信用社（银行）流动资金贷款调查报告.doc

附件1信用社（银行）流动资金贷款调查报告一、借款人基本情况。1、借款人基本概况。公司性质，成立时间，法定代表人，注册地点，经营地点，注册资金构成及到位率，股东结构及主要股东，借款人经营范围及行业投向等。2、借款人的组织结构情况。该公司最高权利机构为股东会，具体组织架构如下：股东会董事会总经理部门经理财务部行政部部门经理市场部人力资源后勤保障设计和研发中心部门经理生产部售后服务市场企划销售大客户部采购储运生产车间质检产品研发工艺研发3、借款人主体资格。该公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡是否年检，是否合法有效，是否具备合法的经营资格，主体资格是否符合贷款条件。4、经营者素质。借款人管理水平及主要管理人员的情况（学历、业绩，个人信用状况）等。5、借款企业业务板块介绍。借款人主营业务（如主要产品）以及在其主营行业中的地位；借款人产品的市场占有率，商标、产品声誉等。6、借款人所处行业发展前景、竞争优势及未来可持续发展能力分析。二、借款人及关联企业资信状况1、查询借款人及关联企业人民银行企业征信系统和银监局客户风险预警系统，截止贷款申请前一个月的借款总量及余额、逾期借款额、拖欠利息额及其在各农村信用社和其他金融机构的分布。2、对外提供担保情况。3、借款人与经办机构的合作关系及经办机构相关效益情况。4、发放贷款可能给经办机构在存款、结算、中间业务和原有贷款回收等方面带来的相关效益。从存贷比、增加结算量、提高资产质量等方面定性、定量分析贷款给经办机构带来的附带效益。三、借款人财务状况分析（一）借款人近三年及申请借款前一个月的主要财务数据1、资产负债表主要数据2、利润报表主要数据3、现金流量表主要数据（二）调查借款人近三年及申请借款前一个月的财务状况及其变化的主要原因，尤其要说明主要财务指标及主要科目异常变化的情况和原因。（三）对财务报表主要指标进行比较分析：财务指标分析时 间2008年末2009年末2010年*月上年同期一、资产总额1、流动资产其中货币资金应收票据存货应收账款预付账款其他应收款2、非流动资产固定资产无形资产长期待摊费用递延所得税资产二、负债总额1、流动负债其中短期借款应付账款其他应付款2、非流动负债长期借款专项应付款其他非流动负债银行融资合计三、所有者权益1、注册资本四、主营业务收入五、主营业务成本六、利润总额七、净利润八、现金净流量经营活动现金净流量投资活动现金净流量筹资活动现金净流量时 间2008年末2009年末2010年*月短期偿债能力流动比率速动比率存货周转率应收账款周转率流动资产周转率经营活动现金流入量/销售收入经营活动现金净流量/总债务主营业务收入增长率（%）长期偿债能力资产负债率（%）成本费用利润率销售利润率总资产报酬率净资产收益率总资产周转率已获利息倍数总资产增长率(%)净资产增长率(%)-1、资产负债结构及流动性分析（分析借款人近二年资产负债总体结构的增减变化情况、近二年短期偿债能力变化情况、近二年长期偿债能力变化情况）。2、主营业务及盈利能力分析。3、现金流量分析。调查分析借款人近二年及申请借款前一个月的现金流量及其主要变化原因，预测全年度现金流趋势，计算债务保障率、现金比率、强制现金支付比率、销售净现率等四个指标进行对比分析，判断借款人是否有足够的现金流归还贷款本金及支付贷款利息。四、本次申请贷款情况调查流动资金贷款的贷款用途及贷款金额、贷款期限、利率及还款方式、担保方式等；借款额度的确定；自有资金的落实情况；利率的浮动标准是否符合有关规定；主要还款来源。五、担保情况分析提供担保情况调查，包括担保方式，担保人资格、能力，抵（质）押物是否足值有效、产权是否明晰、证件是否齐全、抵押物是否为整体资产，是否存在部分资产已对外提供担保的情况，变现难易程度、抵质押率等。六、流动资金贷款额度需求的合理性分析1、根据借款人生产规模、经营特点、发展计划和流动资产周转期等因素，准确测算其正常、合理的流动资金总量需求。分析现有流动资金的来源构成；分析借款人流动资金需求增加的原因；分析该笔贷款投入后是否超过借款人合理支付能力；分析该贷款额能否满足借款人正常运营的需要；分析借款人资金营运的季节性及对流动资金贷款的季节性需求等。2、调查反映借款人贸易或交易真实性的合同（协议）、订单或意向书是否真实、有效；是否有真实的贸易或交易背景；是否属于借款人正常经营范围；流动资金贷款在调查与贸易或交易有关的合同（协议）时应该注意以下内容:（1）合同（协议）必须真实。需认真调查合同或协议是否真实并已生效；即将履行或正在履行的合同或协议，应尽量实地调查贸易或交易背景的真实性。（2）合同（协议）标的必须合法并为借款申请人正常生产经营所需或其经营范围所允许，若需政府部门特许，借款人须提供相关许可批文。（3）借款申请金额不得多于购货合同订明的一次或分期付款金额，要求借款人要有30%以上的自有流动资金。七、法律问题调查简要说明贷款在主体资格、操作环节及合同、担保、承诺等方面是否有需要澄清和解决的法律或政策问题；借款人是否已卷入或即将卷入重大的诉讼或仲裁程序及其他法律纠纷等。八、风险与防范调查分析借款人生产经营风险状况及相应的防范措施。包括借款人面临的行业、市场、经营等风险是否引起管理层的重视；已经采取或准备采取的措施及