信用社（银行）培训课件：依法管贷与依法收贷.ppt

logo 1 依法管贷与依法收贷 -信用社（银行） 导 言 v1、农村信用社信贷高管人员需要什么样的法律意 识？ v2、一个成功的银行家是怎样遵循法的规律，做到 收放自如的？ v3、银行授信的最大风险是什么？在法律手段之外 ，我们还能有什么选择？ 目 录 v一、信贷风险全视野中的法律风险 v二、主要法律法规及重要条款 v三、授信业务 v四、银行卡业务 v五、企业变更、改制 v六、信贷创新 v七、资产保全 v八、执行 优良的金融生态环境是做好信贷风险管理的基础 v 金融生态环境：指与金融业生存 、发展具有互动关系的社会、自 然因素的总和，包括政治、经济 、文化、地理、人口等一切与金 融业相互影响、相互作用的方面 ，主要强调金融运行的外部环境 ，是金融运行的一些基础条件； v 地方政府在优化金融生态环境方 面是有所作为的：担保体系，财 政支持，过桥基金等； v 信用社的“三信”工程要抓实抓细 目前，全国只有27%的农户能够从正规渠道获得贷款，有金融需求的农户 中仍然有40%以上不能获得正规渠道的信贷支持。”农村金融基础设施建设 严重滞后、农村金融生态环境不完善也制约了农村金融发展。项俊波认为 ，目前，农村支付结算体系建设缓慢，电子设备投入严重不足，农村信用 体系基本缺失，担保体系还不完善。 信用环境 内控 法律 信贷 法律部门/手段只是金字塔最高的部位 *footnote source:source 5 完善的信贷管理是搞好信贷工作的保证 1 、信贷方式：信用/担保：人保/物保 2、 担保制度：担保物/担保方式 3、 内部流程：评估/决策/发放是否分离 4、 操作规范：内部的操作规程是否清晰 5、 责任追究：问责制如何设计的？ 尽职免责-客户经理、银行自身 信用环境-信贷管理-法律部门的关系 信用环 境是基 础 法律部门：扮演 的只是配角 信贷管 理是核 心 近期热门报道的河南赵作海、河北邯郸刘俊海的案例 也充分说明了法律的尴尬和无奈 农信社永远的痛：哈密农信社被撤销 v 2004年9月7日暴露出来：曾经有过52年辉煌历史的哈密市四 家农村信用社成为全国第一个被依法行政撤销的县市级金融 机构；2007年6月4日，哈密市农村信用社不复存在； v 金融租赁公司：2000年，公司的主要控股股东发生变化 ，受德隆控制的天山股份、屯河、金新信托成为主 要股东，从2003年开始，公司开始不断为德隆系其他公司担 保，前后总共累计担保总额逾10亿之多。 v 农信社系统是德隆事件受害最严重的地区。如巴音郭楞 蒙古自治州尉犁县 农村信用联社投融资占到各项存款的 ，仅德恒证券委托理财金额就达 万元，而该 社各项存款中，储蓄存款占高达。如果投入到信托， 证券机构 的资金不能按时收回，出现资金紧张，发生支付危 机，将会影响到当地农牧民的正常 生活、生产，出现不稳定 的局面。 金融业迎来跨越式发展机遇 v 6月7日，中央下发关于推进跨越式发展和长治久安 的意见，明确将金融作为推进改革的重点领域之一，希 望金融能够发挥资源配置的重要基础性作用。 v 7月19日，召开银行业金融机构支持经济社会跨越式 发展工作座谈会 v 各级政府能够尽快完善和建立小企业信贷担保、风险补偿 机制，扩大小企业信用担保基金规模，加强信用增强机制 建设 ； v 在率先进行资源税费改革，将原油、天然气资源税由 从量计征改为从价计征；对困难地区符合条件的企业 给予企业所得税“两免三减半“优惠；中央投资额继续向 自治区和兵团倾斜 不同地区信贷管理的内容完全不同 以抵押贷贷款为为 主 审贷审贷分离 平行 制衡 贷贷款中心负责负责 审审批 授信过过程电电子 化 授信各环节环节独 立化、流程化 贷贷款品种多样样 化 v发发达地区 v 信用贷款和抵押 贷款各自占有一 定的比例 v 逐步开始审贷分 离 v 贷款审批集中于 行政部门 v 授信评估逐步规 范化 v 尝试设计一些贷 款品牌 v一般地区 以信用贷款为主 客户经理是全能 型的 审贷合一 授信评估缺乏科 学手段和标准 品种单一，没有 形成品牌 v落后地区 法律规范化程度越来越高 二、重要法律法规和条款 v 1、民法 v 2、合同法 v 3、物权法 v 4、担保法 v 5、婚姻法 v 6、农民专业合作社法 v 1、贷款通则 v 2、三个办法一个指引 v 3、关于担保法的司法解 释 v 4、地方法规和行业规章 法 律 部 分 法 规 部 分 1、民 法 v 一、民事代理行为 第五十五条 民事法律行为应当具备下列条件： (一)行为人具有相应的民事行为能力； (二)意思表示真实； (三)不违反法律或者社会公共利益 第六十三条 公民、法人可以通过代理人实施民事法律行为。 代理人在代理权限内，以被代理人的名义实施民事法律行为。被代理人对代 理人的代理行为，承担民事责任。 依照法律规定或者按照双方当事人约定，应当由本人实施的民事法律行为， 不得代理。 第六十六条 没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代 理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经追认的行为，由行为人承担民事责 任。本人知道他人以本人名义实施民事行为而不作否认表示的，视为同意。 代理人不履行职责而给被代理人造成损害的，应当承担民事责任。 代理人和第三人串通、损害被代理人的利益的，由代理人和第三人负连带责 任。 第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实 施民事行为给他人造成损害的，由第三人和行为人负连带责任。 2、合同法 v1、合同的订立、成立与效力 v2、合同表见代理 第四十九条 行为人没有代理权、超越代理权或者代 理权终止后以被代理人名义订立合同，相对人有理由 相信行为人有代理权的，该代理行为有效。 案例：表见代理与冒名贷款 v表见代理作为我国合同法规定的代理的一种，是 指由于行为人没有代理权、超越代理权或代理权 终止后，仍然以他人的名义从事民事法律行为， 但行为具有足以使善意相对人相信其有代理权而 由被代理人负授权之责的代理。 v案例：冒名顶替不构成表见代理 安阳中院判决聂翠玲诉三官庙信用社房产抵押 贷款纠纷案 高法的最新判例 v兴业银行广州分行与深圳市机场股份有限公司 借款合同纠纷案，2009年1月4日 v表见代理是行为人没有代理权、超越代理权或者 代理权终止后继续以代理人名义订立合同，而善 意相对人客观上有充分的理由相信行为人具有代 理权，则该代理行为有效，被代理人应按合同约 定承担其与相对人之间的民事责任。但是，在相 对方有过错的场合，不论该种过错是故意还是过 失，无表见代理适用之余地。 单位责任致使表见代理成立 v 关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的 规定 行为人私刻单位公章或者擅自使用单位公章、业务 介绍信、盖有公章的空白合同书以签订经济合同的方法进 行的犯罪行为，单位有明显过错，且该过错行为与被害人 的经济损失之间具有因果关系的，单位对该犯罪行为所造 成的经济损失，依法应当承担赔偿责任。 v 企业承包、租赁经济合同期满后，企业按规定办理了企业 法定代表人的变更登记，而企业法人未采取有效措施收回 其公章、业务介绍信、盖有公章的空白合同书，或者没有 及时采取措施通知相对人，致原企业承包人、租赁人得以 用原承包、租赁企业的名义签订经济合同，骗取财物占为 己有构成犯罪的，该企业对被害人的经济损失，依法应当 承担赔偿责任。但是，原承包人、租赁人利用擅自保留的 公章、业务介绍信、盖有公章的空白合同书以原承包、租 赁企业的名义签订经济合同，骗取财物占为己有构成犯罪 的，企业一般不承担民事责任。 2、合同法 v 3、合同的无效 第五十二条 有下列情形之一的，合同无效： （一）一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益； （二）恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益； （三）以合法形式掩盖非法目的； （四）损害社会公共利益； （五）违反法律、行政法规的强制性规定。 2、合同法 v 4、不安抗辩权 第六十八条 应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有 下列情形之一的，可以中止履行： （一）经营状况严重恶化； （二）转移财产、抽逃资金，以逃避债务； （三）丧失商业信誉； （四）有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。 当事人没有确切证据中止履行的，应当承担违约责任。 2、合同法 v5、代位权 第七十三条 因债务人怠于行使其到期债权，对债权 人造成损害的，债权人可以向人民法院请求以自己的 名义代位行使债务人的债权，但该债权专属于债务人 自身的除外。 代位权的行使范围以债权人的债权为限。债权人行使 代位权的必要费用，由债务人负担。 2、合同法 v 6、合同的撤销权 第七十四条 因债务人放弃其到期债权或者无偿转让财产， 对债权人造成损害的，债权人可以请求人民法院撤销债务人的行 为。债务人以明显不合理的低价转让财产，对债权人造成损害， 并且受让人知道该情形的，债权人也可以请求人民法院撤销债务 人的行为。 撤销权的行使范围以债权人的债权为限。债权人行使撤销权 的必要费用，由债务人负担。 第七十五条 撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之 日起一年内行使。自债务人的行为发生之日起五年内没有行使撤 销权的，该撤销权消灭。 3、物权法 v1、物权法定和转移 第五条 物权的种类和内容，由法律规定。 第六条 不动产物权的设立、变更、转让和消灭 ，应当依照法律规定登记。动产物权的设立和转让， 应当依照法律规定交付。 3、物权法 v2、担保物权 第一百七十条 担保物权人在债务人不履行到期债务 或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，依法享 有就担保财产优先受偿的权利，但法律另有规定的除 外。 3、物权法 v 3、担保物的范围 第一百八十条 债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押： （一）建筑物和其他土地附着物； （二）建设用地使用权； （三）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营 权； （四）生产设备、原材料、半成品、产品； （五）正在建造的建筑物、船舶、航空器； （六）交通运输工具； （七）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。 抵押人可以将前款所列财产一并抵押。 第一百八十一条 经当事人书面协议，企业、个体工商户、农业生 产经营者可以将现有的以及将有的生产设备、原材料、半成品、产品抵 押，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形， 债权人有权就实现抵押权时的动产优先受偿。 4、担保法 v1、担保方式 第二条 在借贷、买卖、货物运输、加工承揽等经济活动中， 债权人需要以担保方式保障其债权实现的，可以依照 本法规定设定担保。 本法规定的担保方式为保证、抵押、质押、留置和定 金。 4、担保法 v 2、保证方式 第六条 本法所称保证，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照 约定履行债务或者承担责任的行为。 第七条 具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作保证人。 第十七条 当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的， 为一般保证。 一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执 行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。 有下列情形之一的，保证人不得行使前款规定的权利： （一）债务人住所变更，致使债权人要求其履行债务发生重大困难的； （二）人民法院受理债务人破产案件，中止执行程序的； （三）保证人以书面形式放弃前款规定的权利的。 4、担保法 v3、抵押效力 第五十四条 同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押 物所得的价款按照以下规定清偿： （一）抵押合同以登记生效的，按照抵押物登记的先 后顺序清偿；顺序相同的，按照债权比例清偿； （二）抵押合同自签订之日起生效的，该抵押物已登 记的，按照本条第（一）项规定清偿；未登记的，按 照合同生效时间的先后顺序清偿，顺序相同的，按照 债权比例清偿。抵押物已登记的先于未登记的受偿。 案例：信用社能否行使抵押设备的优先 受偿权 v 2008年4月，个体工商户刘某为扩大经营规模，向某信用 社贷款30万元，并以自有的价值60万元设备，向信用社设 定了抵押。双方共同在当地工商部门办理了抵押物登记手 续。同年9月，刘某作为发起人之一，与他人共同出资设 定了甲公司，刘某用已抵押的设备作为在公司内的出资， 出资比例占公司总股本的25。2009年4月，借款合同期 满，信用社要求刘某清偿债务，其间，信用社发现刘某将 抵押物投资于甲公司。随后，信用社向法院提起诉讼，要 求刘某归还借款本息，但未主张对抵押物的优先受偿权。 同年10月，法院经审理判决刘某向信用社清偿债务。判决 生效后，信用社向法院申请执行，法院查明刘某暂无履行 能力。此时，信用社提出自己对抵押物享有优先受偿权， 并要求法院强制执行抵押物。 5、担保法司法解释 v1、保证期间 第三十二条 保证合同约定的保证期间早于或者等于 主债务履行期限的，视为没有约定，保证期间为主债 务履行期届满之日起六个月。 保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本 息还清时为止等类似内容的，视为约定不明，保证期 间为主债务履行期届满之日起二年。 案例：保证期间届满保证人在催收协议上签字的 效力 v 2004年7月15日，王某与信用社签订借款合同 ，借款20000元，期限一年，利率9.3，由李某 为其提供连带责任担保。合同约定，保证期限自 借款之日起至借款到期后二年。王某清息至2005 年5月17日，后外出做生意，下落不明。2007年7 月17日，信用社与李某签订了催收协议。2007年 8月17日，信用社要求李某履行还款义务时双方 发生争议，遂将李某诉至法院。 5、担保法司法解释 v2、借新还旧 第三十九条 主合同当事人双方协议以新贷偿还旧 贷，除保证人知道或者应当知道的外，保证人不承担 民事责任。 新贷与旧贷系同一保证人的，不适用前款的规定。 案例： 6、婚姻法 v 1、夫妻共同财产 第十七条 夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，归夫妻共 同所有： （一）工资、奖金； （二）生产、经营的收益； （三）知识产权的收益； （四）继承或赠与所得的财产，但本法第十八条第三项规定的 除外； （五）其他应当归共同所有的财产。 夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权。 6、婚姻法 v 2、夫妻共同财产 第十八条 有下列情形之一的，为夫妻一方的财产： （一）一方的婚前财产； （二）一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用； （三）遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产； （四）一方专用的生活用品； （五）其他应当归一方的财产。 第十九条 夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所有 或部分各自所有、部分共同所有。约定应当采用书面形式。没有约定或约定不明确的，适用本 法第十七条、第十八条的规定。 夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产的约定，对双方具有约束力。 夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产约定归各自所有的，夫或妻一方对外所负的债务，第 三人知道该约定的，以夫或妻一方所有的财产清偿。 夫妻共同财产的处分 v最高人民法院关于适用若干问题的解释（一）第十七条的规定 v确定了“是否为日常生活需要 ”的原则 v如果夫妻一方因日常生活需要而处分共有财产， 不需对方授权就可以认定其有代理处分权；如果 夫妻一方非因日常生活需要处分共有财产，必须 经对方同意，否则认定未经对方授权的无权代理 行为。 婚姻法案例 v案例：王小兰在与丈夫李平办理离婚时，李平瞒 着小兰将独属妻子的一套房子的房产证偷出，并 找他人持身份证明，冒充妻子去银行办理了20万 元抵押贷款合同。王小兰知情后，要求与银行解 除抵押合同并起诉到法院 7、农民专业合作社法 v性质 第二条 农民专业合作社是在农村家庭承包经 营基础上，同类农产品的生产经营者或者同类农 业生产经营服务的提供者、利用者，自愿联合、 民主管理的互助性经济组织。 农民专业合作社以其成员为主要服务对象，提 供农业生产资料的购买，农产品的销售、加工、 运输、贮藏以及与农业生产经营有关的技术、信 息等服务。 7、农民专业合作社法 v 债务承担： 第四条 农民专业合作社依照本法登记，取得法人资格。 农民专业合作社对由成员出资、公积金、国家财政直接补助、他人 捐赠以及合法取得的其他资产所形成的财产，享有占有、使用和处分 的权利，并以上述财产对债务承担责任 第十八条 农民专业合作社成员承担下列义务： v （一）执行成员大会、成员代表大会和理事会的决议； v （二）按照章程规定向本社出资； v （三）按照章程规定与本社进行交易； v （四）按照章程规定承担亏损； v （五）章程规定的其他义务。 三、授信业务：现状 v农信社开展的小额贷款方式主要有两种类型：农 户小额信用贷款和农户联保贷款。 v前者是直接依据农户信用情况发放的贷款；后者 是指35户农户自愿组成相互担保的联保小组， 农村信用社向小组成员发放的贷款。农户小额信 用贷款和联保贷款是中国农户小额贷款最重要的 组成部分 三、授信业务 v1、对合同主体真实性的审查 如果是企业类借款人，要审查该企业法人营业执照、税 务登记证明、法人代码证、贷款卡（证）等法律文件； 审查上述法律文件是否在有效期限内办理的年检手续； 是否发生内容、名称变更；是否已吊销、注销、声明作 废等。要注意审查部分企业“一套人马、多块牌子”以及产 权不清，管理混乱的情形。 如果是个人借款，要审查个人身份证原件以及借款申请 书上是否是本人的签字或盖章。 案例： 三、授信业务 v主体合法性审查 审查法人及法定代表人印章使用是否合法；经办人是 否超越职权使用法人公章及法定代表人印章；法人及 法定代表人授权委托是否真实，授权内容、期限、事 项是否清楚；审查法定代表人、经办人身份证号码， 核对法人及法定代表人盖章与预留印鉴是否相符；审 查有关合同和文件是否有法定代表人、经办人签字， 合伙组织是否有各合伙人签字盖章等 三、授信业务 v主体资信程度审查 审查企业（或个人）、关联企业、公司股东及其配偶 在金融机构贷款情况，以亲朋名义在金融机构贷款情 况，对外担保情况，有无不良信用记录，有无大额或 有负债或重大涉讼案件等；审查公司法人代表或个人 有无赌博、吸毒、赖账不还等劣迹，有无道德风险等 。审查报告中要对以上情况作专门介绍，并在征信系 统中查询记录附后佐证。 三、授信业务 v内容合法性审查 审查借款人的借款的用途；属于特种行业的是否持有 有效的特种行业从业许可证；属于房地产开发企业的 是否持有齐全的资质证件；贷款项目是否符合国家政 策，是否为高耗能、高污染、产能过剩行业，以及其 他商业银行已退出的领域；审查个人经营项目是否合 法合规等 三、授信业务 v 担保有效 联保贷款 抵押物贷款：审查抵押物权利证书真实性。其次，审查抵押物详 细清单。包括：产权人、抵押物名称、用途、建造年份、房产证 号、土地证号、购置价、账面价、评估价、抵押价等。 最后，审 查抵押物的价值依据。现实中，特别要关注政府有关部门对土地 经济环境、土地市场发育状况、土地的未来用途及有关规划、计 划等方面的政策，实时了解土地价值状况，避免因土地价值虚增 或其他情况而导致的贷款风险。 龙头企业贷款 林权质押贷款 四、银行卡业务 v银行卡风险管理 第四十一条 发卡银行应当认真审查信用卡申请人的资信状况 ，根据申请人的资信状况确定有效担保及担保方式。 发卡银行应当对信用卡持卡人的资信状况进行定期复 查，并应当根据资信状况的变化调整其信用额度。 第 四十二条 发卡银行应当建立授权审批制度，明确对不同级 别内部工作人员的授权权限和授权限额。 第四十三条 发卡银行应当加强对止付名单的管理，及时接收 和发送止付名单。 四、银行卡业务 v坏账的追偿 第四十七条 发卡银行通过下列途径追偿透支款项和诈骗款项 ： （一）扣减持卡人保证金、依法处理抵押物和质 物； （二）向保证人追索透支款项； （三）通过司法机关的诉讼程序进行追偿。 五、企业变更、改制 v合同法： 第九十条 当事人订立合同后合并的，由合并后 的法人或者其他组织行使合同权利，履行合同义 务。当事人订立合同后分立的，除债权人和债务 人另有约定的以外，由分立的法人或者其他组织 对合同的权利和义务享有连带债权，承担连带债 务。 五、企业变更、改制 v贷款通则 第四十六条 贷款人有权参与处于兼并、破产或股份 制改造等过程中的借款人的债务重组，应当要求借款 人落实贷款还本付息事宜。 第四十八条 贷款人对实行股份制改造的借款人，应 当要求其重新签订借款合同，明确原贷款债务的清偿 责任。 对实行整体股份制改造的借款人，应当明确其所 欠贷款债务由改造后公司全部承担；对实行部分股份 制改造的借款人，应当要求改造后的股份公司按占用 借款人的资本金或资产的比例承担原借款人的贷款债 务。 五、企业变更、改制 v公司法 第一百七十七条 公司分立前的债务由分立后的公司 承担连带责任。但是，公司在分立前与债权人就债务 清偿达成的书面协议另有约定的除外。 第一百七十五条 公司合并时，合并各方的债权、债 务，应当由合并后存续的公司或者新设的公司承继。 六、信贷创新 v近年来，我国金融机构的信贷产品创新集中表现 在以下三个方面：一是便捷化的创新产品，如“速 贷通”、账户透支、流动资金循环贷款、备用贷款 、国内信用证业务、电子票据贷款等。二是担保 类创新产品，主要包括：标准仓单质押贷款、进 口仓单质押贷款、国内保理业务、动产质押贷款 、林权质抵押贷款、小额存单质押贷款等。三是 组合类创新品种，主要是通过组合现有的一些信 贷产品，为借款人提供个性化的信贷产品。 我国农村金融创新 业务名称业务描述业务性质主要地区 小额信用采取“一次核定，余额控制，周转使用 ”等信用户核定办法发放小额信贷。 小额信贷创新 全国 信用互助采取成立信用互助协会，协会会员联 合担保，“余额控制，周转使用”，发 放联保贷款 小额信贷创新 河南、湖北、 山东等地 “公司农户” “公司+协 会+农户” 利用农业产业化组织（公司、专业协 会、经济合作社）等开展综合金融服 务 信贷担保创新全国 林权、果树、花卉等抵 押 指合法持有“林权证”、“果园证”的自然 人以其林木所有权向林业部门申请评 估，以林权等经营权作为抵押物，借 款人以其评估价格向当地金融机构申 请的贷款。 抵押贷款创新 福建、湖南、 山东等地 保险+合作社+信贷等模 式 以政策性保险为支持，以合作社、专 业协会等为平台，提供信贷服务。 金融综合服务创新安徽、河南、 重庆等地 资料来源：中国农村金融服务报告 信贷创新：货权质押 v 货权质押业务是指借款人将自有的动产（包括外购商品、 库存原材料、库存产品等）或货权质押给银行，银行通过 对质押物实施占有或监管而发放的一种短期流动资金授信 业务。 v 年光大银行货权质押业务规模超亿元， 实现收入近亿元，全年业务累计发生额较上年增长 ，业务余额较上年增长，实现了跨越性发展。 v 现货质押、未来货权质押、保兑仓融资等多个业务品种， 受到广大中小企业欢迎。 订单农业质押贷款 v湖北的“订单农业质押贷款”。订单农业质押贷款 是农村信用社向农户发放的以订单农业购销合同 的收款权为质押担保的贷款。贷款对象为年纯收 入在2万元以上的种养殖大户；贷款期限与订单农 业合同期限匹配，一般为三个月、六个月、一年 等短期流动资金贷款；贷款额度每笔原则上不超 过订单农业合同金额的70%，每个农户贷款额度 为1万元至10万元；贷款利率执行中国人民银行 规定的统一标准，对特级和一级信用农户实行优 惠利率。 福建的“林权抵押贷款” v 福建的“林权抵押贷款”。福建省森林覆盖率达62.9%，居 全国首位。继2003年国家林业局在福建推进林权制度改革 后，福建金融机构探索形成“商业性信贷+政策性信贷+商 业性保险”等有机结合的模式，积极为持有林权证并 从事林业种植、加工和经营的企业和个人提供信贷支持。 目前林权抵押贷款的金融服务创新已取得阶段性成果，据 初步统计，截至2008年一季度末，福建省累计发放各类林 权抵押贷款46.36亿元，余额22.49亿元，支持育林造林 714.48万亩。国家开发银行、农村信用社、中国工商银行 、中国农业银行、中国建设银行和中信银行等均已介入了 林权抵押贷款业务。近年来，林权制度改革和林权抵押贷 款业务发展所产生的积极效应明显。 信贷创新：动产抵押 v2009年重庆动产抵押物范围扩大。企业办理动产 抵押贷款从以往的机器设备为主扩大到企业的产 品、半成品、商品，将动产作为抵押物办理浮动 抵押的逐步增多。 v巫山县农民李某因修路急需资金，将自有的价值 万元的挖掘机作为抵押物向银行贷款，获得 了万元的贷款资金。这是自物权法实施 年以来的第一份农业生产经营者办理的抵押登 记。 信贷创新：金融仓储 v “金融仓储”，是指专业服务于金融业，为银行信贷提供第三方动产抵 质押管理的专业仓储服务，是金融与仓储的交叉创新。 v 当前经济形势下，一方面中小企业渴求银行信贷支持，另一方面商 业银行也想拓展中小企业贷款业务，然而中间少了一个可靠的抵押担 保。专业的金融仓储公司将中小企业抵质押给银行的动产进行第三方 保管和动态监管，银行对动产抵质押品风险的后顾之忧便解除了，信 贷资金有了可靠保障，这既降低了银行信贷风险，提高了银行的利润 空间，也为现代仓储服务业提供了新的发展思路，更帮助盘活了企业 的有效资产，为解决中小企业贷款难问题提供了一个新的途径。 v “动产质押第三方监管贷款”新模式 v “动产质押第三方监管贷款”新模式，即信用社通过与资质 较好、具有监管经营范围的公司合作，将借款企业质押给 信用社的动产由第三方监管，实施小时全天候管控， 再根据以上三方签订的融资协议，对企业发放贷款。担任 第三方监管的也叫“金融仓储”，是指专业服务于金融业， 为银行信贷提供第三方动产抵质押管理的专业仓储服务， 是金融与仓储的交叉创新。 v 动产质押第三方监管贷款模式很好地解决了对动产的有效 管理和控制问题，在农村金融机构贷款业务中，能够充当 质押物的动产种类繁多，单纯依靠金融机构自身的力量很 难形成有效的风险防范。引入专业的第三方监管机构，通 过设计贷款协议、监管协议等形式很好的化解了贷款业务 的风险。 保兑仓业务 v 广东省分行推出“保兑仓业务” v 2010年以来，建行广东省分行为美的集团量身定做了保兑仓业务，通过将 银行产品和服务与企业价值链紧密结合，提高了企业在产业链上的凝聚力 和控制力，受到企业高度评价。目前，该分行已累计为美的集团发放了95 笔保兑仓业务，总金额8.8亿元。 v 结合美的集团实际，该分行将保兑仓业务的模式设定为：利用美的集团的 授信额度，为其经销商开立银行承兑汇票，承兑汇票用于向美的集团（包 括其下属公司）购买指定的交易商品的业务。其中，银行控制提货权，美 的集团受托保管货物，并在汇票到期后对经销商开出的银行承兑汇票保证 金以外的金额承诺回购。 v 在该模式下，可实现三方共赢：对美的集团本身而言，既可以有效利用闲 置额度支持经销商，提高集团在产业链上的凝聚力，又可以主动选择支持 的经销商，提高集团在产业链上的控制力；对美的集团的经销商而言，可 以有效解决抵质押物不足情况下的融资问题；对银行而言，既能大量开票 吸收保证金存款，又能通过对资金流和物流控制实现风险可控。 信贷创新：股权质押 v 一家为沈阳地铁建设供应重要建材，正处于“产品畅销，资金吃紧”之 际的股份公司，通过“股权出质”，一周内，便从质权人远中租赁 股份有限公司获得了融资租赁款万元并投入生产经营中。而 一家塑业股份有限公司也通过“股权出质”从某银行获得了总额超亿元 的“组合贷款”。 v 浙江省工商局分别于年底和年月先后在全国创新 性出台了公司股权出资登记试行办法和股权出质登记暂行办法 。 截至2008年月日，自公司股权出资登记试行办法 出台以来，浙江省各级登记机关已办理股权出资的有家，股权出 资涉及亿元。股权出质登记暂行办法出台至今，已办结全省 股权出质登记的企业近家，股权出质数额为亿股，融资金额 亿元。原本“沉淀”的股权资本被激活后已经产生了上百亿的流动 资金。 信贷创新：应收账款抵押 v 2007年，月中国人民银行的应收账款质押登记公示系 统（以下简称登记系统）正式上线运行，为全国范围内的 应收账款主体提供了一类物权登记的公示平台。截至2008 年月底，登记系统累计通过审核常用户机构数超过 个，注册普通用户数超过个 。 v 中小企业总资产中，大约是应收账款和存货等动产 。对于中小企业来说，土地和房产资源有限，以应收账款 出质，扩大了企业可以担保的财产范围，并可借应收账款 付款人较高的信用弥补自身信用的不足，获得银行贷款。 v 国际经验表明，应收账款质押融资是缓解中小企业融资难 问题的有效途径，例如包括应收账款在内的动产质押融资 已经占到美国中小企业融资的。根据世界银行对全 球个国家和地区的调查，的国家和地区支持 应收账款融资。 旅游景点经营权质押贷款 v 人民银行安徽黄山市中心支行引导金融机构围绕当地旅游经济等支柱 产业、山区农林茶等特色产业，创新金融产品，加大信贷支持力度， 率先推出旅游景点经营权质押贷款业务和林权抵押贷款、仓单质押贷 款业务， v 在世界文化遗产地宏村景区，黟县农村合作银行以景点经营权为质押 ，以门票收入为还款来源，全市累计发放景点经营权质押贷款 余万元。该市农村信用社还针对旅游企业开办了最高额循环贷款， 一次授信三年有效，企业可以在授信范围内随时贷款，循环使用，缩 短贷款时间，降低贷款成本。 v 该行还选择在辖内祁门县联社开展以库存茶叶和库存木材作为质押品 的仓单质押贷款业务，向户企业发放贷款万元，有效盘 活了存货资源，拓宽了企业融资渠道。 信贷创新：管理流程创新 v 2010年6月：招商银行进行了岗位调整，建立了调查、审批 、发放三分离的组织架构。总分行授信审批部负责具体项目 审查、审批；分行放款中心负责放款集中审查、集中操作、 集中保管相关信贷资料，并负责贷款支付审核以及下达贷款 资金支付指令，实现贷款发放与支付由专门岗位负责；会计 部门负责贷款资金具体划转与控制；信贷管理部负责贷后具 体管理。同时，“风险经理”已在部分分行试点，通过与客户 经理平行作业，尽职调查，双线报告，强化受理与调查阶段 风险控制，保证贷前调查真实与可靠性。 v 招商银行还对贷款业务进行了流程改造，强化贷款用途管理 ，防止贷款挪用，保障信贷资金流向实体经济。在用途审批 流程方面，支行必须严格按照提款时确定的收款对象、金额 办理支付，如果需要变更用途的，则需要另行按照原流程重 新进行核准；在贷款资金划转方面，会计经办人员必须逐笔 取得有权人审批同意出款的审批书后，方可进行对外划转。 中小企业联保模式、自助贷款 v通过嫁接核心企业信用，形成中小企业链式融资 模式；通过多个中小企业之间的信用叠加，形成 中小企业联保模式。 v深圳发展银行最新推出了不受时间和空间限制的 个人贷款创新产品“借易还”，无论客户是按揭 贷款还是房产抵押贷款，只要办理了该行的“借 易还”，即可通过网上银行等电子自助渠道不受时 间和空间限制地自助办理借款和还款。 财政直补资金担保贷款 v 直补资金担保贷款试点 ：吉林省农村信用社“直补保”小额 贷款，依托财政部门直补资金发放平台，以农户以后年度 应获得直补资金作为质押担保，根据直补资金数额和信用 程度等条件，考虑还本付息率，农户可获得当年直补资金 58倍的贷款，贷款期限最长为5年，贷款利率为基准利 率上浮30%左右，贷户如果违约由财政部门代扣直补资金 用于偿还贷款本息。该产品具有无需联保、利率优惠、期 限灵活、方便快捷的特点，适合粮食主产区农户开展融资 需求业务。 信贷创新：山东海域使用权贷款 v 根据物权法的有关规定，海域使用权是一种以海域的 使用价值为其内容的用益物权。在我国，海域所有权归国 家，但只要依法取得使用权，个人或单位就可以通过海域 使用实现收益，如旅游开发、海水养殖等。与同属国有资 源的建设用地一样，取得了使用权的海域，也可以抵押贷 款，这是沿海开发投融资体制的重大突破 v 2009 年11月，从山东省潍坊市海洋与渔业局获悉，截至 目前，潍坊市已先后办理宗确权海域的抵押贷款业务 ，贷款总额达亿元。 信贷创新中的法律要点 v1、明确抵押、质押物权的合法性； v2、尽可能多地争取地方政府，尤其是司法系统的 支持； v3、确保农信社对资金运行的监控； v4、确保农信社是抵押、质押权人、保单的受益人 我国银行业应重视抵押物风险管理 v 交通银行首席经济学家连平表示，在商业银行信贷业务中，抵质押 物是确保收回贷款的第二还款来源，能够缓释客户的信用风险。但对 抵质押品价值的管理一直是我国商业银行信贷流程中相对薄弱的环节 。 连平建议，商业银行应通过完善对抵质押物价值的内部动态评估，规 范评估机构资质管理和外评价值审核，加强抵质押物价值预警和风险 监控等手段提高抵质押物的价值管理水平。 v 中国工商银行资深专家赵银祥认为，只有建立比较完善的抵押品管理 制度，保证抵押品价值评估的准确性，才能更好地为银行信贷分析、 授信评级、贷款审批等提供有力保障。 v 汇丰中国信贷风险总监白裕康则指出，抵质押物需满足一定条件，即 抵质押物及其提供人应该是合法的，抵质押物的价值应该得到合理评 估并不断更新，抵质押物应可处置变现并能提供与风险匹配的保险 。 七、资产保全 v贷款通则 第四十六条 贷款人有权参与处于兼并、破产或股份 制改造等过程中的借款人的债务重组，应当要求借款 人落实贷款还本付息事宜。 第五十条 贷款人对合并（兼并）的借款人，应当 要求其在合并（兼并）前清偿贷款债务或提供相应的 担保。 借款人不清偿贷款债务或未提供相应担保，贷款 人应当要求合并（兼并）企业或合并后新成立的企业 承担归还原借款人贷款的义务，并与之重新签订有关 合同或协议。 七、资产保全 v破产法 第四十五条 人民法院受理破产申请后，应当确定债权 人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院发布受 理破产申请公告之日起计算，最短不得少于三十日， 最长不得超过三个月。 第四十六条 未到期的债权，在破产申请受理时视 为到期。 附利息的债权自破产申请受理时起停止计息。 七、资产保全 v破产法 第四十九条 债权人申报债权时，应当书面说明债权的 数额和有无财产担保，并提交有关证据。申报的债权 是连带债权的，应当说明。 第一百零九条 对破产人的特定财产享有担保权的权 利人，对该特定财产享有优先受偿的权利。 第一百一十条 享有本法第一百零九条规定权利的 债权人行使优先受偿权利未能完全受偿的，其未受偿 的债权作为普通债权；放弃优先受偿权利的，其债权 作为普通债权 七、资产保全 v 不良资产处置方法： （1） 诉讼追偿。 （2） 资产重组。 优质企业对劣质企业进行收购兼并等多种形式的资产重组也可以化解 部分不良资产。 （3） 债权转股权。 债转股方式理论上可以实现国企业脱困和迅速处置不良资产的“双赢” 效果，但是在实践中却存在一定的局限和障碍。 （4）多样化出售。 这类方式的最大的缺陷在于不良资产的估价。按照国际惯例，不良 债权资产的定价方式无非有三种：按市价、按面值、按固定折扣率。国 外在划转不良资产时通常以市价或固定折扣率进行，这两种方法在操作 时注重的是不良资产的实际状况，这必然意味着被剥离银行要承担部分 损失。我国资产