员编码职员名称所属部门职员属性101楚雄企管办总经理201丁力财务部部门经理202王蒙蒙财务部出纳301曾楠采购部部门经理401侯勇销售一部部门经理402张茜销售二部部门经理501姜海北生产部仓库主管三、地区分类 表2-3 地区分类地区分类编码地区分类名称01北方02南方四、客户分类表2-4 客户分类客户分类编码客户分类名称1批发商2代理商3零散客户五、客户档案表2-5 客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区码开户银行分管部门专营业务员001北华管理软件学院北华管理软件学院101工行合肥分行销售一部侯勇002天友电子技术公司天友301工行芜湖分行销售二部张茜003合肥图书大厦合肥图书大厦201工行合肥分行销售二部张茜六、供应商分类本企业只有几个供应商，长期稳定，不需要分类管理。七、供应商档案表2-6 供应商档案供应商编号供应商户名称供应商简称所属分类码所属地区码开户银行分管部门分管业务员001新华印刷厂新华0001工行合肥分行采购部曾楠002众诚软件众诚0001工行芜湖分行采购部曾楠八、外币设置本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及美元一种，美元币符为usd，2013年1月初汇率为7.65。九、会计科目设置表2-7 企业常用会计科目科目编号及名称辅助核算方向币别/计量库存现金（1001）日记账借银行存款（1002）银行账、日记账借 人民币户（100201）银行账、日记账借 美元户（100202）银行账、日记账借美元应收票据（1121）客户往来借应收账款（1122）客户往来借预付账款（1123）供应商往来借其他应收款（1221）借 备用金（122101）部门核算借 应收个人款（112102）个人往来借坏账准备（1231）贷材料采购（1401）借原材料（1403）借 光盘（140301）数量核算借张 复印纸（140302）数量核算借包库存商品（1405）借 杀毒软件（140501）数量核算借套uu移动课堂（140502）数量核算借套 常用软件工具使用导（140503）数量核算借册固定资产（1601）借累计折旧（1602）贷短期借款（2001）贷应付票据（2201）供应商往来贷应付账款（2202）供应商往来贷预收账款（2203）客户往来贷应付职工薪酬（2211）贷 应付工资（221101）贷 应付福利费（221102）贷 社会保险费（221103）贷 工会经费（221104）贷教育经费（221105）贷应交税费（2221）贷 应交增值税（222101）贷进项税（22210101）贷实收资本（4001）贷本年利润（4103）贷利润分配（4104）贷未分配利润（410401）贷生产成本（5001）项目核算借材料费（500101）项目核算借人工费（500102）项目核算借制造费用（500103）项目核算借其他（500105）项目核算借生产成本转出（500105）项目核算借制造费用（5101）借工资（510101）借折旧费（510102）借其他（510103）借主营业务收入（6001）项目核算贷其他业务收入（6051）贷主营业务成本（6401）项目核算借营业税金及附加（6403）借销售费用（6601）借工资（660101）借办公费（660102）借差旅费（660103）借招待费（660104）借折旧费（660105）借管理费用（6602）借工资（660201）部门核算借办公费（660202）部门核算借差旅费（660203）部门核算借招待费（660204）部门核算借折旧费（660205）部门核算借其他（660206）部门核算借财务费用（6603）借利息支出（660301）借手续费（660302）借汇兑损益（660303）借十、凭证类别表2-8 凭证类别凭证分类限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，100201，100202付款凭证贷方必有1001，100201，100202转账凭证凭证必无1001，100201，100202十一、项目目录表2-9 项目目录 项目大类及分类核算科目项目大类：产品1.教学课件开发2.工具软件开发01 uu移动课堂02常用软件工具使用导航03 杀毒软件5001生产成本是500101材料费是500102人工费是500103制造费用是500104其他是500105生产成本转出是6001主营业务收入是6401主营业务成本是十二、结算方式表2-10 结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金否2支票结算否201现金支票是202转账支票是3银行汇票否4商业汇票否401商业承兑汇票否402银行承兑汇票否5其他否十三、付款条件表2-11 付款条件编码信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2优惠天数3优惠率3013052026054152301039054202451十四、开户银行编码：01；名称：工商银行合肥分行；账号：2316587245。 十五、账套备份备份账套数据至“实验二” 文件夹。实验三 总账系统初始化设置【实验目的】 1掌握总账系统初始设置的相关内容2理解总账系统初始化设置的意义3掌握总账系统初始化参数的操作方法4掌握总账系统期初余额的操作方法 【实验内容】 1总账系统参数设置 2期初余额录入 【实验准备】 引入实验二账套数据。 【实验要求】 以“101丁力”的身份进行初始设置。 【实验资料】 一、总账控制参数 表3-1 总账控制参数选项卡控制对象参数设置凭证制单控制制单序时控制支票控制资金及往来赤字控制允许修改、作废他人填制的凭证可以使用其他系统受控科目凭证控制打印凭证页脚姓名出纳凭证必须经由出纳签字凭证编号方式系统编号外币核算固定汇率预算控制进行预算控制账簿打印位数宽度按软件标准设定明细账打印方式按年排页会计日历1.1-12.31其他排序方式部门、个人、项目按编码方式排序 二、录入期初余额 （一）总账期初余额表 表3-2 总账期初余额科目编号及名称辅助核算方向币别/计量期初余额库存现金（1001）日记账借6487.70银行存款（1002）银行账、日记账借211057.16人民币户（100201）银行账、日记账借211057.16应收账款（1122）客户往来借157600.00其他应收款（1221）借3800.00应收个人款（122101）个人往来借3800.00坏账准备（1231）贷10000.00材料采购（1401）借-80000.00原材料（1403）借11300.00光盘（140301）数量核算借4400.00张2200复印张（140302）数量核算借6900.00包460库存商品（1405）借27078.00杀毒软件（140501）数量核算借10650.00套71uu移动课堂（140502）数量核算借7840.00套98常用软件工具使用导航（140503）数量核算借8588.00册226固定资产（1601）借260860.00累计折旧（1602）贷47120.91短期借款（2001）贷100000.00应付账款（2202）供应商往来贷276850.00应付职工薪酬（2211）贷8200.00应付福利费（221102）贷8200.00应交税费（2221）贷-16800.00应交增值税（222101）贷-16800.00进项税额（22210101）贷-33800.00销项税额（22210105）贷17000.00实收资本（4001）贷300000.00利润分配（4104）贷-110022.31未分配利润（410401）贷-110022.31生产成本（5001）项目核算借17165.74材料费（500101）项目核算借10000.00人工费（500102）项目核算借4000.74制造费用（500103）项目核算借2000.00其他（500104）项目核算借1165.00 （二）辅助账期初余额 1.应收账款（1122） 余额：借 157600元表3-3 应收账款期初余额日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期2007-10-25转-118北华管理软件学院期初借99600张茜p1112007-10-252007-12-10转-25合肥图书大厦期初借58000侯勇z1112007-12-102.其他应收款应收个人款（122102） 余额：借3800元表3-4 应收个人款期初余额日期凭证号部门个人摘要方向期初余额2007-12-26付-118企管办楚雄出差借款借20002007-12-29付-156销售一部侯勇出差借款借1800 3.应付账款（2121） 余额：贷276850元表3-5 应付账款期初余额日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期2007-10-20转-45众诚购买原材料贷276850曾楠c0012007-10-20 4.生产成本（5001） 余额：借17165.74元 表3-6 生产成本期初余额科目名称uu移动课堂常用软件工具使用导航合计材料费（500101）4000600010000人工费（500102）15002500.744000.74制造费用（500103）80012002000其他（500104）5006651165合计680010365.7417165.74三、账套备份备份账套数据至“实验三” 文件夹。实验四购销存管理初始化【实验目的】 1.掌握用友管理软件中购销存系统初始化设置的相关内容。2.理解购销存系统业务处理流程。 3.掌握购销存系统基础信息设置、期初余额录入的操作方法。【实验内容】 1.启用购销存模块、核算模块。 2.设置基础信息。 3.设置基础科目。4.输入期初数据【实验准备】引入实验三账套数据。【实验要求】以“101丁力”的身份进行购销存系统初始设置。【实验资料】 一、基础信息（一）存货分类 表4-1 存货分类 存货类别编码存货类别名称01原材料0101光盘类0102复印纸类02产成品0201杀毒软件类0202多媒体课件类0203普及读物类03其他（二）存货档案表4-2 存货档案存货编码存货名称计量单位所属分类税率%存货属性参考成本启用日期1001光盘张010117外购、生产耗用2.002013-01-011002复印纸包010217外购、生产耗用15.002013-01-012001杀毒软件套020117外购、销售150.002013-01-012002uu移动课堂套020217外购、自制、销售80.002013-01-012003常用软件工具使用导航册020317外购、自制、销售38.002013-01-013001运输费公里037外购、销售、劳务费用2013-01-01（三）仓库档案 表4-3 仓库档案仓库编码仓库名称所属部门负责人计价方式1材料库采购部曾楠移动平均法2产品一库销售一部侯勇移动平均法3产品二库销售二部张茜移动平均法（四）收发类别 表4-4 收发类别收发类别编码收发类别名称收发标志收发类别编码收发类别名称收发标志1入库分类收2出库分类发101采购入库收201销售出库发102产成品入库收202材料领用出库发103其他入库收203其他出库发（五） 采购类型 表4-5 采购类型采购类型编码采购类型名称入库类别否认默认值1材料采购采购入库是2库存商品采购采购入库否（六） 销售类型 表4-6 销售类型销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值1批发销售出库是2零售销售出库否二、基础科目（一）存货科目 表4-7 存货科目仓库编码仓库名称存货分类存货科目1材料库0101光盘（140301）1材料库0102复印纸（140302）2产品一库0201杀毒软件（140501）2产品一库0202uu移动课堂（140502）3产品二库0203常用软件使用导航（140503）（二）存货对方科目 表4-8 存货对方科目收发类别对方科目采购入库材料采购（1401）产成品入库生产成本/材料费（500101）销售出库主营业务成本（6401）材料领用出库生产成本/材料费（500101）（三）客户往来科目基本科目设置：应收科目为1122，预收科目为2203，销售收入科目6001，应交增值税科目22210105。结算方式科目设置：现金结算对应1001，现金支票对应100201，转账支票对应100201.（四）供应商往来科目基本科目设置：应付科目为2202，预付科目为1123，采购科目为1401，采购税金科目22210101。结算方式科目设置：现金结算对应1001，现金支票对应100201，转账支票对应100201。三、期初数据（一）采购模块期初数据1.12月24日，采购部收到新华印刷厂提供的复印纸100包，暂估价为15元，商品已验收入库，至今尚未收到发票。2.12月28日，采购部收到众诚软件开具的专用发票一张，发票号为a00116，商品为uu移动课堂，数量150套，每套售价80元，由于天气变化影响运输，该货物尚在运输途中。（二）库存和存系统期初数据 12月31日，对各个仓库进行了盘点，结果见表7-10所示。 表4-9 各仓库盘点结果仓库名称存货编码存货名称数量单价材料库1001光盘22002.00材料库1002复印纸46015.00产品一库2001杀毒软件71150.00产品一库2002uu移动课堂9880.00产品二库2003常用软件工具使用导航22638.00（三）客户往来期初数据应收账款科目的期初余额为157600元，以销售普通发票形式输入。具体信息见表7-11所示。 表4-10 客户往来期初数据日期发票号客户业务员科目货物代码数量单价200710-25b000123北华管理软件学院侯勇112220029961002007-11-10b000456北京图书大厦张茜11222003145040（四） 供应商往来期初数据应付账款科目的期初余额为276850元，以采购普通发票输入。具体信息见表7-12所示。 表4-11 供应商往来期初数据日期发票号供应商业务员科目货物代码数量单价2007-10-25a000200众诚曾楠220220011582175 四、账套备份 备份账套数据至“实验四” 文件夹。实验五采购管理【实验目的】 1.掌握用友通管理软件中有关采购管理的相关内容。 2.掌握企业普通采购业务处理方法。 3.理解采购管理系统各项参数设置的意义。 4.理解采购模块与其他模块之间的数据传递关系。 【实验内容】 1.普通采购业务。 2.现结采购业务。3.采购运费处理。4.暂估处理。5.退货业务。6.月末结账及取消。【实验准备】引入实验五账套数据。【实验要求】以“104曾楠”的身份进行采购业务核算操作。【实验资料】2008年1月份采购业务如下。一、普通采购业务（一）1日，向众诚软件公司订货一批，商品为uu移动课堂，数量为100套，单价为80元，预计本月3日到货。（二）3日，向众诚软件公司将所订商品到货，商品为uu移动课堂，数量为100包，单价为80元，将收到的货物验收入产品一库。（三）当天收到该笔货物的专用发票一张，发票号f001。（四）财务部门根据采购发票开出转账支票（票号c1）一张，付清采购货款。二、采购现结业务5日，向新华印刷厂购买复印纸300包，单价为15元，验收入材料库。同时收到专用发票一张，票号为f002，立即以转账支票形式（票号z001、银行账号12345）支付货款。三、采购运费处理8日，向众诚软件公司购买光盘4000张，单价为2元，验收入库材料。同时收到专用发票一张，票号为f003。另外，在采购的过程中，发生了一笔运费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为f004。四、暂估入库报销处理10日，收到新华印刷厂寄来专用发票一张，票号为f005，商品为上月已入库的复印纸，数量100包，单价15元。五、采购结算前退货（一）12日，收到众诚软件公司提供的杀毒软件，数量12套，单价150元。验收入产品一库。（二）14日，发现有2套杀毒软件不能安装，要求退回给供应商。（三）15日，收到众诚软件公司开具的专用发票一张，其发票号为f006，数量10套，单价150元，进行采购结算。六、采购结算后退货16日，从忠诚软件公司收到的杀毒软件又有1套不能安装，要求退回一套，单价为150元，同时收到票号为f007的红字专用发票一张。七、账套备份备份账套数据至“实验五” 文件夹。实验六销售管理【实验目的】 1.掌握用友管理软件中有关销售管理的相关内容。 2.掌握企业日常销售业务处理方法。 3.理解销售管理与其他模块之间的数据传递关系。 【实验内容】 1.销售订货业务。 2.普通销售业务处理。 3.商业折扣处理。4.直运销售业务。5.现收业务。6.代垫费用处理。7.销售退货处理。8.销售账表查询。【实验准备】引入实验五账套数据。【实验要求】以“105侯勇”的身份进行销售管管理操作。【实验资料】 2008年1月份销售业务如下。一、先发货后开票业务（一）1月2日，天友电子技术公司订购uu移动课堂80套，单价80元。 （二）1月4日，销售二部从产品一库向天友电子技术公司发出其所订货物uu移动课堂80套，单价100元。填制销售发货单。当天开出该笔货物的专用发票一张，发票号x001。 （三）1月5日，财务部门收到转账支票（票号z001）一张，天友电子技术公司付清购货款。填制收款单。二、商业折扣的处理（一）1月7日，销售二部向北华管理软件学院出售图书常用软件工具使用导航200册，报价为45元，成交价为报价的90%，货物从产品二库发出。（二）1月10日，根据上述发货单开具普通发票一张。三、现结业务 1月12日，销售二部向北京图书大厦出售常用软件工具使用导航20册，含税单价为46元，货物从产品二库发出。 同日，根据上述发货单开具专用发票一张。同时收到客户以转账支票支付的全部货款，票据号z188。 四、代垫费用处理 1月12日，销售二部向北京图书大厦销售商品过程中发生了一笔代垫运输费20元，以现金支付。客户尚未支付该笔款项。五、开票直接发货 1月15日，销售二部向天友公司发出uu移动课堂10套，单价为100元，物品从产品一库发出。并据此开具专用发票一张。六、开票前退货业务 （一）1月20日，销售一部销售给天友公司杀毒软件10套，单价为200元，从产品一库发出。 （二）1月22日，销售一部销售给天友公司的杀毒软件因质量问题退回2套，单价为200元，收回产品一库。 （三）1月23日，财务部开具相应的专用发票一张，数量