融资管理制度.pdf

编号：sm-ck-013版本号：a修改号：01共 3页第 1页 编写：审核：批准： 本文由藤络 站长编辑、首发，转载请保留信息，请支持！ xxxxxxxx 集团融资管理制度集团融资管理制度集团融资管理制度集团融资管理制度 第一章第一章总总则则 第一条为规范融资行为，加强融资监控，防范财务风险，制订本制度。 第二条本制度适用于集团公司及各下属公司（以下简称集团各单位） 。 第三条释义： （一） 融资，包括权益性融资和债务性融资。权益性融资是指融资结束后增加 了企业权益资本的融资，如追加资本金、增资扩股、发行股票；债务性融资是指融资 结束后增加了企业负债的融资，如向银行或非银行金融机构借款等。 （二） 短期债务性融资，是指借款期限不超过一年（含一年）的债务性融资。 （三） 长期债务性融资，是指借款期限超过一年（不含一年）的债务性融资。 第二章第二章融资程序融资程序 第四条集团公司财务管理部负责整个集团融资管理和集团公司本身的融资工 作；集团各下属公司财务部负责本单位融资的具体工作。 第五条集团各下属公司于每年11 月15 日前根据本单位的资金需求制定下一年 度本单位的融资计划报集团公司财务部；集团公司财务部根据集团对资金的需求以及 各下属公司的年度融资计划，于每年 12 月底综合编制集团融资计划，经集团公司总 会计师审核后，报集团总经理批准后，纳入xx 集团年度经营发展计划 。 第六条集团各单位财务部根据批准的融资计划，组织融资工作，确保年度融资 计划顺利实施。 第七条集团公司财务管理部建立集团融资工作台账，健全集团融资工作记录； 集团各下属公司相应建立本公司的融资工作台账。 第八条集团各下属公司的所有融资项目均需集团审批。 第九条集团各下属公司融资筹措的资金均由集团公司财务管理部根据集团实 际资金需求情况统一调配使用，并由使用单位承担相应的资金成本。各单位使用融资 资金时，由使用单位财务部提出申请，报相关权责领导批准后（具体参照xx 集团 权限审核暂行办法执行） ，由集团公司财务部负责调拨。 第十条经营年度中，集团公司财务部要严格按照计划控制各下属公司借款规 编号：sm-ck-013版本号：a修改号：01共 3页第 2页 编写：审核：批准： 本文由藤络 站长编辑、首发，转载请保留信息，请支持！ 模，如因经营发展需要增加资金使用额度，各下属公司财务部要书面说明原因（包括 新增资金的额度、投向和使用效益） ，经集团公司财务管理部审查，总会计师审核同 意后，报集团总经理办公会讨论批准后执行。 第十一条集团公司财务管理部要加强资金风险控制，每年年底组织各下属公司 财务负责人从融资风险、融资成本和资金使用效益等方面对融资工作进行评估，评估 绩效作为各单位财务负责人年度考核的重要依据。 第三章第三章融资担保融资担保 第十二条集团各单位融资授信时，首先向融资机构申请信用授信，再采用抵押 担保等形式。 第十三条集团下属各公司仅限于在集团范围内互相提供融资担保，不允许对外 提供担保。办理担保手续时，必须报所属集团批准，并建立担保台账。 第十四条违反上述规定对外提供担保的，根据情节严重程度予以处理，造成损 失的，追究责任人相关经济责任。 第四章第四章权益融资权益融资 第十五条集团各单位财务部要积极关注财经宏观环境的变化，对于资本性支出 的资金需求，加强权益融资的力度。 第十六条集团公司财务管理部积极搜集国家政策和市场的优势，采用多种渠道 为集团的长期投资项目筹集资金，如引入战略投资者。 第十七条集团各单位的权益融资方案必须经集团公司董事会讨论批准后方可 实行。 第五章第五章负债融资负债融资 第十八条负债融资指通过银行或其他金融机构以借贷的方式筹集资金；具体的 方式有借款、贴现、发行债券、融资租赁、信用证等，多用于经营性资金的筹集。 第十九条银行融资采取额度授信、逐笔申请与票据贴现相结合的方式，集团各 单位财务部应比较不同方案，用最低廉成本、最快的效率和最佳手段确定融资方式。 第二十条集团公司财务部要按规定的用途使用银行融资，并按期归还银行本 息，同时要监督各下属公司的融资其是否按规定用途使用，督促其按期归还本息。 第二十一条集团公司财务部应对每一笔贷款进行登记，包括贷款银行名称、贷 编号：sm-ck-013版本号：a修改号：01共 3页第 3页 编写：审核：批准： 本文由藤络 站长编辑、首发，转载请保留信息，请支持！ 款日期、金额、担保方、利率、还款日等，并汇总各下属公司的贷款情况；各下属公 司财务部应建立本单位的贷款台账。 第二十二条集团各单位财务部应加强搜集、研究国家、省、市有关优惠政策， 争取项目贴息、低息贷款，减少财务费用支出。 第六章第六章附则附则 第二十三条集团公司原