农村金融工具-以村镇银行为例.doc

羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁袄芇蒆袇螀芆蕿虿肈芆芈袅肄芅蒁蚈羀芄薃羃袆芃蚅螆膅节莅蕿肁芁蒇螄羇莁蕿薇袃莀艿螃蝿荿莁薅膇莈薄袁肃莇蚆蚄罿莆莆衿袅莅蒈蚂膄莅薀袈肀蒄蚃蚀羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁袄芇蒆袇螀芆蕿虿肈芆芈袅肄芅蒁蚈羀芄薃羃袆芃蚅螆膅节莅蕿肁芁蒇螄羇莁蕿薇袃莀艿螃蝿荿莁薅膇莈薄袁肃莇蚆蚄罿莆莆衿袅莅蒈蚂膄莅薀袈肀蒄蚃蚀羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁袄芇蒆袇螀芆蕿虿肈芆芈袅肄芅蒁蚈羀芄薃羃袆芃蚅螆膅节莅蕿肁芁蒇螄羇莁蕿薇袃莀艿螃蝿荿莁薅膇莈薄袁肃莇蚆蚄罿莆莆衿袅莅蒈蚂膄莅薀袈肀蒄蚃蚀羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁袄芇蒆袇螀芆蕿虿肈芆芈袅肄芅蒁蚈羀芄薃羃袆芃蚅螆膅节莅蕿肁芁蒇螄羇莁蕿薇袃莀艿螃蝿荿莁薅膇莈薄袁肃莇蚆蚄罿莆莆衿袅莅蒈蚂膄莅薀袈肀蒄蚃蚀羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁袄芇蒆袇螀芆蕿虿肈芆芈袅肄芅蒁蚈羀芄薃羃袆芃蚅螆膅节莅蕿肁芁蒇螄羇莁蕿薇袃莀艿螃蝿荿莁薅膇莈薄袁肃莇蚆蚄罿莆莆衿袅莅蒈蚂膄莅薀袈肀蒄蚃蚀羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁袄芇蒆袇螀芆蕿虿肈芆芈袅肄芅蒁蚈羀芄薃羃袆芃蚅螆膅节莅蕿肁芁蒇螄羇莁蕿薇袃莀艿螃蝿荿莁薅膇莈薄袁肃莇蚆蚄罿莆莆衿袅莅蒈蚂膄莅薀袈肀蒄蚃蚀羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁袄芇蒆袇螀芆蕿虿肈芆芈袅肄芅蒁蚈羀芄薃羃袆芃蚅螆膅节莅蕿肁芁蒇螄羇莁蕿薇袃莀艿螃蝿荿莁薅膇莈薄袁肃莇蚆蚄罿莆莆衿袅莅蒈蚂膄莅薀袈肀蒄蚃蚀羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁袄芇蒆袇螀芆蕿虿肈芆芈袅肄芅蒁蚈羀芄薃羃袆芃蚅螆膅节莅蕿肁芁蒇螄羇莁蕿薇袃莀艿螃蝿荿莁薅膇莈薄袁肃莇蚆蚄罿莆莆衿袅莅蒈蚂膄莅薀袈肀蒄蚃蚀羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁袄芇蒆袇螀芆蕿虿肈芆芈袅肄芅蒁蚈羀芄薃羃袆芃蚅螆膅节莅蕿肁芁蒇螄羇莁蕿薇袃莀艿螃蝿荿莁薅膇莈薄袁肃莇蚆蚄罿莆莆衿袅莅蒈蚂膄莅薀袈肀蒄蚃蚀羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁袄芇蒆袇螀芆蕿虿肈芆芈袅肄芅蒁蚈羀芄薃羃袆芃蚅螆膅节莅蕿肁芁蒇螄羇莁蕿薇袃莀艿螃蝿荿莁薅膇莈薄袁肃莇蚆蚄罿莆莆衿袅莅蒈蚂膄莅薀袈肀蒄蚃蚀羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁袄芇蒆袇螀芆蕿虿肈芆芈袅肄芅蒁蚈羀芄薃羃袆芃蚅螆膅节莅蕿肁芁蒇螄羇莁蕿薇袃莀艿螃蝿荿莁薅膇莈薄袁肃莇蚆蚄罿莆莆衿袅莅蒈蚂膄莅薀袈肀蒄蚃蚀羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁袄芇蒆袇螀芆蕿虿肈芆芈袅肄芅蒁蚈羀芄薃羃袆芃蚅螆膅节莅蕿肁芁蒇螄羇莁蕿薇袃莀艿螃蝿荿莁薅膇莈薄袁肃莇蚆蚄罿莆莆衿袅莅蒈蚂膄莅薀袈肀蒄蚃蚀羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁袄芇蒆袇螀芆蕿虿肈芆芈袅肄芅蒁蚈羀芄薃羃袆芃蚅螆膅节莅蕿肁芁蒇螄羇莁蕿薇袃莀艿螃蝿荿莁薅膇莈薄袁肃莇蚆蚄罿莆莆衿袅莅蒈蚂膄莅薀袈肀蒄蚃蚀羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁袄芇蒆袇螀芆蕿虿肈芆芈袅肄芅蒁蚈羀芄薃羃袆芃蚅螆膅节莅蕿肁芁蒇螄羇莁蕿薇袃莀艿螃蝿荿莁薅膇莈薄袁肃莇蚆蚄罿莆莆衿袅莅蒈蚂膄莅薀袈肀蒄蚃蚀羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁袄芇蒆袇螀芆蕿虿肈芆芈袅肄芅蒁蚈羀芄薃羃袆芃蚅螆膅节莅蕿肁芁蒇螄羇莁蕿薇袃莀艿螃蝿荿莁薅膇莈薄袁肃莇蚆蚄罿莆莆衿袅莅蒈蚂膄莅薀袈肀蒄蚃蚀羆蒃莂袆袂聿蒅虿袈肈蚇羄膆肈莇螇肂肇葿羂羈肆薁螅袄肅蚃薈膃膄莃螃聿膃蒅薆羅膂薈螂羁膂莇薅袇膁蒀袀膆膀薂蚃肂腿蚄袈羈膈莄蚁芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀芅螂蚂膅膁螁袄羈薀螁羆芄蒆螀聿肆莂蝿螈节芈螈袁肅薇袇羃芀蒃袆肅肃荿袅螅芈芄蒂羇肁芀蒁肀莇蕿蒀蝿膀蒅葿袁莅莁葿羄膈芇蒈肆羁薆薇螆膆蒂薆袈罿莈薅肀膄莄薄螀肇芀薃袂芃薈薃羅肆蒄薂肇芁莀薁螇肄芆蚀衿艿膂虿羁肂蒁蚈螁芈蒇蚇袃膀莃蚇羆莆艿蚆肈腿薇蚅螇羂蒃螄袀膇荿螃羂羀 村镇银行与农村金融改革 村镇银行的成立被视为是从根本上解决农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等问题的创新之举,标志着中国农村金融改革获得实质性推进。然而,运行一段时间后,试点银行普遍遭遇了发展困境。本文对村镇银行试点所存在的主要问题进行了剖析 ,并提出促进村镇银行可持续发展的相应建议,即多渠道筹集资金、确定合理的存贷款利率、建设农村金融人才队伍、实行差别监管、注重风险防范和控制等。 一、问题的提出为了改进和完善农村地区金融服务, 更好支持社会主义新农村建设, 2006 年底中国银监会发布了农村地区银行业金融机构准入政策, 国家允许产业资本和民间资本到农村地区新设村镇银行、社区性信用合作组织、贷款公司等三类新型农村金融机构。2007 年3 月份, 随着四川仪陇惠民村镇银行、吉林东丰诚信村镇银行、吉林磐石融丰村镇银行等首批村镇银行试点正式挂牌开业, 标志着我国农村金融改革迈出了突破性的一步。 根据村镇银行管理暂行规定, 村镇银行是经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准, 由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资, 在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。目前, 村镇银行的设立地点主要在中西部、东北和海南省的县(市) 及县(市) 以下地区, 以及其他省(区、市) 的国定贫困县和省定贫困县及县以下地区。设立村镇银行等金融机构被认为是从根本上解决农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等问题的创新之举,是切实提高农村金融服务充分性的具体行动。总体来说, 各地新成立的村镇银行发展态势不错, 如四川仪陇惠民村镇银行仅在开业的一个月内,就吸收当地个体工商户和城镇居民存款310 万元,发放19 笔共4219 万元贷款; 贷款主体主要是个体工商户, 其主要包括担保贷款、保证贷款和抵押贷款; 对农民发放的贷款主要依靠附近信用好的村民,包括村干部的保证贷款。截至2007 年6 月底, 吉林磐石融丰村镇银行贷款余额达到734.98 万元, 贷款户数411 户; 东丰诚信村镇银行贷款余额1263 万元, 惠及农户1247 户和小企业4 户。然而, 在实际运行中, 各地成立的村镇银行也相继暴露出新的问题, 这些问题能否很好地被解决, 将关系到村镇银行能否实现可持续发展。二、村镇银行发展中出现的主要问题 村镇银行发展的可持续性是指其不需要外部提供的特别资助的条件下实现自我生存和发展的能力, 其经济可持续性即村镇银行所获得的利息收入和其他收入能够支付贷款的全部资金成本和非资金成本。然而, 在实际运行过程中, 村镇银行暴露出的以下几方面问题, 已影响到其可持续发展。1.盈利后劲不足由于村镇银行的经营活动本质上是信贷行为而非慈善扶贫, 因此, 要求村镇银行的发展必需遵循正常的市场规律运行并持续发展, 而贷款人也不至于对银行产生依赖。适当的利润, 无论对村镇资金的提供者和接受者, 都有着重要而有益的作用, 它是决定村镇银行能否可持续发展的关键。然而, 最早开展试点的几家村镇银行无一例外都面临经营成本过高、资金不足的难题。由于村镇银行设立的初衷是解决农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分的问题, 因此, 贷款覆盖面要求尽可能通过提供小额、灵活的信贷服务来满足更多农民的金融要求, 而小额、分散的服务成本相对较高, 这就需要相对较高的贷款利率来覆盖成本和风险。但是, 面对发放给农民的贷款, 如果利率太高, 农民难以接受; 而如果贷给那些已经脱离了基本农业的有高盈利机会的人, 可能短期会赚钱, 但风险会很大。尤其是种植业和养殖业贷款, 利润率本身比较低, 风险却较高。此外,村镇银行的硬件设备、运营、技术支持与培训成本都很高, 如村镇银行与央行的大额支付系统对接需要开发软件系统, 而整套系统开发加电脑设备购置大概需要80 万 100 万元, 这对于刚成立的村镇银行无疑成本太高。 成本高、利润低, 只有做上规模, 才能有效益。据专业人士估计, 要达到村镇银行的盈亏平衡, 存款余额要有5000 万元以上, 贷款余额要有3000 万元以上, 并且不良贷款率要保持在1%以内。而就目前已成立的村镇银行情况来看, 还远远不能达到这个目标。大部分新成立的村镇银行仅依靠储蓄存款作为资金来源, 而新成立的村镇银行普遍面临存款增长缓慢、资金来源不足的问题。由于村镇银行坐落在农村地区, 面向的是农村居民, 农村居民收入水平不高, 手头闲置资金不多, 加之对新成立的村镇银行, 农民对其认知还有个过程, 很多农民不清楚村镇银行的运营, 从而导致村镇银行在组织存款上存在困难。按照商业银行法存贷比不能超过75% 的规定, 村镇银行在贷款发放时受到了很大的限制, 无法满足农民的贷款需求。比如吉林东丰诚信村镇银行的业务由于存款少已经近于停滞, 截止到2007 年6 月底, 该行贷款1247 户, 已经放出去1263 万元, 占资本金的50% 以上, 而存款只有210 万, 目前资金头寸只剩下800 多万元, 照此速度发展下去, 很有可能出现资金不足的局面。由于村镇银行现在还不能进入全国银行间同业拆借市场,因此只能向当地或上一级的商业银行等金融机构拆借资金, 而拆借的贷款利率往往过高而进一步减少了村镇银行的利润。2.政府职能定位不当毫无疑问, 村镇银行在成长初期亟需当地政府的引导和支持, 而政府在其中的定位是否适当尤为关键。目前, 当地政府对村镇银行表现出两种截然不同的态度。一种是过份干预, 不适当地运用行政手段对村镇银行贷款进行干预, 将资金盲目投向信誉差、效益低、基础薄弱的乡村企业, 或投向没有经过充分论证的所谓开发项目, 增加了信贷风险。另一种是不加以指引, 任其发展, 村镇银行得到政府的支持有限。主要表现在: 公共财政没有相应的奖励、补贴、税收优惠等政策, 如对村镇银行征收比农信社还高的营业税及附加, 使村镇银行利润进一步缩水。此外, 支持村镇银行发展的政策性保险也没有开展起来。如养殖业贷款, 如果没有国家政策性保险, 村镇银行进行这类贷款的风险会比较大。值得注意的是, 在某些省还出现了政府与央行的政策冲突, 比如作为6个试点省区之一的湖北省银监局于2007年3月份邀请一家知名中介金融公司牵头和浙江宁波的一家中小银行作为发起人, 计划在湖北省随州、钟祥、大冶等地设立多家村镇银行。然而, 湖北省政府召开的一次关于成立村镇银行的会议却使此计划搁浅。该会议作出决定, 希望由四大国有商业银行作为发起人, 在湖北省设立村镇银行, 进而排斥其他类型的中小商业银行。而根据银监会颁布的意见, 监管要求发起人应该是有经验的商业银行或者城市合作银行、股份制银行, 并没有说必须是四大国有商业银行。虽然试点省份设立村镇银行只需银监会审批即可, 但就区域而言, 村镇银行毕竟还只是试点, 地方政府有很大的决策权。如何协调政府和监管部门的政策冲突仍是一个亟等解决的问题。3.相关人才缺乏拥有足够多的高素质人才是保证村镇银行实现可持续发展的基础。根据已有农村金融机构的成功经验, 银行第一线工作人员的工作能力和敬业精神是其正常运转的前提。2而村镇银行对人才的要求比一般的金融机构更高, 村镇银行急需的人才不仅需要懂金融业务, 还需要十分熟悉当地农村农民情况。合适人才的缺乏制约了村镇银行业务的发展。首先是信贷人员普遍不足, 高素质的人才更是紧缺。如吉林磐石融丰村镇银行一共只有12 人, 其中信贷员4 人, 而他们面对的是14 个乡镇的36 万农民, 最远的距磐石市100 千米。而据其行长估计, 该行信贷员至少得有30 人、平均每个乡镇有2 名信贷员, 才能有一定竞争力, 否则根本顾不过来。其次是熟悉当地农户情况的工作人员极其缺乏。比如四川仪陇惠民村镇银行全部的员工包括行长、客户经理在内一共只有十多个人, 均来自南充市商行, 对仪陇当地情况并不十分了解, 而每笔贷款按规定都需要对贷款需求的真实性和可行性进行调查, 这使得放贷工作难以展开。对农村情况不熟悉, 工作人员有限,同时考虑放贷成本, 这对村镇银行放贷形成了很大的挑战。4.监管资源不足由于对农村庞杂的金融体系进行监管面临信息不充分、监管力量不足等问题, 目前监管部门难以对村镇银行实现有效的监管。虽然银监会文件谈到对村镇银行要实行低门槛、严监管, 但是由于县监管办事处也就3 5 人, 而村镇银行一般在县及县以下, 农村一个县平均大概20 多个乡镇, 几百个自然村, 成立村镇银行后, 面临的就是监管成本成倍提高, 现在试点还比较少, 下一步扩大试点了, 恐怕基层监管人员的力量更不足。而且据了解, 一些地方将撤销县级银监办事处, 到时县级金融将面临监管“真空”。监管资源的不足无疑将在一定程度上弱化对村镇银行的监督机制和监管力度。三.实现村镇银行可持续发展的几点思考1.多渠道筹集资金鉴于村镇银行在吸收当地农民存款存在一定困难, 村镇银行应避免过分依赖单一存款来源作为放贷资金, 争取从各种渠道筹集经营所需资金。目前,村镇银行可考虑从几个途径筹集资金。一是加强与当地的农信社、邮政储蓄等金融机构合作。农村信用社以及农村中的国有银行一直以来是农村金融的主力军, 其存款资金来源比较充裕, 村镇银行可与农业银行、农信社、邮政储蓄等金融机构签定协议,以较低的成本获得资金。比如四川仪陇惠民村镇银行就与当地的农信社签署了代理业务协议, 由县联社提供现金供给和贮运, 这在一定程度上解决了资金短缺的问题。二是争取早日进入全国银行间拆借市场, 以市场化的方式取得较低成本的放贷资金。三是充分利用中央对农村地区的扶持政策, 争取多向央行申请支农再贷款。四是在政策允许下发行债券、票据等金融工具融通资金。2.确定合适的存贷款利率农村金融发展的经验表明, 要使村镇银行实现商业可持续发展, 最关键的是利率的高低。由于村镇银行贷款有额度小、成本高的特点, 有较高的存贷差才能弥补操作成本, 因而建议放开对村镇银行小额存贷款的利率限制, 允许村镇银行根据当地实际情况制定存贷款利率。储蓄利率根据存款额确定,存款越多, 利率越高。贷款利率不能过低, 低利率政策会抑制储蓄, 并对民营金融机构具有排挤效果,而且当信贷资金被农民更多地视为一种补贴或者拨款而不是贷款的时候, 会导致较低的还款率, 破坏农村信用环境; 贷款利率也不能过高, 由于农业成本高、利率低的特殊性, 过高的贷款利率会使得农民难以接受。从目前村镇银行试点的情况来看, 比较合适的贷款定价应是介于民间借贷和商业银行基准利率之间, 比商业银行基准利率要稍高, 比民间借贷利率要低一些。这样, 既能保证村镇银行有适当的利润, 又可以体现“支农”的业务特色。3.合适的政府功能定位发展农村金融没有财政和政府的扶持是不行的, 但政府在其中的角色定位要适当。由于可持续发展模式的村镇银行实质是一种市场化的资源配置方式, 政府在其中的作用不是直接分配金融资源, 干预村镇银行的经营运作, 而应当致力于为村镇银行的可持续发展创造出有利的政策环境, 培养有偿还能力的贷款者。这要求政府提供一些政策扶持。一是加大贫困地区的基础设施建设投资, 如道路、教育等方面的投资。加强贫困地区的市场化建设, 促进贫困地区的经济发展, 可以为贫困地区的人民提供更多赚钱的机会, 有利于贫困人口获得的商业化信贷资金实现最大化的价值增值。二是在税收方面给予新成立的村镇银行优惠, 建议政府对村镇银行在一定期限内(比如说三年) 实行免税政策, 不征所得税, 不征营业税, 以减轻村镇银行的负担。三是可以适当的对村镇提供财政补贴, 但期限不能过长, 仅限于新成立的村镇银行, 一定期限后(如一年) 则应取消, 避免村镇银行形成对政府的依赖。四是对风险较大的种植业和养殖业贷款提供政策性保险, 免除村镇银行放贷时的后顾之忧。4.建设农村金融人才队伍一是加强对现有员工的岗位专业培训, 建立良好的培养机制。在内部形成公平、公正、能者上的竞争机制, 让真正有才华、有能力的人才脱颖而出,要敢于启用一批工作出色、能力突出、敬业的青年员工担当领导岗位, 从而提高管理层的综合素质。二是加大吸引外来专业人才的力度, 可优先考虑从当地农信社、邮政储蓄或国有商业银行精简的富余人员中招收富有经验的管理和信贷人员, 或者熟悉当地农村情况、愿意为农民办事的兼职人员。三是建立有效的薪酬激励机制, 对业绩优良的员工提供较高的薪酬和福利待遇, 以吸引素质高的人才。5.实行差别监管虽然银监会一再强调对村镇银行等新兴农村金融机构应当实行审慎监管, 但由于其监管资源有限,实际上很难做到的。对于村镇银行等新型农村金融机构的监管尺度, 亚洲开发银行驻中国代表处首席经济学家汤敏认为, 审慎监管有不同层次, 可以严格或不太严格、高级或初级, 村镇银行规模比较小,与大银行的监管应该完全不一样。因此, 在实际监管中银监会应当根据村镇银行的实际情况实行差别监管, 不一定要采取现场检查的办法, 可以采取非现场检测办法。如目前吉林银监局已经拟定了对村镇银行的非现场监测办法, 主要是对村镇银行的资本充足率、授信集中度和全部关联度三个指标进行“月监测、季分析”。6.注重风险防范和控制 注重风险防范和控制是实现村镇银行可持续发展必不可少的一环。而村镇银行面临的风险主要是信贷风险。为了防止信贷风险的发生, 村镇银行应做好几方面工作。一是建立完善的内部风险管理制度和信息管理系统, 尤其是信息监测系统, 包括贷款跟踪状况与其他各个类型的金融业务的相关信息。建立农户个人、联保小组资信信息库, 在信用等级评定的基础上, 核定贷款额度。二是对农民加强信贷政策宣传, 增强信贷工作透明度。村镇银行应当利用各种媒体全面介绍信贷政策, 最直接有效的方法是在农村张贴宣传资料, 让农民了解信贷工作制度和贷款流程; 了解什么是可以信用贷款, 什么贷款需要担保, 什么样的人或物可以作担保; 了解贷款种类、期限、利率及逾期处罚措施等信贷政策。只有让农民了解了信贷政策, 农民才知道村镇银行是为“三农”服务的金融机构, 是农民自己的银行,才能信任村镇银行, 在时间上和数量上合理安排使用资金。 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