2008内控流程修订对照表--1-5成品油采购业务流程修订对照表.doc

“1.5成品油采购业务流程”修订对照表原流程现修订为备注一、业务目标3 合规目标3.1 符合国家有关法律法规。3.2 成品油采购合同符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。三、业务流程步骤与控制点1 上报需求1.1 各级分（子）公司根据市场需求及经营变化，编写年、季、月（度）经营及资源需求计划，由本级分（子）公司分管经理审批同意后报上级分（子）公司。省(市)分公司(区外销售公司)由分管经理审批后，于年前60天、季前50天、月前20天逐级上报大区销售分公司、油品销售事业部。 油品销售事业部汇总分省(市)的需求计划，综合平衡后向生产经营管理部上报成品油经营及资源需求计划，并与其协商拟定生产经营计划。2 下达配置计划/外部采购计划2.1 根据总裁班子批准的生产经营计划，油品销售事业部负责制定石化资源收购计划、供应计划和成品油配置流向计划，报事业部主管副主任批准下达大区销售分公司和省(市)分公司(区外销售公司)。省(市)分公司(区外销售公司)根据资源、市场和库存等情况，经分管经理审批后制定下达本公司月度资源计划。2.3【ERP】省(市)分公司(区外销售公司)业务部门按照油品销售事业部下达的配置计划在ERP系统中维护采购订单。2.2油品销售事业部每月根据资源平衡情况，制定外部采购计划，报事业部分管副主任批准下达大区销售分公司和省(市)分公司(区外销售公司)。省(市)分公司(区外销售公司)根据下达的外部采购计划，结合本单位库存情况制定本区域外部采购计划，报省(市)分公司(区外销售公司)经理批准下达。2.4 【ERP】省(市)分公司(区外销售公司)财务部门根据批准的预算指标在ERP系统中对采购基金中心的承诺项目进行维护和下达。4外部采购4.1各级业务部门跟踪了解市场变化情况，适时编制市场价格变动表，报部门负责人和本分（子）公司分管经理，作为确定外部采购价格的依据。4.2 大区统一外部采购：大区销售分公司根据油品销售事业部下达的外部采购计划，合同签订人按规定权限签订统购购销合同，衔接具体的价格、数量和品种，落实到港(站)，省(市)分公司(区外销售公司)执行大区销售分公司签订的统购购销合同。4.3 省(市)分公司(区外销售公司)外部采购：根据外部采购计划，业务部门建议采购价格，填写外部采购申请表，报分管副经理审批。需预付货款的，由业务部门组织对外部供应商信用情况进行评价。按照法律事务部审定的标准合同文本,合同签订人按规定权限与外部供应商签订采购合同(明确交货方式、地点、时间、价格、数量、承付方式、损耗率、违约责任等)，并通知仓储、财务等部门。4.4【ERP】省(市)分公司(区外销售公司)业务部门根据采购合同在ERP系统中维护采购订单。5 油库验收并办理入库手续5.1收货前由质检人员对油品进行质量检验，出具油品质量合格报告。出现质量问题或品种差异，查清原因报省（市）分公司（区外销售公司），由相关部门提出处理意见，报分管副经理批准后处理。5.1【ERP】卸油前,油库经办人员核对成品油收货通知单的品种、数量等与ERP系统采购订单（内向交货）是否一致。收货前由质检人员对油品进行质量检验，出具油品质量合格报告。出现质量问题或品种差异，查清原因报省（市）分公司（区外销售公司），由相关部门提出处理意见，报分管副经理批准后处理。5.2油品计量验收合格后，仓库保管人员凭质量合格报告、计量报告、收货通知单办理入库，并签发入库单，油库接卸人员按要求做好收货作业，填写收货作业台账。油库工作人员将收货通知单、验收报告、入库单连续编号，并由经办人和复核人签字，存档并送相关部门。5.2【ERP】油品计量验收合格后，仓库管理员根据质量合格报告、计量报告、收货通知单，在ERP系统中录入相关计量数据办理入库，并打印系统生成的入库单。油库工作人员核对收货通知单、验收报告、入库单，并由经办人和复核人签字，存档并送相关部门。7 财务记账7.1各级财务人员对应付凭证的相关原始票据（发票、入库单、付款申请单等）进行审核，确认票据合法、信息完整后进行账务处理，由不相容岗位人员对凭证进行稽核。7.1【ERP】各级财务部门审查发票、入库单据、合同，三单匹配后核对价格、数量、金额，在ERP系统内进行发票校验，并由不相容岗位人员对会计凭证进行复核。8.经营活动分析8.2各级业务部门至少每月汇总分析外部采购油品的数量、价格情况以及配置资源的运费情况，并提出改善建议，经理班子督促业务部门完成股份公司总部下达的控制目标。一、业务目标3 合规目标3.1 成品油采购业务符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。三、业务流程步骤与控制点1 上报需求1.1省（市）分公司（区外销售公司）根据市场需求及经营变化，编写年、季、月（度）经营及资源需求计划，由分管经理审批后，于年前60天、季前50天、月前20天上报销售大区分公司、油品销售事业部。油品销售事业部汇总分省（市）的需求计划，综合平衡后向生产经营管理部上报成品油经营及资源需求计划，并与其协商拟定生产经营计划。2 下达配置计划/外部采购计划2.1根据总裁批准的月度生产经营计划，油品销售事业部制定石化资源收购计划、供应计划和成品油配置流向计划，报事业部分管副主任批准下达销售大区分公司和省（市）分公司（区外销售公司）。省（市）分公司（区外销售公司）根据资源、市场和库存等情况，经分管经理审批后制定下达本公司月度资源计划。【ERP】分（子）公司业务部门按照油品销售事业部下达的配置计划在ERP系统中维护采购订单。2.2油品销售事业部每月根据资源平衡情况，制定外部采购计划，报事业部分管副主任批准下达销售大区分公司和省（市）分公司（区外销售公司）。省（市）分公司（区外销售公司）根据下达的外部采购计划，结合本单位库存情况制定本区域外部采购计划，报省（市）分公司（区外销售公司）经理批准下达。【ERP】分（子）公司财务部门根据批准的预算指标在ERP系统中对采购基金中心的承诺项目进行维护和下达。4外部采购4.1各级业务部门跟踪了解市场变化情况，适时编制市场价格资料，报部门负责人和本分（子）公司分管经理，作为确定外部采购价格的依据。4.2 大区统一外部采购：大区销售分公司根据油品销售事业部下达的外部采购计划，合同签订人按规定权限签订购销合同，衔接具体的价格、数量和品种，落实到港(站)。4.3省（市）分公司（区外销售公司）外部采购：根据外部采购计划，业务部门建议采购价格，填写外部采购申请表，报分管副经理审批。需预付货款的，由业务部门组织对外部供应商信用情况进行评价。按照法律事务部审定的标准合同文本,合同签订人按规定权限与外部供应商签订采购合同（明确交货方式、地点、时间、价格、数量、承付方式、损耗率、违约责任等），并通知仓储、财务等部门。【ERP】业务部门根据采购合同在ERP系统中维护采购订单。5 油库验收并办理入库手续5.1收货前由质检人员对油品进行质量检验，出具油品质量合格报告。出现质量问题或品种差异，查清原因报省（市）分公司（区外销售公司），由相关部门提出处理意见，报分管经理批准后处理。【ERP】卸油前,油库经办人员核对成品油收货通知单的品种、数量等与ERP系统采购订单（内向交货）是否一致。5.2油品计量验收合格后，仓库保管人员凭质量合格报告、计量报告、收货通知单办理入库，并签发入库单，油库接卸人员按要求做好收货作业，填写收货作业台账。油库工作人员将收货通知单、验收报告、入库单连续编号，并由经办人和复核人签字，存档并送相关部门。【ERP】在系统中录入相关计量数据办理入库，并打印系统生成的入库单。7 财务记账7.1各级财务人员对应付凭证的相关原始票据（