组织架构图 –财务部V1 - 副本.pptxVIP

1. 财务部共16人，分为四个组 预算及财务分析组、 会计组、 投资与融资组 稽核组 人数如下： a. 财务经理：1人 b. 预算及财务分析组：2人 c. 会计组：11人(其中会计主管1人，总账2人，销售会计4人，成本会计2人，出纳2人） d. 投资与融资组：1人 e. 稽核组：1人 组织架构图 财务部 财务经理 预算及财务分 析主管 预算与财务分 析专员专员 会计主管 总账 上海 巴马 销售会计（上 海） 代理商重点客户 广西、上海区 域 其他区域 零售客户 成本会计 生产成本（巴 马） 售后成本会计 （上海） 出纳 上海 巴马 投资与融资主 管 稽核主管 财务人员职责 一、 财务经理 在公司董事会和总经理领导下，负责公司资金调配、成本核算和财务管理，推行现代化管理方式， 进行企业经济核算和分析工作。 严格执行国家财经制度、财经纪律以及财务会计制度。 根据公司年度生产经营综合计划编制公司财务收支计划、信贷计划和成本计划，并加强管理，促进 各项经济指标实现。确保按期组织税利上缴，完成上级下达的各项任务。 组织制订储备、生产、成品资金定额，严格费用开支，加强成本管理，搞好经济活动分析，搜集、 整理、积累历年各项原始资料，指导车间经济核算工作，促进工厂经济效益逐年提高。 负责企业资金管理，监督其增减变动，负责盘盈、盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理等工 作。做到情况清楚，手续完备，数据准确，处理及时。 负责对全公司重要经济合同的审查会签。并监督经济合同的执行，确保公司利益不受损害。 财务人员职责 二、财务主管 主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部日常管理工作， 监督执行财务计划，完成公司财务目标。 编制财务分析报表及财务预算决算的控管工作，为公司决策提供及时有效的财务分析，保证财务信息对外 披露的正常进行，有效地监督检查财务制度、预算的执行情况以及适当及时的调整； 对公司税收进行整体筹划与管理，接待外部审计税局等工作，并按时监督完成税务申报以及年度审计工作 。 比较精确地监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构，统筹管理和运作公司资金并对 其进行有效的风险控制 与财政、税务、银行等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系 按照公司财会制度和核算管理有关规定，负责公司各种核算和业务往来账工作的审核 和监督 负责监督公司的各项债权债务的清理结算工作 维护并监督会计核算电算化处理，提高会计核算工作速度和准确性 。 协调并安排财务人员进行财务月度及年度核算工作。 财务人员职责 三、总账会计 负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务主管审核，填制记账凭证 应做 到数字真实、内容完整、账物相符。 负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对，月末监督出纳做现金盘 点。 负责公司往来债权债务账目的定期检查，按时与往来应付、应收会计核对明细账目， 发现呆账及账 实不符情况，及时上报后处理。 负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台账。 负责复核成本费用会计的记账凭证，保证仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证 账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。 负责复核公司内部费用的核算。编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。 对公司费用开支异 常情 况及时汇报给财务主管。 及时对总账与各类明细账进行结账，并进行总账与明细账的对账，保证账账相符。月底负责结转 各项期间费用及损益类凭证，并据以登账。 负责月度及年度的各种会计报表的编制，审核，报送工作，确保数字真实，计算准确，内容完整， 报送及时。与税务专管员保持良好沟通，保证纳税及时合理。 负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证 整洁、美观、易查。 财务人员职责 四、销售会计 认真审核销售合同或订单，并按照规定归档留存。接收核对每日传递的销售单据并签字确认。 做好增值税发票的领用、保管与使用登记，根据客户以及进项税的实际情况开具增值税发票。 每日接到出纳员到款通知后及时更新并上传财务到款通知。并及时通知相关人员发货 次月5日前将上月收款金额核对准确登记销售明细表并于10之前计算业务人员销售提成。 用友中应收单据的审核、制单及登记账薄；收款单据的录入、审核、制单及登记账薄。 每日下班前统计当日销售订单执行及回款情况统计表。 认真复核销售发票及红字发票、并及时制单及登记账薄。 认真编制记帐凭证，正确运用会计科目，要做到原始凭证齐全有效，记帐凭证与原始凭证事项一致 准确无误，月末完了汇总并装订会计凭证 每月定期及时汇总、编报商品销售情况统计报表，并对报表的真实准确性负责 每月定期和不定期与相关单位、部门、人员核对往来明细帐、总帐，保证帐帐相符、帐证相符、帐 表相符 及时主动督促相关单位、个人清还应收账款、其他应收款，并向会计主管及时汇报工作情况。 协助出纳员及时清理和收回代收货款工作。 协助公司相关人员做好销货呆帐、死帐的清理工作。 财务人员职责 五、成本费用会计 熟悉生产工艺，制定各产品的目标成本及核算办法，编制各成本的定额； 了解和掌握各部门、各工序的目标成本控制指标，并把目标成本控制分解到班组，并监督实施； 审核完工产品的材料出库情况，保证按照BOM及投料变更后的清单进行领料，审核成品入库及发 货单据为成本核算做好各项准备工作 合理、及时地核算产品的料工费成本，保证成本的准确性； 按时完成存货的盘点工作，并出具盘点报告，监控存货的变化，保证存货的准确性；对呆滞存货进 行定期分析和跟踪，减少公司损失； 按月对在产品进行清查盘点，做好盘点申报和账务处理； 及时出具各种成本分析报表，并提出改善建议，以供管理者决策需要； 整理各项费用并进行归集和分配，做记账凭证并登账，月末对费用进行核算； 每月将盘点报告和成本费用情况上报总账进行复核，如有异常及时汇报。 财务人员职责 六、出纳 做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。 每日及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写现金日报表 严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金 及银行结算业务。 严格审核收、付款原始凭证，填制记账凭证，及时登录现金日记账，银行日记账。 做到现金日清月结，月末编制银行存款余额调节表 配合人资部门进行工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。 及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证券，确 保其安全和完整无缺 负责编制每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。 配合销售会计和费用会计做好应收应付款工作，收支及时通知相关财务并每月整理汇报上级 领导。 配合总账完成每月现金盘点，银行对账，应收应付款实施的审查。 根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。 财务人员职责 六、预算会计 负责指导、协助各部门制定预算，经审批通过后下达实施 下达各部门月份、季度、年度利润指标，并分析利润完成情况 检查各部门以及基层的年度，季度，月度的财务标准工作，并检查预算的执行情况 每年四季度参与当年经营预测，预测下年度经营指标 负责公司年度财务预算编制和修订，并上报预算报表 参与年度财务决算工作，负责与预算相关的日常工作 及时编制各种预算报表，数字准确，报送及时，内容完整，为领导提供准确的会计信息。 完成领导交办的各项任务 财务人员职责 七、预算与财务分析专员专员 收集企业及各职能部门的财务数据，业务数据，建立行业总体和同行业经营状况数据库，按时完 成财务分析报表，以支持财务各项分析工作 根据预算分析主管的工作安排，对企