银行贷前调查报告撰写培训.docVIP

贷前调查报告是什么添加概述贷前调查报告是银行系统使用的专用文体，属于调查报告的一个分支。在经济活动中，当申请贷款单位基于发展生产或从事某种商贸交易的需要向银行提出贷款的请求之后，银行部门应该指派信贷员深入到申贷单位进行可行性调查，摸清全部情况后，写出的出面材料即贷前调查报告，作为决定贷与不贷，贷多贷少的文字参考材料。一份文理清晰、逻辑性强、分析透彻、判断准确、言简意赅的贷前调查报告，通常能对贷款审查、审批人员较迅速、全面地了解该笔贷款的概况有一定帮助。贷前调查报告的写作格式代替可分两类，一类是表格式，即按照印制好的表格逐项填写内容。表格式写法比较简便，容易书写，一般说来对于申请贷款数额小且类同简单的业务使用这种形式。另一类是制作式，即制作出完整的书面材料，这主要是对单一开发客户、申贷数额较大、涉及内容较复杂等情况下适用这种形式。怎样才能撰写好贷前调查报告，我认为应注意以下几方面的问题：实事求是以事实为依据，实事求是地陈述调查情况，是信贷人员必须遵循的守则。借款单位提交借款申请及有关资料后，信贷人员应按规定对借款人的经营现状、财务状况、担保实力等关键问题进行深入的调查，在掌握借款人的第一手资料的基础上撰写贷前调查报告。调查人必须本着实事求是尊重事实的态度，将调查掌握的情况如实地在调查报告中反映，千万不能有夸大事实的情况出现。调查人应对调查内容的真实性负责，在报告中尽量不用与事实不符的表述语句，更不能未经核实就原文照录借款申请书上的语句。须知道，借款人为能顺利获得贷款，其借款申请书的内容往往含有一定的水分，如将其开发项目处在一般地段说成是“黄金风水宝地”，其资产规模一般却说成是“资金实力雄厚”，还有什么“名列前茅”、“前景无可限量”等。作为贷款调查人员，在撰写调查报告时不能人云亦云，而应该深入借款企业作深入细致的调查了解，核实借款人的各项情况，实事求是地进行陈述，避免因调查不实而形成潜在的贷款风险。下面一段调查报告内容，是常见的一种毛病。“经有关专家鉴定，该产品性能良好，是当前市场的紧缺货，如开发出来独家生产，一定能打入国际市场，获得客观的经济效益。”这段话虽然表明了调查结果，但所述内同却很笼统，缺乏可靠的依据。首先，鉴定是采取的什么形势，如系召开专家鉴定会还是申报有关部门予以鉴定认可，鉴定人是谁，其职称是什么，这些都未写明。其次，仅说“产品性能良好”也比较空洞，如果能具体些初该新产品经测试的结果或同其它同类商品的使用验证比较会更有说服力。再次，“是当前市场的紧缺货”也应写明该认定的来源依据，如是依据什么消费信息、经济参考信息或者某人对市场需求的调查情况材料等。由于这些重要的细节依据未具体写明，因此读后会使人对开发该产品的可行性难以置信。分析透彻在一篇合格的授信调查报告中，客户经理应对贷与不贷，贷多贷少，作出合理分析，并给出明确结论。贷与不贷，应基于申请人自身经营状况、财务状况、信用状况、自有资金匹配情况、贷款用途等多方面进行分析，而贷多贷少则应基于客户项目资金需求情况、经营规模、抵押担保能力等几方面进行分析。对于以上几方面内容，在阐述技巧上客户经理应着重于以下几方面撰写：1.开门见山谈用途简明扼要地说明借款人因何事需向银行申请借款，其自有资金及缺口情况，后续资金如何筹集以及申请借款的金额、期限等。在借款用途的问题上，尤其应注意其用途的合规（符合授信相关规定）、合法（符合法律法规）、合理性（经营规模与申请借款额度是否匹配）几方面的阐述。2.告别单纯罗列，学会独立思考如前所述调查内容是为了能否予以贷款这一结论提供依据的，因此，反映在书面上务求具体而翔实，对于申请贷款的有关内容不仅不容遗漏，而且还应该具体写明其成立的依据所在，调查内容写的详细、明了，调查结论势必也就有了充分的理论根据，否则，将会大大削弱调查内容的真实性及可靠性，使调查结论软弱无力。但很多时候，客户经理所提交的报告一开头就原文照录借款人提供的营业执照上所列的全部内容及代码证号、税务登记证及贷款卡号；有的客户经理在贷前调查报告中，只是简单罗列了企业提供的各项数据，或陈述了企业的表面情况，而对于项目的可行性及企业总体经营情况未进行深入的分析，有的调查报告下笔数千言，读后却使人觉得不得要领。这些都是因为客户经理对申请人分析不透彻，观点不鲜明，缺乏有力的论证所致。其实在报告中对于客户基础信息应只需作简要的介绍便可，审查人员在审阅贷款资料时通过翻看基础资料就能清楚了解，调查人不必在调查报告中逐一罗列。对于基础信息，客户经理反倒应该通过网络查询、第三方渠道等手段，对其真实性、有效性进行核实并在报告中对查询结果进行陈诉。而对于经营方面，应着眼分析申请人经营项目的市场发展前景，盈利预测、是否有足够的现金流量支撑，以及银行贷款投入该项目后的风险程度。同时要根据申请人提供的近期月度及最近三年年度财务报表，分析企业资产结构是否合理，其资产变动（尤其是异常变动）的原因，其股权投资情况如何，企业的短期及长期偿债能力，即第一还款来源是否充足，判断申请人资产的总体可控性。若为受薪人士，应对申请人收入的稳定性作出有效分析。在对于不同贷款客户，在贷前调查报告写作上也侧重不同。如系扩大再生产贷款，一般说来，应该写明申请贷款单位的规模、职工人数、技术力量、厂房设备条件、固定资产数量、流动资金数量、产品市场的供需情况和偿还贷款的能力等。若系开发新产品贷款，应该针对调查情况着重写明该新产品开发的技术能力、产品性能、质量程度、开发规模、耗资数量、市场需求前景分析、销售渠道、可能产生的经济效益等；如系经营性贷款应主要写明申请贷款单位的规模、资金实力、订购货品的名称数量、供货来源及市场需求，以便确认其是否具有偿债能力。调查情况主要是为了结尾的贷与不贷提供依据。因此，只需要将调查的结果显示出来即可。再次对所调查内容除了如实反映外还应加入客观分析。由于贷前调查报告是上报给上级有关业务部门或领导审批的，因此在调查内容中仅仅列出调查的基本情况是不够的，还要在此基础上对能够予以贷款、贷多贷少进行客观的分析，以表明分析的正确性、从分性，依据的可靠性和真实性，这样结论才能站住脚，才能获得审批部门批准。如：“根据客户经理实地核实公司记账簿，算出该公司全年的销售收入约为1.1亿元。该公司每天加工猪小肠20000副，1600副小肠可生产出1亿单位肝素钠，肠衣产量理论上等于每天加工的猪小肠数量。销售价格为1把肠衣（6副小肠）47元，肝素钠一亿单位约为10000元。肝素钠：2000万副/1600=12.5亿单位，12.5亿单位*10000元=125000*30天=3750000元；肠衣：20000副/6=3333把*47元*30天=4699530元；月销售收入：8,449,530元；年销售收入：101,394,360元。通过该公司银行流水显示全年贷方合计为10667万元，因此，通过计算，其销售收入情况真是有效，与实际情况相符。猪小肠收购价为每副11元，每年用于收购的资金约为79200000元，该企业利润率约为3%。”在这段调查内容中，该名客户经理首先运用了数据演示的方法进行了分析，将客户日常经营情况作了合理推论，该项推论数据又得到了后续银行流水量的支撑，两者结合能得出企业日常经情况良好，利润可期等结论，论证有理有据，为后续确定贷与不贷提供让人信服的依据。3.分析第二还款来源的充足程度第二还款来源的分析，包括抵押担保标的或保证人的担保实力的分析。在介绍抵押物状况时，要注重分析抵押物的评估价值是否合理，以及其变现的难易程度。分析时可参考抵押物所处地段周边同类型物业的租、售价格。对保证人的担保实力的分析，应着重分析其资产规模、资产负债率、或有负债等情况，判断其对该笔贷款有无足够的担保能力。4. 揭露实质风险，不能避重就轻在日常工作中，客户经理往往存在粉饰客户经营，避重就轻谈风险的情况，客户实际存在的风险，得不到充分暴露，为贷款埋下潜在的风险隐患。其实面对风险并不可怕，银行本来就是经营风险的，并且有的风险可以通过技术手段进行规避或者缓释。作为客户经理，在贷前报告中对客户存在的风险进行有效的暴露，本身就是尽职调查的一种表现。首先我们应该分析客户主要存在的风险有哪些，注意我们这里说的是主要风险，而不是全部风险，所以在调查报告撰写过程中，应着重对你认为可能会对该笔授信最终造成违约的风险进行阐述，不要为了谈风险而写风险。你要清楚一旦你写到报告中的文字，会对后续评审及有权人提供重要的参考依据，所以该部分内容也不容忽视。书写时应该直截了当、态度鲜明，不能模棱两可，更不能回避现实，躲躲闪闪，将矛盾上交，使结论成为空白。因其属于上报的上行文书，在语言上强调语气平和、中肯、实实在在，避免措辞激烈、用语生硬。下面一段调查报告内容，是常见的一种毛病，只谈问题不提解决方法：“风险分析：1. 经营风险：成都市凯利达化工机械有限公司主要从事盐酸等危化品经营，其在运输过程中有一定的运输经营风险。2市场风险：成都市凯利达化工机械有限公司下游交易对手集中度较高，但其对手经营状况较好且与借款人合作关系较为密切，有一定的市场风险但较小。3、政策风险：在刚发生的天津危化品爆炸事件之后国家会对成都市凯利达化工机械有限公司主要从事盐酸等危化品管控及流通方面有一定的宏观调控以及市场准入可能会影响其销售收入。4、借款人上下游商家借款周期较长从而影响了借款人现金流，因此我行应密切关注其回款情况，并建议在我行结算。”若按以上的方式描述，问题切实存在，但客户经理一未说明这些风险对该笔授信最终产生的影响有多大，二未给出明确建议，单纯将问题上交。态度不够鲜明，给最终顺利通过评审造成困难。5.其他情况的说明或对银行带来的相关收益项目对银行带来的相关收益，是指发放该笔贷款后，对于银行存款、结算量的增加，附加业务或中间业务的开拓等给银行带来的收益，而不是指该笔贷款在本社产生的利息收入。在以往的贷前调查报告中经常见到“发放该笔贷款后可为我行带来元的利息收入”之类的语句，相关收益的本意是不甚相符的。若企业其他需要说明的情况较多，必要时可单列为一个问题进行陈述。6.归纳综合意见综合意见就是对该笔贷款的可行性作出简单概括的综合判断，表明贷款调查人的观点（贷款金额、期限、利率及具体操作步骤的意见）。略有文采撰写贷前调查报告可在实事求是的前提下增添一些文采，但不能夸夸其谈，要注意尽量少用特长句型，力求达到内容前后照应，结构上下连贯，语句通顺无语