关于保险论文精选

1 / 35 关于保险论文精选 保险 (本意是稳妥可靠保障 ;后延伸成一种保障机制，是用来规划人生财务的一种工具，是市场经济条件下风险管理的基本手段，是金融体系和社会保障体系的重要的支柱。以下是小编整理的关于论文的相关内容，欢迎阅读和参考 ! 关于保险论文精选 摘要 工伤保险制度是社会保障制度的重要组成部分 ,是世界上实行最早、最广泛的社会保险。我国工伤保险制度始建于年 ,在建国初期对保障劳动者的人身安全 ,促进新中国经济的发展 ,维护社会安定起到了积极的作用。然而由于受政治制度、经济基础等方面的影响 ,我 国现行的工伤保险法律制度尚存在一些不足之处 ,如预防机制不完善 ,工伤康复功能尚未发挥作用等。这些问题的存在又在一定程度上影响到我国工伤保险制度改革的进一步深化。为此 ,本文通过对工伤保险制度相关理论以及国外工伤保险制度发展状况的研究 ,总结出目前我国工伤保险制度存在的问题 ,并将其中问题予以具体分析 ,提出完善我国工伤保险制度的相应对策。 is an of is of 2 / 35 in to of at of a to of of as is a of to a of in to of up of in be of of s of 目录 3 / 35 第一章 绪论 . 4 研究的背景与意义 . 4 研究的背景 . 4 研究的意义 . 4 研究的重点和难点 . 4 研究的内容与方法 . 35 . 4 可能的创新与不足 . 5 创新性 . 5 存在的不足 . 5 第二章工伤保险制度现状 . 6 第 三 章 企 业 工 伤 保 险 中 存 在 的 问题 . 6 5 / 35 第四章工伤保险问题解决的建议和政策 . 7 第 五 章 结 束语 . 7 第一章 绪论 研究的背景与意义 研究的背景 工伤是安全生产的对立物 ,是工业发展过程中的副产品。工业革命以来 ,工伤事故逐渐增多 ,并发展为影响社会安定和经济发展的重要问题。据国际劳工专家统计 ,目前全世界每年发生的工伤事故达 10 万起以上 ,死伤多万人 ,其中死亡约 15 万人 ,占全世界总死亡人数的 5%,发展中国家的死亡人数 ,在各种死因中排在前五位 ,每年约有亿人遭受职业伤害。我国工伤事故和职业病在近年来发生率也较高。尽管经过多年的改 革和发展 ,我国工伤保险制度己经有了长足的进步 ,但是仍有许多不完善之处参保率低、工伤认定争议多、工伤预防和工伤康复还未完全起步等。 2016 年 4 月 27 日国务院颁布了工伤保险条例，共分 8 章 64 条，自 2016 年 1月 1 日起施行。 2016 年 12 月 12 日，国务院颁发 586 号令，6 / 35 对工伤保险条例若干条目进行了修改，并自 2016 年 1月 1 日起施行。 研究的意义 工伤保险条例的实施 ,使广大企业职工的合法权益得以保障 ,使他们在工作中遭受事故或患有职业病侵害时能获得有效救治和经济补偿 ,同时也分散和化解了企业风险 ,提高了企业 安全卫生的管理水平。它是我国不可缺少的社会保险制度。因此应根据工伤保险条例严格落实好职工的工伤补偿措施，惠及更多的劳动者。我国在改革开放之后 ,经济得到了快速的发展 ,人们的生活水平大幅提高 ,然而 ,随着经济的发展 ,工伤事故和职业病的发生率却居高不下 ,众多的工伤劳动者在工伤后处在没有经济来源 ,生活窘迫 ,身体长期遭受病痛折磨的境地 ,直接影响到劳动者工作的积极性和社会的安定与发展。因此 ,研究我国工伤保险制度存在的问题 ,提出相应的对策 ,完善我国的工伤保险制度 ,具有重要的现实意义。 研究的重点和难点 工伤保险条例 是企业职工的合法权益的重要保障，工伤保险的合理处理对企业的发展及员工的权益有着重要的意义，但是现今有不少企业并没有很好的遵守它，导致一些不可挽回的损失。而工伤保险在现实社会中起到的重要作用，以及存在的问题与对策是此次的研究重点。 7 / 35 研究的内容与方法 工伤保险又称为职业伤害保险 ,是劳动者因在生产、工作过程中发生意外事故或接触职业伤害因素而负伤或患职业病、致残、死亡时 ,由国家和社会为劳动者本人或其供养亲属提供物质帮助和经济补偿。工伤保险是社会保险体系的一个重要分支 ,它是对法定范围内的劳动者因工业伤害导致的直接经济 损失进行赔偿 ,包括工伤补偿、工伤预防和职业康复。 这篇文章以我国的工伤保险制度为研究对象 ,通过分析总结国内工伤保险制度的改革经验 ,针对目前我国工伤保险制度存在的重点问题提出相应的对策 ,希望能够有助于进一步完善我国的工伤保险制度 ,保障我国工伤保险制度的实施和推广 ,保持社会稳定 ,促进我国的经济体制改革和社会进步。在研究方法上 ,本文在理论联系实际的基础上 ,采取历史分析、比较分析、经济分析等研究工具 ,作尽可能详尽的论证。 可能的创新与不足 创新性 与以往的工商赔偿制度相比，如今的工伤保险制度有着极大的创新性优势：第 一 ,工伤保险是由政府成立专门机构管理 ,在政治与财力上有政府的支持 ,基金又运用大数法则进行社会统筹 ,有较强的经济力量赔偿工伤劳动者 ;第二 ,工8 / 35 伤保险立法后 ,工伤保险成为国家对劳动者履行的社会责任、劳动者享受的基本权利 ,其能保证工伤劳动者及时、充分获得工伤赔偿 ;第三 ,工伤保险的强制性使得每个雇主都必须参加 ,工伤保险待遇又是全国统一的 ,劳动者不必与雇主一次又一次的谈判 ,为此降低了工伤赔偿运行的成本 ,同时缓和了劳资关系。 存在的不足 一、工伤预防功能发挥不足 传统的工伤保险主要是以经济补偿为主 ,随着现代工伤保险的发展 ,世界各国开始意识到经济补偿是消极的事后补偿措施。如果工伤事故和职业病能够防患于未然 ,尽可能减少工伤事故和职业病的发生 ,将更符合现代社会以人为本的思想。虽然我国一直很重视工伤事故的预防工作，但是我国的工伤事故数量同其他国家相比仍然很高，即使变化的趋势是越来越少。我国工伤保险制度没有明确规定工伤预防的资金来源保障措施，也没有强有力的政策支持工伤预防的资金保障，使得我国各用人单位缺少采取工伤预防措施的资金投入，工伤预防效果当然不理想。我国工伤保险制度的某些法律条款规定的过于原则，缺乏可操作性也是工伤保险制度预防 功能发挥不足的原因之一。 二、工伤补偿不能有效治愈工伤劳动者的精神损害 工伤劳动者因为身体受到伤害，不仅会带来医疗费、误9 / 35 工费等财产损失，同时也会带来精神损害，但工伤保险经济补偿功能显然不包括该类损害的补偿，这对更为充分保护工伤劳动者的合法权益是不利的。 三、工伤康复功能缺位 根据工伤保险条例第三十条之规定，劳动者因工作遭受事故伤害或者患职业病进行治疗，享受工伤医疗待遇。可见，工伤保险法律制度还有工伤康复的功能。事实上，工伤事故发生以后，减轻工伤劳动者的身心痛苦最好的办法就是使其最大限度恢复身体机能、恢复 健康，能够如工伤事故发生之前一样从事劳动，而非其他各种补偿。但是，我国工伤康复情况不甚理想。要想实现工伤劳动者恢 复健康，需要配套的医疗服务跟进。我国现有的工伤康复资源远远满足不了日益增多的工伤病人的需求，我国工伤康复服务的需求远远大于供给，工伤康复服务供需严重不平衡。很多有希望治愈的工伤劳动者放弃了治疗的机会，使得康复功能不能实现。 第二章工伤保险制度现状 从国务院在 2016 年颁布了工伤保险条例后，我国工伤保险工作进入了新的阶段，这是与我国的经济社会发展水平相适应的。随着各项工伤保险政策不断出台，我国 的工伤保险制度不断的在完善。据不完全统计，我国参加工伤保险的职工已经由 2016 年工伤保险条例实施前的 4575 万人增10 / 35 至 2016 年 9 月的亿人，覆盖面积较之前有很大的增幅，其中农民工 6131 万人。然而，在这些数字背后应该看到，随着经济社会的发展，工伤保险制度正在面临一些新情况、新问题，需要我们用科学发展的眼光正确对待并加以解决，从而更好的推动工伤保险制度的健全完善，充分发挥其的重要作用。 第三章企业工伤保险中存在的问题 1、老工伤员工的合法权益无法得到可靠保障。老工伤职工的伤后抚恤工作多数由单位自主承担，但受单位 的经营状态以及对工伤保险的认识程度的不同，不同的企业对老工伤职工的抚恤问题的处理方式各不相同，这种传统的处理方式导致了老工伤职工的合法群益得不到保障，伤残津贴低于国家规定标准的问题普遍存在，尤其是在煤矿企业这种开采性行业中，职工患职业病以及发生工伤的机率非常高，是工伤与职业病高发的行业，工伤人员与职业病患者相对比较集中，这些企业一旦经营不善发生倒闭，理应享受工伤保险条例的职工的合法权益将受到严重的威胁，这些问题容易发展成为社会不和谐不稳定的因素。 2、工伤认定问题一直以来都是职工工伤保险落实的难点。工伤保险 所适用的职工是因工致伤、致残、致死的职工，为此导致职工受伤、致残、致死的原因是否是因工作原因所导致的，由此决定了工伤认定问题发展成为了工伤保险能否11 / 35 顺利贯彻执行的焦点和关键。工伤认定问题时效性差，绝大多数职工对于工伤保险条例中的工伤认定工作缺乏足够的认识，简单的认为但凡在工作中所发生的伤、残、致死都可被鉴定为工伤，为此事故发生后，没有及时的申请工伤认定，工伤认定申请时效一旦超过条例规定期限，工伤人员或是家属便会采取四处上访的形式进行解决，情形严重的直接影响社会秩序的稳定。 现行工伤保险条例进一步扩大的 2016 年实施的工伤保险条例中所规定的工伤认定范围，这使得工伤认定工作的难度与任务将更加繁重，工伤认定工作面临极大地挑战。一旦工伤认定不准确，便会对企业以及职工个人都造成不同程度的伤害。 3、企业逃避工伤赔偿责任，参与工伤保险意识低，及工伤事故认定不合理。有的企业没有给职工办理工伤保险，职工出现工伤事故时，阻碍职工的工伤申报，逃避责任。很多职工与单位发生的工伤赔偿案件中，都是由于企业没有为职工办理工伤保险，导致职工发生事故时，无法得到妥善处理。有 的企业虽然给职工参加了工伤保险，但发生事故后不进行正常申报， 使得职工的工伤认定无法顺利进行。以及有的企业轻视给职工办理工伤保险的重要性，出现不办或者漏办的现象，使得企业职工的合法权益无法得到有效维护。 12 / 35 由于职工职业以及发生工伤类型的不同，导致很多工伤事故在申请和认定时，当事人得到的待遇可能会存在很大差异，这些因素使得职工工伤事故的有效解决存在一定的不稳定因素，影响工伤赔偿事故的顺利解决。 第四章工伤保险问题解决的建议和政策 1、关于老工伤人员的问题。对老工伤人员的问题，必须提高认识 , 贯彻以人为本的思想。老工伤人员纳入工伤保险管理 , 是维护改革发展稳定的需要 , 是贯 彻落实以人为本科学发展观 , 构建社会主义和谐社会的具体体现 , 也是完善工伤保险制度建设的本质要求。 加强立法。将工伤保险法纳入立法程序 , 并尽快建立相应的法律法规及标准的配套体系。 2、加强机构和队伍建设，加强部门协调。预防机构的主要职责是对参保企业工伤预防规章制度的执行情况进行检查监督 ,负责开展工伤的宣传教育等。工伤保险工作涉及面广 ,牵涉的部门多。部门协调是做好工伤保险工作的基础。只有部门间协调、部门内部协调 ,才能形成共同推进工伤保险工作的合力。 3、加强对企业缴纳工伤保险的监管，做好宣传工作量，提高企业 参加工伤保险的意识。完善工伤事故认定标准。国家应制定统一的工伤保险费缴纳标准，并对一些逃避为职工缴纳工伤保险费用的企业，采取一定的处罚措施。同时应保13 / 35 证政府相关部分对企业进行不定期检查，保证相关单位及时为职工办理工伤保险。 第五章结束语 工伤保险制度是社会保障制度的重要组成部分 ,直接关系着广大劳动者的基本权益 ,建立完善的工伤保险制度有利于实现企业的安全生产 ,推动经济的发展 ,确保社会的安定与进步 ,体现社会主义制度的优越性。我国工伤保险制度建立较晚 ,与发达国家相比 ,目前还处于起步探索的阶段。同时 ,由于受我国经济发 展水平限制和目前国内复杂的劳动就业情况的影响 ,我国不可能完全效仿国外的工伤保险制度。因此 ,通过对工伤保险制度相关概念的分析 ,总结了我国现行的工伤保险制度存在的问题和不足之处 ,根据实际需要 ,提出完善我国的工伤保险制度的策略。 建立 “ 赔偿一预防一康复 ” 三者为一体的完整系统 ,是工伤保险制度研究的最终目的 ,只有如此 ,才能真正发挥工伤保险制度的应有作用。 主要参考文献 【 1】 李丹 . 企业工伤保险中的问题及对策分析 【 2】 杨琳 . 浅析我国工伤保险制度的不足及建议 . 中央广播电视大学毕业论文， 2016 【 3】 黄晓 星 . 我国工伤保险制度法律问题研究 . 西南政法大学法律硕士专业论文 14 / 35 【 4】 杨志坤 . 浅析企业职工工伤保险问题及对策，2016 【 5】 郎丹 . 我国工伤保险制度存在的问题 . 合肥工业大学硕士学位论文 ,2016 【 6】 工伤保险的现状问题与解决对策 , 载中国论文网 , 2016 年 13 期 关于保险论文精选 摘 要 保险具有经济补偿、资金融通和社会管理功能，这三大功能是一个有机联系的整体。经济补偿功能是了基本的功能，也是保险区别于其他行业的最鲜明的特征。资金融通功能是在经济补偿功能的基础上发展起来的，社会 管理功能是保险业发展到一定程度并深入到社会生活诸多层面之后产生的一项重要功能。 关键词 保险的性质 保险的功能 商业保险 保险公司 A. 保险的概念 a) 保险的定义 (自然属性 )：保险是集合具有同类危险事故的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为。 b) 保险的本质 (社会属性 )：多数人为了保障其经济生活的安定，在参与平均分担少数成员因该偶发的特定的危险事故所致损失的补偿过程中形成的互助共济价值形式的分15 / 35 配关系。 从经济角度看，保险是分摊意外事故损失的一种财 务安排 ;从法律角度看，保险是一种合同行为，是一方同意补偿另一方损失的一种合同安排 ;从社会角度看，保险是社会经济保障制度的重要组成部分，是社会生产和社会生活 “ 精巧的稳定器 ”; 从风险管理角度看，保险是风险管理的一种方法。 B. 保险的性质 近现代保险理论关于保险性质的学说，以财产保险和人身保险是否具有共同性质为标准。日本学者园乾治教授就以此为界，把近代保险学理论归纳为损失说，非损失说和介于两者之间的二元说这三大流派 “ 十三说 ” 。 关于保险性质的学说评介 一、损失说：保险产生的最初目的，是解决物质损害的补偿。 险是一种损失赔偿合同。如英国的马歇尔等 ; 损失赔偿中多数人互相合作，损失分担是保险的性质。如德国的华格纳等。 险是一种危险转嫁机制。 35 险处理的角度 ; 二、二元说：财产保险和人身保险二者具有不同的性质。(经济补偿、一定金额的给付 ) 身保险并不体现保险的性质，它是和保险不相同的另外一种合同。如经济学家科恩 ; 认人身保险是真正的保险，但主张把人身保险和财产保险分别以不同的概 念进行阐明。 三、非损失说：保险应有一个统一的性质，既然损失说不能涵盖人身保险，则要在损失观念之外另寻解释。 险是把可能遭受同样事故的多数人组织起来 ,结成团体 ,测定事故发生的比例 ,按此比例进行分摊。保险的特性就在于采用这种特殊技术，科学地建立保险基金。 偿和满足经济需要，即当意外事故发生时，用最少的费用来满足该偶发欲望所需要的资金。 了安定经济生活，将多数经营单位组织起来，根据大数法则积聚经济上的财富并留作共同准备 ; 险费的积累是投 保人的共同基金，保险的性质就投保人集体的成员为相互融通资金而结成多数人的联系。故保险是金融机关，是以发生偶然性事实为条件的相互金融机构。 17 / 35 一 (一 )单一功能论 主张保险只有经济补偿的唯一功能。 (二 )基本功能论 主张保险具有分散危险功能和经济补偿功能。 (三 )二元功能论 认为保险具有补偿功能和给付功能。 (四 )多元功能论 认为保险不仅具有分散危险和经济补偿两个基本功能，还应包括给付保险金、积累资金、融通资金、储蓄、防灾防损、社会管理等功能 二 (一 )分散危险 功能： 就是为了保障经济生活的安定，保险把集中在某一单位或个人身上的因偶发的灾害事故或人身事件所致的经济损失，通过直接摊派或收取保险费的办法平均分摊给所有被保险人。 (二 )补偿损失功能： 就是保险把集中起来的保险基金，用于补偿被保险人合同约定的保险事故或人身事件所致经济损失。 分散危险是前提条件，补偿损失是分散危险的目的。 三 18 / 35 (一 )积蓄基金功能 保险计算保险费是以一定的时间跨度为单位的，保险双方在履约时间上不 对等，且保险方先收保费而等到保险事故发生后再予以补偿或给付，在此期间必然出现资金 积累 ;保险这种以保险费的形式预提分摊金并把它积蓄下来，实现时间上分散危险的功能，就是积蓄保险基金功能，这种功能是实现分散危险，维系和发展保险分配关系的物资基础 (二 )监督危险功能 1、现代保险本身是一种利益再分配关系，且实现过程中对象、空间、时间不对等，相互监督尤为重要。 2、加强监督，尽量消除导致危险发生的不利因素，达到减少损失和减轻负担的目的。 3、避免引发道德风险也需要加强监督。 这种功能是由补偿功能派生的。 定义：保险在国民经济中执行其功能时能产生一定的效应，即保险的作用： 发挥社会 稳定器的作用，保障社会经济生活的安定 ;发挥经济助动器的作用，为资本投资、生产和流通保驾护航。 定收入 19 / 35 b. 保险的宏观作用： 使国民经济持续稳定地发展 ; 利于科学技术的推广。 ，促进国际收支平衡 ; (一 )商业保险的定义 (合同保险或自愿保险 ) 1、商业保险的定义：即保险双方当事人 (保险人和投保人 )自愿订立保险合同，由投保人交纳保险费，用于建立保险基金 ;当被保险人发生合同约定的财产损失或人身事件时，保险人履行赔偿或给付保险金的义务。 商保含财保和人保，其中人保中的寿保储蓄是主要因素。 (二 )商业保险的构成要素 1、专营机构 20 / 35 保险公司是商业保险专营机构的主要形态，是依法成立的经济法人。保险法第 6 条规定： “ 经营商业保险业务，必须是依本法设立的保险公司。其他单位和个人不 得经营商业保险业务 ” 。 第十七条规定： “ 保险公司应当采取下列组织形式： (一 )股份有限公司 ; (二 )国有独资公司。 ” 2、保险合同 保险合同规定着保险人和投保人之间的权利和义务关系。 3、保险利益 保险利益：是指投保人对保险标的必须具有法律上认可的利益。 4、大数法则 5、保险基金 保险基金：主要由保险公司的实收资本和历年的以收抵支后的结余及保险公司的责任准备金等构成。 (三 )保险商品交换的特点 1、契约性 ;2、期限性 ;3、条件性 ;4、承诺性。 商业保险与类似保险制度的比较： 社会 保险是指国家通过立法的形式，为依靠劳动报酬(工资 )收入生活的劳动者及其家属提供基本生活条件，促进21 / 35 社会安定而举办的保险。 不同点： 1、实施方式不同：商：自愿性，社：强制性 2、举办主体不同：商：专营保险公司，社：政府指定并资助 3、保费来源不同：商：投保人交纳，社：雇主和雇员分担，政 府补贴 4、保费金额不同：商：由保险利益价值决定，社：由国家统一 规定 (比例 ) 政策性保险含社会保险和政府为实现某项经济政策而举办的保险。 不同点： 1、举办主体不同：商：各类保险公司，政：政府指 定或成立专 业保险公司 2、经营目标：商：利润最大化，政：兼顾经济效益和社会效益 3、承保机制不同：商：险种，投保额，费率均可协商，社：险 22 / 35 种，费率有统一规定，具强制实施 不同点： 1、经济范畴不同：储：货币信用，商：社会信用 2、需求动机不同：储：为正常支出作准备，商：为不确定事件 作准备 3、权利主张不同：储：存、取款自由，商：投保自愿、退保自 由，但被保险人的主张权要受保险合同条件约束 4、运行机制不同：储：存、取一一对等，商：投、偿综合对等。 不同点 ： 1、权利义务不同：救：单务性，商：双务性 2、给付对象不同：救：事先不确定，商：事先合同确定 3、主张权利不同：救：数量不限，形式多样，商：赔、给付额受 合同约定 不同点： 1、目的不同：商：保障风险，赌：追求投机利益 23 / 35 2、条件不同：商：必须有保险利益，赌：有钱就行 3、机制不同：商：社会互助共济，赌：个人冒险 4、社会后果：商：维护经济与人们生活安全，赌：影响经济和家 庭生活安全 性质：保险公司是非银行金融机构的一种形态。 (金融：资金融通，含集中和分配资金 ) 功 能： (一 )组织经济补偿功能 表现为分散危险和补偿损失两个基本功能 (二 )掌管保险基金功能 1、保险公司通过收取保费建立保险基金。 2、保险基金是保险公司的负债基金而非利润。 3、国家采取 “ 限利政策 ” (三 )防灾防险功能 1、防灾防险利于保险公司提高效益。 2、保险公司的专业化能促进社会防灾防险水平提高。 (四 )融通资金功能 1、通过承保将社会分散资金集中起来。 2、正确使用闲置基金，转化为其他基金。 (五 )吸收储蓄功能 1、广泛社会投保可以看成是一种 (储蓄 )。 24 / 35 2、人寿保险则主要表现为储蓄性。 参考文献： 保险学原理 人民法院出版社， 2016， 01. 保险法精要与依据指引 . 人民出版社，2016， 01. 保险法学 . 南开大学出版社， 2016， 01. 4.中国保险报： 中国保险报社出版 2016 年 1 月 4月 关于保险论文精选 保险投资在保险公司的经营中占有举足轻重的地位。但是目前我国保险公司资金运作现状并不尽如人意，保险公司作为一个商业企业，其根本目的在于追求利润的最大化，随着市场竞争的加剧，保险公司利润已不能单纯依靠收取的保险费与一定概率下的保险 赔付差额，而是越来越倚重于保险投资的有效运营。因为保险与给付之差，其利润率是一定的，而且还有减少的趋势，而保险投资的运营，其预期的利润率却是无限大的，所以只有安全有效地进行各种投资运营才能使保险资金获得长期稳定的增长，使保险公司获得较高的利润。可见有效的资本运营是现代保险业的支柱，是保险经营发展的生命线。 二、我国保险投资的历史和现状 (一 )我国保险投资的历史沿革 25 / 35 建国初期，我国保险企业的资金按规定只能存入银行，所得利息全部上缴国家财政，无任何保险投资可言。经过 20年的停办以后，我国保险业随着改革开放而获得 新生。中国人民保险公司 1980 年开始恢复办理国内保险业务，并积极发展国外保险业务。 1984 年 11 月，国务院批转的中国人民保险公司关于加快发展我国保险事业的报告中指出： “ 总、分公司收入的保险费扣除赔款、赔偿准备金、费用开支和纳税金后，余下的可以自己运用 ” 。 1985 年 3 月国务院颁布的保险企业管理暂行条例又从法规的角度明确了保险企业可以自主运用保险资金。这不仅是我国保险体制改革的一次重大突破，也是增强我国保险业活力的一项战略性措施，对加快我国保险业发展产生了深远的影响。我国保险企业投资大体可以分为以下几 个阶段。 1、初步发展阶段： 1984 年至 1988 年底 中国人民保险公司在取得投资权后，从 1984 年下半年开始，总公司在北京、江苏等地尝试性地开展投资 (包括贷款 )业务，部分省、自治区、直辖市以及计划单列城市分公司也相继开展保险投资业务。 在这一阶段，中国人民银行对保险企业的投资活动实行严格管理，一是对资金运用规模实行计划控制，例如 1986年人行对人保下达 2 亿元投资额度。二是对资金运用的方式26 / 35 与方向作了严格规定。 1986 年人保的资金运用被限定为投资地方自筹的固定资产项目。 1987 年批准试办流动资金贷款业务和购买金 融债券。这一阶段的经营效益不大理想，资产运用率和投资收益水平都比较低。以 1986 年为例，中国人民保险公司国内业务汇总的资产运用率只有 %，投资收益率仅为 %。 2、调整整顿阶段： 1988 年底至 1990 年底 由于面临治理整顿的经济环境和紧缩信贷规模的局面，加之保险业本身经营效益不佳，我国保险投资业务于 1988年底进入调整整顿阶段。其内容和措施有：总结前几年资金运用工作的经验和教训，严格执行信贷计划，严肃利率政策，把资金转投到流动资金贷款方面，坚持 “ 十不贷 ” 和注意“ 重点倾斜 ” 并采取了担保和银行承兑汇票抵押等手段，努力提高资金运用的安全性与收益性。在这一阶段，中国人民保险公司的资金运用工作除办理流动资金贷款业务外，大部分工作放在对原有投资贷款项目的清理的催收上。资金运用的范围被限定为流动资金贷款、企业技术改造贷款、购买金融债券和银行同业拆借。 3、进一步发展阶段： 1991 年至 1995 年 经过两年多的调整整顿，加之宏观经济形势的好转，保险投资业务于 1991 年开始进行新的发展阶段。在这一阶段，保险投资在保险界得到了普遍认同和重视。两家新成立的全27 / 35 国性保险公司 中国平安保险公司、中国太平洋保险公司先后加入了保险资金运用的行列 。保险投资规模不断扩大，1992 年底。人保、平保、太保三家保险公司的资金运用余额达亿元。保险投资的范围有所拓宽，证券投资得到较大发展，保险投资收益得到提高。 4、规范发展阶段： 1995 年至今 随着 1995 年保险法的出台和实施，各保险公司遵照保险法调整业务，以符合保险法的要求。保险法的实施，为我国保险投资业务的规范与健康发展奠定的基础。 (二 )我国保险公司保险投资现状 1、决策机制薄弱 目前许多保险公司尚未建立一套规范有效的决策机制，人保财险公司直到 2016 年下半年才成立了专门的保险投资公司。 决策的盲目性、被动性、随意性十分突出，在仅能投资债券的时期，这类决策机制不会体现任何危机，对于资产规模迅速壮大的保险公司来说，更是掩盖了其决策的弊端：决策机制落后，决策反馈机制尚未建立，在保险公司进入基金市场后会充分暴露出来。 2、保险投资渠道狭窄 1998 年以前，保险公司的资金运用渠道限于：银行存款、买卖政府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用形28 / 35 式。 2000 年 3 月 1 日起实行的保险公司管理规定，保险公司的资金运用，限于银行存款、买卖政府债券、金融债券、买卖中国保监会指定的中央企业债券和国务院规定的其 他资金运用形式。而西方国家保险公司资金运用的法定渠道则较广泛。如美国、日本就规定保险公司可进行政府债券、公司债券、股票、抵押贷款、不动产、保单放贷等业务。 3、保险资金利用率低 保险资金的利用率，在国外基本上达到 90%，而在我国还不到 50%。有限的保险资金主要用于银行存款。据统计，1998年人保、平保和太保三大保险公司保险资金的 40% 60%局限于现金和银行存款，保险资金基本上无 “ 运用 ” 可言。截止到 1999 年底，中国人民保险公司的资金运用率还不到20%。为了保证保险资金的安全，保险公司将大量资金存于银行，由 银行进行专业的资金运用，而保险公司只能获得固定的较低的存款利息，银行存款的利息已经远远不能使保险资金保值、增值了，保险公司必须开拓出投资新领域来保证其资金的收益性、安全性。 4、保险投资缺乏相应人才 保险投资涉及到存款、国债、证券等多个领域，因此保险投资人才必须对国家经济发展有远见，对各行业发展有底数，才能有胆略，有灵活性，善于捕获商机，在资本市场上获得丰厚的回报。而我国保险公司由于历史原因，现有员工29 / 35 基本上由军转干部、金融机构及政府部门调入和正规大学毕业生三部分组成，且前两部分约占公司员工的 70%，年龄大都 在 40 周岁以上。这样的人力资源结构，呈现出明显的弊端，即知识结构老化，缺乏创造力。保险公司要想从保险投资中获益，就必须引进相应人才，同时注重公司内部年轻人才的培养。 免费公文网版权所有 5、保险公司管理水平落后，影响保险投资收益 由于我国长期实行计划经济体制，管理体制落后，投资缺乏科学决策，许多公司在科学决策、内部约束机制方面比较薄弱。由此出现了许多领导项目贷款、人情贷款等。这些项目贷款很多无法收回投资本息，甚至成为呆账、坏账。管理水平的落后，影响了投资收益。 中国的保险公司要生存，保险事业要发展，客观上要 求保险资金实现有效运用，但是这并不是说中国马上就完全放开对保险资金运用的限制，还有一些地方需要去完善，还有一些制度需要制定，这是一个渐进的过程。 三、建立我国保险投资体制的构想 (一 )保险投资客观上需要建立有效投资体制 所谓保险投资体制是指保险投资活动运行机制和管理制度的总称。保险投资机制建立的目的在于提高保险投资的收益，降低投资风险。 保险公司的承保业务与投资业务是现代保险业的两个30 / 35 重要特征，其中保险投资业务已经成为现代保险公司生存和发展的重要手段。一方面，保险投资业务的发展，将扩大保险公司的盈利，增加保险 公司偿付能力和经营和稳定性。同时，保险公司收入的增加，将使保险公司有能力降低保险费率，减轻被保险人的负担，提高保险公司的竞争能力。我国保险业如果没有投资收益作为基础，加入 ，在承保业务上很难与国外保险公司进行价格 (费率 )竞争。另一方面，保险投资业务的发展和获利可以弥补业务上亏损，维持保险公司的生存和发展。如 1987 年英国两大保险公司保险业务亏损分别为亿英镑和亿英镑，而投资利润为亿英镑和英镑，盈亏相抵后，还有不小的综合盈利。从近期国际保险业的发展特点来看，保险公司的主要收益已经从传统的承保收益逐步转移为 投资收益，如美国产险业务自 1978 年以来连续 21年出现承保亏损，主要收益来自于投资收益。 由于保险经营是一种负债经营，因而保险资金的运用除了考虑投资的收益外，还必须保证投资的安全性。因此，市场的开放，投资工具的增加和投资规模的不断扩大，客观上需要保险公司进一步加强投资机制的建设，提高化解风险的能力，保证保险资金实现安全性和投资收益的协调。 (二 )保险业应尽快建立、健全保险企业的制度和规范 建立和完善中国保险投资体制是一个系统工程。只有保险公司建立了现代企业制度，加强经营管理，才可能为高水31 / 35 平、高效益的保险投资 提供根本制度保证。如何加强经营管理，我个人认为可以包括以下内容： 第一、加大公司运作的透明度和社会舆论的监督作用，运用法律武器，严惩那些损害股东权益的行为，有效地维护股东的权益。 第二、建立和完善对经理层的约束和激励机制，彻底改变旧的用人机制，让市场和竞争来决定经理的选拔，使经理的报酬与公司的业绩直接挂钩。 第三、加强管理创新，按照现代企业制度的要求，摒弃旧的、传统的管理模式及其相应的管理方工和方法，创建新的管理模式及其相应的方式和方法。 (三 )进一步拓宽资金运用渠道 保险资金运用是保险公司稳健经营的基础， 是关系到保险公司经营状况的重要因素。 由于我国保险业起步较晚 ,加之其它种种原因 ,目前我国保险资金运用存在的问题是证券投资基金规模太小 ;保险公司无法控制入市资金的风险 ;在目前封闭式基金占据主流的情况下，保险公司只能被动的分红，其变现很难实现 ;保险资金的运用渠道过窄 ;保险资金中短期性行为严重。 针对这些问题，必须进一步拓宽保险资金的运用渠道，加快资金入市步伐，使我国保险业能够持续快速发展。 1、保险资金入市 32 / 35 (1)保险资金入市可以增强保险公司的盈利能力，如果运用得当，还可有效解决保险公司所面临的 “ 利差损 ” 问题。 在保险法规定的范围内进行投资，仅每年的利差损就有 3 至 6 个百分点，这为保险公司的长期发展埋下了巨大隐患。在银行存款的利率为 %，国债的买卖收益最多不过6%