信用社(银行)人民币贷款利率定价管理办法.doc

信用社（银行）人民币贷款利率定价管理办法 导读该定价办法采用法定贷款利率加点浮动法进行贷款定价。对定价能力一般的或贫困地区农村信用社具有较强的启发意义，比较适合该类农村信用社借鉴使用。主要特点如下：1、体现成本与收益、资产负债相结合的定价指导思想，考虑多种因素进行定价其定价公式为：贷款利率=法定贷款利率（1+浮动幅度）。直接反映信用社面临的各种贷款风险、成本，能较好地满足农村信用社贷款利率定价的需要。2、浮动幅度的测算考虑企业信用等级、贷款担保方式、企业入股情况、单笔贷款额与信用社往来关系、家庭负债率等多种因素，设立相应指标根据因素并以当地农村信用社主要风险来源为依据，设置指标权重；在综合贷款风险、成本收益、目标利润、当地经济承受能力的基础上确定最低上浮幅度和不同档次贷款的利率浮动梯度“X”，并由此固定不同档次贷款的利率浮动系数。按公式：利率浮动幅度=（浮动系数*权重）*100%，综合加权确定浮动幅度。较好地实现贷款定价的差异化和市场化。3、政策明确、详细，便于操作明确了成本测算、风险管理、市场信息收集等对贷款定价的支持服务部门，工作量后移。制定了详细的贷款浮动指标、系数对照表，便于前台信贷人员直接操作。第一章 总 则第一条为适应利率市场化形势，建立科学有效的利率定价机制，规范本县农村信用社联合社（以下简称联社）系统人民币贷款利率管理，获取更大收益，根据中国人民银行有关文件精神，制定本办法。第二条本办法中的贷款包括企业贷款、自然人贷款和其他贷款。（一）企业贷款：指对各类具有法人资格的公司或企业以及农村经济组织发放的用于生产经营活动或项目建设活动的贷款。（二）自然人贷款：指对自然人发放的用于农业生产、个人生活的贷款，主要包括小额信用贷款、农户小额联保贷款、农业生产贷款、个体工商户贷款、个人消费贷款、商业性助学贷款等。（三）其他贷款：指上述两类贷款中未涉及到的所有贷款。第三条确定人民币贷款利率浮动幅度的基本原则。（一）风险与收益对称原则。贷款利率的确定与所付出的资金成本、费用成本、承担的风险和目标利润相匹配，体现对风险溢价的覆盖。（二）市场化原则。通过科学有效的定价方法，切实提高定价能力，并逐步建立规范、科学、有效的定价机制，使贷款利率定价管理适应市场需要，具备市场竞争力。（三）依法合规原则。必须符合国家法律和中国人民银行有关利率管理规定。（四）规范管理原则。各有关部门和基层社必须按照本办法规定的程序、授权、方法对贷款进行定价，严禁违规操作。第二章 定价机构及授权 第四条 贷款定价管理体系由联社理事会、联社审贷委员会、基层社审贷小组、信贷员四级机构组成。联社理事会为联社贷款定价的最高权力机构，负责审批由本联社审贷委员会制定的定价战略、相关政策、转授权方案和利率执行水平等，负责审定批准审贷委员会提出的贷款定价管理办法。联社审贷委员会（以下简称贷审会）为贷款定价的日常决策机构，主任由联社主任担任，由分管副主任和计划信贷部、会计财务部、风险控制部、稽核部等负责人组成。负责制定及修改贷款定价管理办法、转授权方案、审批超基层信用社授权贷款定价、组织执行贷款定价管理办法等。下设办公室，为其具体办事部门。 基层社审贷小组、信贷员具体贯彻执行定价管理政策，在权限范围内合理确定和执行贷款利率。第五条 贷款定价授权管理。联社实行联社贷审会、基层社审贷小组和基层社信贷员三级授权制度。联社审贷委员会负责全联社贷款定价的确定。基层社审贷小组根据审贷委员会的授权范围对本社的贷款定价进行确定，超过授权的报贷审会审批。基层社信贷员负责在授权范围内确定贷款利率。第三章 定价流程第六条 基准利率确定。本联社执行的基准利率为中国人民银行公布的各期限贷款利率，并随中国人民银行贷款利率调整而调整。第七条 浮动幅度确定。（一）联社贷审会原则上每年确定一次最低浮动幅度和上浮单位的值，如有需要，也可随时调整。（二）基层社审贷小组在授权内确定贷款浮动幅度。（三）信贷员通过借款人的企业信用等级、贷款抵押担保方式、金额等浮动指标和浮动系数确定基本浮动幅度。第八条 贷款定价的确定。基层社审贷小组、信贷员在自己权限内按照定价方法确定贷款执行利率，超授权的上报一级审批。第四章 定价方法第九条 本联社实行法定贷款利率加点浮动的贷款定价方法。公式为：贷款利率=法定贷款利率（1+浮动幅度）。第十条 企业贷款利率浮动幅度的确定指标。企业贷款的最低上浮幅度为30%。具体浮动幅度按以下指标确定。（一）企业信用等级指标：企业信用等级分为AAA级、AA级、A级和BBB级（含BBB级以下）四个等级，企业信用等级在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为30%。对未经信用等级评定的企业，按照企业资产负债比率的高低确定浮动幅度，所占权重亦为30%。（二）贷款担保方式：分为质押、抵押、保证、信用四种方式，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为30%。（三）企业入股情况：入股越多，贷款利率越优惠。在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为20%。（四）企业在信用社的存贷款比例:指企业在开户信用社的存款与贷款之比。在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为10%。（五）单笔贷款额：单笔贷款额度越低，管理成本越高，相应提高贷款浮动利率，反之，降低浮动利率。在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为10%。企业贷款利率浮动指标与浮动系数对照表 浮动系数 浮动指标 0.3 0.3+X1 0.3+2X1 0.3+3X1 权重1 企业信用等级 AAA AA A BBB 0.3 资产负债比率（无信用等级） 30%以下 30%-50% 50%-70% 70%以上 2 贷款担保方式 质押 抵押 保证 信用 0.33 企业入股 5%以上 3% 1% 0.5%以下 0.24 企业存贷比 50%以上 40%-50% 20%-40% 20%以下 0.15 单笔贷款额 100万以上 50-100万 10-50万 10万以下 0.1第十一条自然人贷款利率浮动幅度的确定指标。自然人业贷款的最低上浮幅度为20%。具体浮动幅度按以下指标确定。（一）信用等级指标:分为“信用户”和“非信用户”，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为20。（二）贷款方式:在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为30。（三）与信用社往来关系：分为信用社社员且股金1万元以上、信用社社员且股金在1万元以下、非信用社社员但在信用社有存贷款记录、非信用社社员且两年内无存贷款记录四项，该指标在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为20%。（四）家庭负债率：指自然人家庭负债总额和资产总额的比率。分为10以下、1020、2050、50以上四个档次，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为10。（五）贷款用途，分为助学等政策性贷款、农业生产、个体经营、家庭消费，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为20。自然人贷款利率浮动指标与浮动系数对照表 浮动系数 浮动指标 0.2 0.2+x2 0.2+2x2 0.2+3x2 权重1 信用等级 信用户 非信用户 0.22 贷款担保方式 质押 抵押 联保 其他担保方式 0.33 农户与信用社往来关系 信用社社员且股金1万元以上 信用社社员且股金1万元以下 非信用社社员但在信用社有存贷款记录 非信用社社员且两年内无存贷款记录 0.24 家庭负债率 10以下 10-20 20-50 50以上 0.15 贷款用途 商业助学 农业生产 个体经营 家庭消费 0.2第十二条 贷款利率浮动系数的确定方法。（一）最低浮动幅度的确定。最低浮动幅度是指在法定贷款利率基础上考虑各项成本、最低风险程度和基本目标利润率的上浮幅度，计算公式为：最低浮动幅度贷款资金的付息成本率+ 贷款的管理费用率+税负成本率+不良资产损失的每年待摊单位成本最低目标利润率法定贷款利率。（二）上浮单位x的计算方法。在当地经济和居民最高承受能力范围内，根据风险补偿、目标利润等因素确定。第十三条 贷款利率浮动幅度的确定方法。（一）根据各项贷款利率浮动参考指标的等级或程度，横向查找对应的浮动系数，纵向查找对应权重。（二）根据浮动系数和权重，确定利率浮动幅度。其计算公式为：利率浮动幅度=（浮动系数权重）100%第十四条 贷款利率优惠标准的确定方法。（一）贷款户是本社社员，且入股金额在2-5万元（不含5万元）内的，可在计算后的实际浮动幅度基础上，优惠减幅5%; 入股金额在5-10万元（不含10万元）内的，优惠减幅8%; 入股金额在10万元以上的，优惠减幅10%。计算公式为：执行利率=法定贷款利率（1+实际浮动幅度）（1-优惠减幅幅度）100%。（二）贷款户保持无逾期还款记录的，可优惠减幅5%-10%。（三）对特定的优质客户的贷款利率，其浮动幅度可在实际浮动幅度标准的基础上，酌情优惠减幅。第十五条 其他贷款利率定价。（一）政策性贷款业务，如国家助学贷款、下岗失业人员小额担保贷款，利率按照国家规定执行。（二） 贴现贷款利率在中国人民银行再贴现利率基础上加点确定，具体利率水平随市场利率水平变化而确定。（三） 贷款展期或以新还旧贷款利率，按计算后的实际浮动幅度再上浮一个档次（10）执行。第十六条 贷款利率定价的激励。上年度实现盈余的基层社的各项贷款利率，可根据业务发展需要，允许在上述一般贷款实际浮动幅度标准的基础上，增、减幅10。第五章 计、结息方式及罚息第十七条 贷款一般按月计、结息，2万元以下小额贷款可按月计息，按季结息。第十八条 合同期限内贷款利率的调整。中长期贷款按一年一定调整利率，短期贷款一般采用固定利率。第十九条 逾期贷款罚息利率浮动范围为借款合同载明的贷款利率上浮30-50%；不按贷款合同规定用途使用的贷款罚息利率浮动范围为借款合同载明的贷款利率上浮50-100%。第六章 审批、管理与监督第二十条 一般贷款利率浮动和优惠贷款利率浮动，由信贷员根据本管理办法测算，在调查报告中注明实际应执行利率的计算过程，按正常贷款审批权限和程序报批，并作为贷款档案的一部分留存。各类贷款利率原则上不得下浮至基准贷款利率以下。根据市场拓展需要，或对本社有长期效益回报的优质客户，确需下浮至基准贷款利率以下的，需经联社审贷委员会研究决定。 第二十一条 所有贷款定价依据实行两级档案管理，基层社将贷款定价相关材料作为贷款审批材料的组成部分归入档案，联社将贷审会审定的相关材料建档管理。第二十二条 联社贷审会、稽核、监察部门在其职责范围内，对辖内各部门、基层社贷款定价政策执行情况进行检查、审计、监督。第七章 对贷款定价的支持服务第二十三条 负债成本测算、内部转移价格的确定和提供。会计财务部负责测算上一年负债的单位平均成本和不同期限结构的单位负债成本、上一年贷款费用率、不良资产损失的每年待摊单位成本，来确定提供给信贷部门的不同期限的内部资金转移价格，作为不同期限贷款的参照保本利率，供贷审会参考并作为本年度确定最低上浮幅度和上浮单位的依据。第二十四条 风险管理信息的监测和提供。信贷部负责对各项贷款贷后管理信息、贷款运行状态、主要贷款投入行业的市场风险状况、主要贷款对象的经营状况做月度监测分析，向贷审会报告并作为本年度确定最低上浮幅度和上浮单位的依据。第二十五条 市场贷款利率信息的搜集和提供。每个基层社应明确1名信贷员负责搜集当地民间借贷利率并按月逐级报告，信贷部负责每月搜集本县